培训材料fin ar应付模块

卢志菲2008年10月27日福建电力有限公司ERP系统实施

应收账款（AR）培训2内容简介AR模块简介两个例外（应收电费和备用金）相关基础设置具体案例演示提问与解答3应收账款会计APGLSLAAFIARCSFI-AR应收账款

A/R用于管理与所有客户相关的会计数据4内容简介AR模块简介两个例外（应收电费和备用金）相关基础设置具体案例演示提问与解答5与营销系统的结合——远景输入现金收款信息，并更新用户台帐,直接销根现金缴款通过营销和财务接口导入收款信息，并更新用户台帐按一户一帐记录电费应收和收入信息，并更新用户台帐银行类缴款电费计算营销系统财务模块将实收信息按银行结算科目记账通过网上银行，导入银行收款信息按银行结算科目记账按汇总的应收总帐科目记录应收账款和销售收入的增加网上银行交易数据（网银通过接口和财务模块连接）根据应收数和实收数进行发票销根销根通过营销和财务接口导入汇总，冲销预收和应收网上银行电费计算信息应收和收入记帐现金收款信息现金收款凭证银行收款信息银行收款信息销根信息冲销凭证银行收款信息资金收入明细信息先入财务模块后入营销系统6应收电费管理

应收电费-应收售电收入下明细均在对应的SAP科目中用总帐进行核算电费应收业务处理-应收款确认使用事务代码：F-02、FB50电费确认收入时用1122010104：应收账款-应收售电收入-电费-应收电费核算（注：在确认应收账款时，必须输入“”7应收电费管理——电费期间路径

:FB508应收电费管理

:F-029应收电费管理——GL总帐模块管理

应收电费-应收售电收入下明细均在对应的SAP科目中用总帐进行核算电费应收业务处理-应收款确认使用事务代码：F-02、FB50电费确认收入时用1122010104：应收账款-应收售电收入-电费-应收电费核算（注：在确认应收账款时，必须输入“”

Dr：应收账款-应收售电收入-电费-应收电费

Cr：XX客户实际收到时用1122010101：应收账款-应收售电收入-电费-实收电费Dr：XX客户

Cr：应收账款-应收售电收入-电费-实收电费10电费应收业务处理-应收款确认使用事务代码：F-02

11备用金——部门、个人☆备用金使用GL总帐模块管理。☆备用金包括个人备用金和部门备用金。☆备用金主要通过“分配”字段进行管理，例如“”。☆请将个人名字、部门名称写全。☆FB50与F-02的操作步骤稍微有些不同。☆查询备用金，利用总帐科目查询：

☆S_ALR_87012277:总帐科目余额

☆FAGLB03:显示余额（新）12备用金——部门、个人:FB5013备用金数据查询：FAGLB0314备用金数据查询：FAGLB0315内容简介AR模块简介两个例外（应收电费和备用金）相关基础设置具体案例演示提问与解答16发票校验主数据创建及维护确认应收款客户主数据创建、修改、冻结、删除收款处理收款确认及往来处理应收账款基本流程17客户主数据创建FD01客户主数据查看FD03客户主数据删除FD06客户主数据更改FD02客户冻结/解冻FD05主数据维护可分为5部分：创建、更改、查询、冻结/解冻、删除维护主数据时必须对系统中的主数据进行查询，确定要创建的主数据不存在于系统中，避免对同一主数据重复创建客户主数据维护VS供应商主数据维护供应商主数据创建FK01供应商主数据查看FK03供应商主数据删除FK06供应商主数据更改FK02供应商冻结/解冻FK0518客户主数据维护可分为5部分：创建、更改、查询、冻结/解冻、删除客户维护主数据时必须对系统中的客户主数据进行查询，确定要创建的客户主数据不存在于系统中，避免对同一客户主数据重复创建客户主数据维护客户主数据创建FD01客户主数据查看FD03客户主数据删除FD06客户主数据更改FD02客户冻结/解冻FD05FD04：更改显示19客户组在系统中的体现根据管理需求，在SAP系统可以设立不同的客户组、对客户的不同分类客户组明确了创建客户主数据的一些相关规则客户主数据由常规数据及公司代码层数据构成首先需要创建客户常规数据，各公司可通过引用该常规数据来创建各自公司代码层的客户数据若无此客户常规数据，则常规数据与公司代码数据也可一同创建客户的最大编码长度为10位，按国网标准，各公司可自行定义注：客户组包括了客户主数据的编码、屏幕格式、是否属于一次性客户等20客户主数据在系统中的体现一般数据公司代码层数据21统驭科目 nnnnnn支付条款 ZB01项目分类 0005催款过程 0001:统驭科目 nnnnnn支付条款 ZB20项目分类 0001催款过程 0002

