2021-2022年基金从业资格证之私募股权投资基金基础知识押题练习试卷B卷附答案

2021-2022年基金从业资格证之私募股权投资基金基础知识押题练习试卷B卷附答案单选题（共70题）1、关于政府引导基金的描述正确的是（）A.政府引导基金通常投资于基础设施基金B.政府引导基金通常投资于并购基金C.政府引导基金通常投资于定向增发投资基金D.政府引导基金通常投资于创业投资基金【答案】D2、以下关于合伙型基金的说法正确的是（）。A.基金的投资者以普通合伙人的身份存在B.普通合伙人以出资额为限对合伙企业债务承担责任C.有限合伙人对合伙企业的债务承担无限连带责任D.合伙企业投资与资产处置的最终决定权应由普通合伙人做出【答案】D3、股权投资基金拟对处于扩张阶段的某目标企业开展业务尽职调查，主要核查的内容包括（）A.I、II、IIIB.II、III、IVC.III、IV、VD.I、II、III、V【答案】C4、私募股权投资基金的收益分配主要在（）之间进行。A.Ⅰ、ⅡB.Ⅲ、ⅣC.Ⅱ、ⅢD.Ⅰ、Ⅳ【答案】A5、我国股权投资基金行业发展在很大程度上体现了我国作为（）经济形态的基本特点。A.新兴加转轨B.探索加深入C.新兴加深入D.探索加转轨【答案】A6、股权投资基金管理人、股权投资基金销售机构在宣传推介过程中可以有的行为是（）A.向合格投资者之外的单位和个人募集资金B.通过报刊、电台、电视、互联网等公众传播媒体或者讲座、报告会、分析会和布告、传单、手机短信、微信、博客和电子邮件等方式，向不特定对象宣传推介C.通过签订协议、说明书等方式向投资者告知投资风险，即风险自担D.宣传推介材料有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏【答案】C7、下列不是以并购方式实现退出的程序步骤的（）A.转让方与受让方谈判并签署股权转让协议B.受让方对目标公司进行尽职调查C.向工商行政管理部门申请公司变更登记D.履行必需的法律程序，转让方股权转让必须符合《私募投资基金募集行为管理办法》的规定，同时，部分股权并购交易需经政府主管部门批准后方可实施【答案】D8、股权投资基金一般在投资后管理期间，为被投资企业提供完善公司治理结构、规范财务管理系统和为企业提供管理咨询等增值服务的主体是（）。A.出资人B.监管与自律机构C.托管人D.管理人【答案】D9、基金管理人向基金业协会申请登记，应报送的信息不包括（）A.高级管理人员的基本信息B.公司章程或者合伙协议C.主要股东或者合伙人名单D.委托管理协议【答案】D10、下列关于投资者关系管理的说法中正确的是（）。A.基金管理人应帮助投资者建立高的收益预期B.股权投资基金募集期间，基金管理人与投资者之间充分的了解是建立良好投资者关系的前提条件C.基金管理人可以对投资者承诺一定的投资业绩D.基金管理人应对投资者关心的任何问题及时进行披露【答案】B11、（）负责审核国有企业的股权转让事项。A.工商管理局B.发改委C.中国证监会D.国资监管机构【答案】D12、了结公司债权、债务，处理公司未了结的业务是清算退出的流程之一，下列说法中正确的有（）。A.Ⅰ、Ⅱ、ⅣB.Ⅰ、Ⅲ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】A13、股权投资基金管理人在违反私募投资基金信息披露管理办法时，中国证券投资基金业协会可采取如下哪些自律管理措施()A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣB.Ⅰ、Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、Ⅱ、ⅢD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ【答案】A14、私募基金管理人在私募基金募集完毕进行备案时，需要如实填报的基本信息不包括（）。A.基金的主要负责人B.基金的投资者C.基金合同D.基金的资本规模【答案】A15、使用账面价值法评估目标公司价值时，通常不需要进行专项关注的是()。A.财务费用合理性B.应收账款可能的坏账损失C.有价证券的市场价值D.尚未核定的税金【答案】A16、在（）内，基金管理人主要负责进行投资后管理及退出投资项目的工作。A.募集期B.管理退出期C.投资期D.滚动投资期【答案】B17、国内所称“股权投资基金”，其全称应为（）A.