:名称1名称2地址电话号码5005001012345678客户一般数据银行明细公司代码13001310公司代码数据公司代码数据应收账款主数据—客户账户22客户组的组成要素1.帐户组编号、名称帐户组是一个集团层概念，可以直接被其他公司代码引用帐户组的编码长度为4位，可以是英文也可以是数字23客户组的组成要素2.一次性科目设置一次性科目设置是一个集团层的概念如果将组设为一次性科目，则该组客户的相关信息需要在作凭证时录入243.字段状态字段状态规定了在创建该组客户主数据时，哪些字段是可选的、哪些字段是必输得、哪些字段是隐藏的字段状态分一般数据、公司代码数据、销售数据三种客户组的组成要素25客户组的组成要素4.编码规则编码规则分内部编号与外部编号内部编号-也叫系统编号，SAP系统根据编码规则自动分配客户主数据编号外部编号-在创建客户主数据时，需对客户编号进行人为定义间隔范围-既规定了编码的起始与终止号，也规定了编号的编码规则定义是内部给号还是外部给号编码范围及编码规则注：内部编号的间隔必须是数字，外部编号可以是数字也可以是字母26应收账款主数据-客户组客户主记录科目组间隔屏幕格式科目号其他客户Z001按数字顺序-

内部的标题名称内部客户Z002按数字顺序-

内部的标题名称一次性客户Z099按数字顺序-内部的名称分配27客户主数据-一般数据创建一般数据内部给号一般先创建一般数据创建一般数据时，不需要输入公司代码数据如果该客户类别的编码规则是系统内部编号，则创建时，客户编号由系统自动给出，不需要手工录入，保存后系统提示28客户主数据-一般数据字段释义字段类型描述标题可选为称呼，如先生，女士等可不填名称必须为正式名称检索条件1/2必须为便于记忆与查询的名称街道/房号可选为联系地址的一部分邮政编码/城市可选为联系地址的一部分国家必须填CN，即中国邮政信箱可选填邮政信箱邮政编码可选填邮政编码29客户主数据-一般数据字段释义字段类型描述供应商可选若该客户同时为供应商，填供应商号贸易伙伴可选一般选集团内客户组代码可选不填税号1可选填增值税代码30客户主数据-公司代码层数据创建只有创建了公司代码层数据，客户主数据才能被公司代码使用创建公司代码层数据时必须选择已经创建好的客户编号，并输入公司代码公司代码数据规定了客户数据在各公司代码下的不同信息，客户信息在各公司代码下可以相同也可以不同，保存后系统提示可以参考该客户在其他公司代码的信息，以便于快速创建31客户主数据-公司代码层字段释义字段类型描述统驭科目必须为默认该客户应收款记帐科目排序码可选为系统默认输入定位字段的字段。定位字段被作为显示客户交易数据时系统默认的排序字段。权限组可选不填现金管理组可选为应收模块与现金管理模块的集成点。点击右面箭头选择客户在现金管理模块的分组。先前的帐户号码可选填实施ＳＡＰ以前的客户号32客户主数据-公司代码层字段释义字段类型描述付款条件可选为客户的付款条件0050－开票后5天内到期容差组可选不填付款冻结可选不填33客户主数据-公司代码层字段释义字段类型描述会计职员可选借以标识该客户的责任会计,该字段可用于标准报表的查询。客户处我方帐户可选填我方在客户处的帐号对方联系人可选填对方联系人帐户备注可选填其他需备注的信息34客户主数据-修改、显示客户主数据的修改、显示功能分别在不同的路径下根据企业的实际情况，可以对客户主数据进行相应的修改35客户主数据-冻结/解冻所有的公司代码：选择本项表示在所有公司代码中冻结该客户；如果勾去已有的选择，表示对该客户解冻所选的公司代码：选择本项表示在前页所输入的公司代码中冻结该客户；如果勾去已有的选择表示对该客户解冻注：冻结时系统检查客户帐户，若客户有未清项，系统提示：“客户xx在公司代码xxxx中有未清项目”

不可记账36客户主数据-设置删除标志所有范围：选择本项表示在所有公司代码中将该客户标记为删除所选的公司代码：选择本项表示在前页所输入的公司代码中删除该客户注：这里的删除仅仅是标记删除，只有通过后台运行正式删除程序，才能将数据从系统中删除仍可以进行记账37发票校验主数据创建及维护确认应收款客户主数据创建、修改、冻结、删除收款处理收款确认及往来处理应收账款基本流程38应收业务处理-应收款确认：F-2239应收业务处理-相关字段释义公司代码：代表一个独立的会计实体，用于会计核算的最小组织单元，资产负债表和损益表是基于公司代码层实现的凭证类型：用于区分各种业务凭证的编号范围科目类型的容许其他控制数据过账码：也即记账代码对于行项目的有效帐户类型（客户、供应商、总帐科目、资产以及物料）规定记帐科目为借记或贷记其他细目的字段状态统驭科目：是连接分类账的总帐科目，是指明细帐户（例如客户明细帐、供应商明细帐、资产明细帐）发生的交易自动更新入总帐的总帐帐户税码：根据税码，系统可以自动按设置的税率算税并自动生成行项目40应收业务处理——案例☆应收XX客户9000元款项Dr：XX客户（应收账款）9000