私人股权投资基金B.私募投资基金C.私人投资基金D.私募股权投资基金【答案】A18、（2018年真题）关于有限合伙企业新合伙人入伙，以下表述错误的是（）。A.新入伙的有限合伙人对入伙前有限合伙企业的债务，以其实缴出资额为限承担责任B.有限合伙人应当按照合伙协议的约定按期足额缴纳出资，未按期足额缴纳出资，应当承担补缴义务，并对其他合伙人承担违约责任C.新合伙人入伙，除合伙协议另有约定外，应当经全体合伙人一致同意，并依法订立书面入伙协议D.入伙的新合伙人与原合伙人享有同等权利，承担同等责任，入伙协议另有约定的，从其约定【答案】A19、我国的高净值个人投资者不包括（）。A.企业家B.家族C.大型企业高管D.娱乐及体育明星【答案】B20、投资机构一般通过参加被投资企业的公司治理获取被投资企业的信息。一般情况下，投资机构不参加被投资企业的（）。A.经营层B.监事会C.股东大会（股东会）D.董事会【答案】A21、有限合伙型私募股权投资基金中关于收益分配说法错误的是（）A.在收益分配顺序上普通合伙人优先于有限合伙人B.管理分红可以接照总体利润计算。也可以按每个项目单独计算C.特定项目实现之前.所有收益归有限合伙人D.有限合伙型私募基金与公司型私募基金收益分配存在差别【答案】A22、以下属于相对估值法的方法是（）。A.市现率法B.清算价值法C.经济增加值法D.成本法【答案】A23、某股权投资基金拟投资目标公司B药业，在审阅其财务报表时，重点关注的内容不包括（）。A.收入确认原则变得更为激进B.参股子公司的应收账款情况改善C.经营性现金流持续为负D.商誉计提较大金额减值【答案】B24、中国证监会及其派出机构在账户开立、发行交易和投资退出等方面，为（

）提供便利服务。A.创业投资基金B.企业型基金C.合伙制基金D.公司制基金【答案】A25、某股权投资基金的基金合同约定，单个投资项目退出后的分配顺序为：(1)按投资者出资比例返还投资本金。(2)按照每年8％的门槛收益率向投资者分配优先回报。(3)管理人按照投资者已获优先回报的25％获得追加分配。(4)按照投资者80％、管理人20％的比例分配剩余利润。若该基金的资金全部来自投资者，且不考虑所有税收和基金费用。A.1700万元和400万元B.2100万元和0C.2080万元和20万元D.2000万元和100万元【答案】B26、公司型股权投资基金的增资或减资，需通过（）决议。A.监事会B.股东会和监事会C.董事会和监事会D.董事会和股东会【答案】D27、私募基金管理人应当于每个会计年度结束后的（）个月内，向基金业协会报送经会计师事物所审计的年度财务报告和所管理私募基金年度投资运作基本情况。A.3B.4C.6D.9【答案】B28、关于有限合伙型创业投资基金，下列说法错误的是（）A.如果法人合伙人投资于多个符合条件的有限合伙制创业投资企业，可合并计算其可抵扣的投资额B.如果法人合伙人投资于多个符合条件的有限合伙制创业投资企业，分开计算应分得的应纳税所得额C.当年不足抵扣的，可结转以后纳税年度继续抵扣D.当年抵扣后有结余的，按照《企业所得税法》的规定，计算缴纳企业所得税【答案】B29、基金的募集是基金管理人募集资金的过程，主要考虑的问题不属于的一项是（）。A.募集对象B.募集渠道C.募集过程合规性D.募集基金组织形式【答案】D30、股权投资基金管理人提供的登记申请材料完备的，应由（）为股权投资基金管理人办理登记手续。A.中国证券投资基金业协会B.中国证券监督管理委员会C.中国证券业协会D.中国银行保险监督管理委员会【答案】A31、基金信息披露的作用不包括（）。A.有利于基金投资者作出理性判断B.有利于防范利益输送与利益冲突C.有利于促进股权投资基金市场的长期稳定D.有利益保障投资者的收益【答案】D32、下列描述合格投资者正确的一项是（）A.资本更为削弱B.风险识别与承受能力较差C.对基金管理人及其发起设立的基金具有较强的筛选D.判断及监督能力不足【答案】C33、（）指的是在投资协议中股权投资基金和目标公司之间约定董事会的席位构成和分配的条款。A.董事会席位条款B.反稀释条款C.回购条款D.保护性条款【答案】A34、根据我国现行规定，从2016年2月5日起，新登记的私募基金管理人在办结登记手续之日起（）个月内仍未备案首只私募基金产品的，对已完成的私募基金管理人登记进行注销。A.3B.6C.12D.24【答案】B35、股权投资基金募集所需主要资料包括（）。A.私募备忘录、募集推介资料、（反向）尽职调査资料、基金条款书B.私募备忘录、募集推介资料、（反向）尽职调査资料、基金合同C.基金合同、募集推介资料、（反向）尽职调査资料、基金条款书D.私募备忘录、募集推介资料、基金合同、基金条款书【答案】A36、重置成本法中，待评估资产价值等于（）。A.重置全价-综合贬值B.重置全价+综合贬值C.重置全价乘综合贬值D.重置全价除综合贬值【答案】A37、不属于股权投资基金合伙协议必备条款的是（）。A.投资业绩预测B.费用和支出C.有限合伙人D.执行事务合伙人【答案】A38、某投资者持有一只股权投资基金出资份额200万元，持有1年后，因买房需要欲把基金份额转让给单一受让人，受让人必须是（）A.基金持有人B.合格投资者C.机构投资者D.基金管理人【答案】B39、股权投资基金运行期间，私募基金管理人、基金托管人发生变更，基金管理人应当在（）内向基金业协会报告。A.15个工作日B.5个工作日C.10个工作日D.20个工作日【答案】B40、投资机构对被投资企业的跟踪与监控通常采取的方式，以下错误的是（）A.跟踪办议条款执行情况B.参与被投资企业的公司治理C.聘请专业的第三方机构开展尽职调查D.监控被投资企业的各类经营指标与财务状况【答案】C41、下列关于投资者关系管理的说法中正确的是（）。A.基金管理人应帮助投资者建立高的收益预期B.股权投资基金募集期间，基金管理人与投资者之间充分的了解是建立良好投资者关系的前提条件C.基金管理人可以对投资者承诺一定的投资业绩D.基金管理人应对投资者关心的任何问题及时进行披露【答案】B42、私募基金管理人未按规定及时填报业务数据或者进行信息更新的，基金业协会责令改正；一年累计（）以上未按时填报业务数据、进行信息更新的，基金业协会可以对主要责任人员采取处罚措施。A.两次B.五次C.四次D.三次【答案】A43、律师事务所针对基金管理人登记出具法律意见书时，应重点核查的申请机构内容包括（）。A.Ⅱ、Ⅲ、ⅣB.Ⅰ、Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、Ⅱ、ⅢD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】D44、对于股权投资机构而言，在企业正常可持续经营的情况下，（）采用清算价值法。A.偶尔B.不会C.辅助D.一定【答案】B45、国际上对股权投资基金也普遍采取（）A.行业自律基础上的政府适度监管B.政府监管基础上的行业任意监管C.行业监管基础上的政府适度监管D.政府监管基础上的行业自律监管【答案】A46、关于股权投资基金的组织形式不包括（）A.有限合伙型B.公司型C.契约（信托）型D.公私合营型【答案】D47、基金管理人进行登记备案应遵循的原则是（）。A.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.ⅤB.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.ⅤC.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.ⅣD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅴ【答案】D48、下列那一项不是基金销售应遵循的程序（）A.基金募集机构对普通投资者资格进行审核，确认其不属于风险承受能力最低类别投资者，也没有违反投资者准人性规定;B.股权投资基金的一般风险，包括资金损失风险、基金运营风险、流动性风险、募集失败风险、投资标的的风险、税收风险等。C.基金募集机构履行特别警示义务后，普通投资者仍坚持购买该产品的，基金募集机构可以向其销售相关产品D.普通投资者对该警示进行确认，表示已充分知晓该基金产品或者服务风险高于其承受能力，并明确作出愿意自行承担相应不利结果的意思表示;【答案】B49、基金服务业务中可能存在的利益冲突，描述错误的一项是（）。A.基金托管人可以被委托担任同一基金的基金服务机构B.基金服务业务所涉及的基金财产利投资者财产应当独立于基金服务机构的自有财产。C.基金服务机构应当对提供服务业务所涉及的基金财产和投资者财产实行严格的分账管理，确保基金财产和投资者财产的安全,任何单位或者个人不得以任何形式挪用基金财产和投资者财产。D.基金服务机构应当具备开展服务业务的营运能力利风险承受能力【答案】A50、我国第一只公司型创业投资基金是（）。A.华安股权投资创业基金B.深圳中海创业投资基金C.福建鹏功企业投资基金D.淄博乡镇企业投资基金【答案】D51、以下关于非上市股权转让，表述正确的是（）。A.股权转让协议签署后，目标公司应向受让方签发出资证明书，并相应修改公司章程和股东名册中的相关内容B.有限责任公司的外部转让一般需要经其他股东过三分之二同意，且其他股东放弃优先购买权C.对目标公司的尽职调查通常由转让方自行完成D.我国《公司法》对非上市股份有限公司的股份转让有特殊规定【答案】A52、我国股权投资基金的监管机构是（）。A.中国证券投资基金业协会B.中国证券业协会C.中国证监会及其派出机构D.中国银监会及其派出机构【答案】C53、2007年以前，并购基金管理人作为（）的会员享受相应的行业服务并接受行业自律。A.联合国创业投资协会B.创业投资协会C.美国创业投资协会D.并购基金投资协会【答案】C54、关于股权投资基金管理人业务环节管理制度的要求，下列表述错误的是（）。A.股权投资管理基金人应当加强对关联机构和分支机构的管理B.股权投资基金管理人不仅要建立各个业务环节的管理制度，并要有效实施C.股权投资基金管理人应当建立资金募集、投资运作、信息披露、合规风控、业务外包、会计核算、投资者适当性管理等各个业务环节的管理制度D.股权投资基金管理人不能同时管理可能导致利益输送或者利益冲突的不同股权投资基金【答案】D55、下列标准是R1的划分参考标准是（）A.产品结构简单，过往业绩及净值的历史波动率低，投资标的流动性很好，不含衍生品，估值政策清晰，杠杆不超监管部门规定的标准B.产品结构简单，过往业绩及净值的历史波动率较低，投资标的流动性好，投资衍生品以套期保值为目的，估值政策清晰，杠杆不超监管部门规定的标准C.产品结构较简单，过往业绩及净值的历史波动率较高，投资标的流动性较好，投资衍生品以对冲为目的，估值政策清晰，杠杆不超监管部门规定的标准D.产品结构复杂，过往业绩及净值的历史波动率很高，投资标的流动性差，估值政策不清晰，三倍（含）以上杠杆【答案】A56、关于有限合伙企业新合伙人入伙，以下表述错误的是（）。A.入伙的新合伙人与原合伙人享有同等权利，承担同等责任。入伙协议另有约定的，从其约定B.新入伙的有限合伙人对入伙前有限合伙企业的债务，不承担责任C.新合伙人入伙，除合伙协议另有约定外，应当经全体合伙人一致同意，并依法订立书面入伙协议D.有限合伙人应当按照合伙协议的约定按期足额交纳出资，未按期足额缴纳的，应当承担补缴义务，并对其他合伙人承担违约责任【答案】B57、关于投资协议中的保密条款，下列说法错误的是（）。A.除依法律或监管机构要求的信息披露外，投融资双方对在股权投资交易中知悉的对方商业秘密承担保密义务，未经对方书面同意，不得向第三方泄露B.保密义务是双方共同的义务C.保密条款有利于保护双方的利益D.对于股权投资基金而言，其所投目标公司的非公开的技术、产品、市场、客户、商业计划、财务计划等信息不属于商业机密【答案】D58、下列不属于风险承受能力Cl中风险承受能力最低类别的自然人投资者的是（）。A.没有风险容忍度B.不愿承受任何投资损失C.不具有完全民事行为能力D.对投资收益要求极高【答案】D59、关于法律意见书，下列说法错误的是（）A.法律意见书的陈述文字应当逻辑严密，论证充分，所涉指代主体名称、出具的专业法律意见内容具体明确B.律师事务所及其经办律师应当制作并保存相关尽职调查的工作记录及工作底稿C.在法律意见书上的签字签章齐全，出具日期清晰明确D.应当恪尽职守、勤勉尽责地仅对基金管理人相关情况进行尽职调查【答案】D60、投资者风险识别能力和承担能力问卷及风险揭示书的内容与格式，应当按（）制定的指引执行。A.工商管理部门B.中国证监会C.中国证券投资基金业协会D.中国证券登记结算机构【答案】C61、下列关于股权投资项目清算退出的说法错误的是（）。A.一旦所投资的风险企业经营失败，一般采用此种方式退出B.清算退出还能收回一部分投资，以用于下一个投资循环C.清算退出虽然是迫不得已，但却是避免深陷泥潭的最佳选择D.清算退出损失是可以避免的【答案】D62、股权投资基金的全称为私人股权投资基金(PrivateEquityForid),其中私人股权的含义是()A.非公开发行和交易的股权B.个人持有的股权C.通过收购获得的股权D.上市公司流通股【答案】A