Cr：其他业务收入900041发票校验主数据创建及维护确认应收款客户主数据创建、修改、冻结、删除收款处理收款确认及往来处理收款处理42应收业务处理-收款F-2843应收业务处理-相关字段释义未清项处理：未清项管理是财务中一个比较重要的概念，确保了业务交易的记录的完整性，未清项(OpenItem)，表示财务凭证行项目的一种挂账的状态，这种状态，提示该行项目需要被清账(Clearing)标准收款：标准收款程序是原应收款全额收回，对原应收款全额冲销。部分收款：是不冲销原应收款，产生一笔应收款的贷方金额，产生一笔新的挂账。剩余收款：剩余收款程序是将原应收款冲销，同时产生一笔新的应收款，其余额为实收款与原应收款的差额。44应收业务处理-相关字段结合案例释义未清项：即“XX客户（应收账款）9000”标准收款：标准收款程序即全额收款，是将原应收款完全冲销，生成凭证如下：Dr：银行存款9000Cr：XX客户（应收账款）9000

部分收款：是不冲销原应收款，产生一笔应收款的贷方金额，待余款收回时再将原应收款和此次收款同时冲销。例如收回款项5000元，生成凭证如下：

Dr：银行存款5000

Cr：XX客户应收账款5000剩余收款：剩余收款程序是将原应收款冲销，同时产生一笔新的应收款，其余额为实收款与原应收款的差额。即其效果与部分收款的标准程序一致，只是处理路径和方法不同。例如剩余款项6000元，生成凭证如下：

（1）

Dr：应收账款9000（2）Dr：应收账款3000

Cr：XX客户9000Cr：XX客户300045应收业务处理-相关字段结合案例释义未清项：即“XX客户（应收账款）9000”标准收款：标准收款程序即全额收款，是将原应收款完全冲销，生成凭证如下：Dr：银行存款9000Cr：XX客户（应收账款）9000

部分收款：是不冲销原应收款，产生一笔应收款的贷方金额，待余款收回时再将原应收款和此次收款同时冲销。例如收回款项5000元，生成凭证如下：

Dr：银行存款5000

Cr：XX客户应收账款5000剩余收款：剩余收款程序是将原应收款冲销，同时产生一笔新的应收款，其余额为实收款与原应收款的差额。即其效果与部分收款的标准程序一致，只是处理路径和方法不同。例如剩余款项6000元，生成凭证如下：

Dr：银行存款3000XX客户（应收账款）6000

Cr：XX客户（应收账款）900046应收业务处理-相关字段结合案例释义未清项：即“XX客户（应收账款）9000”标准收款：标准收款程序即全额收款，是将原应收款完全冲销，生成凭证如下：Dr：银行存款9000Cr：XX客户（应收账款）9000

部分收款：是不冲销原应收款，产生一笔应收款的贷方金额，待余款收回时再将原应收款和此次收款同时冲销。例如收回款项5000元，生成凭证如下：

Dr：银行存款5000

Cr：XX客户应收账款5000剩余收款：剩余收款程序是将原应收款冲销，同时产生一笔新的应收款，其余额为实收款与原应收款的差额。即其效果与部分收款的标准程序一致，只是处理路径和方法不同。例如剩余款项6000元，生成凭证如下：

Dr：银行存款3000XX客户（应收账款）6000

Cr：XX客户（应收账款）9000客户行项目显示：FBL5N47应收业务处理-不同清账处理方式的异同

1.1、部分收款部分收款不冲销原应收款，只在在贷方作一笔贷项凭证，待全部收回后，再对应收款及所有贷方发生额一同冲销48应收业务处理-不同清账处理方式的异同

1.2、剩余收款新的未清项49应收业务处理-复杂行项目的清账处理某些交易情况下，我们可能需要在应收款挂账，或者清账时的对方科目不是现金或银行科目，即转账凭证，或者某些复杂的凭证中同时有应收、应付、总帐行项目，并且在应收模块中同时需要清账、挂账，在这样的情况下，我们则需要应收账款的转账结算功能。

不带清账的转账结算，主要用于不含清账的贷记应收账款、其他应收款或备用金、借记或贷记其他科目的业务情形，在凭证记帐过程中,生成新的应收账款贷方未清项（F-02、F-28） 带清账的转账结算（带清账的结算），主要用于有关应收账款和其他应收款的清账处理，比如差旅费报销，其他应收款转账等。在凭证记帐过程中,需对未清项进行选择，从而结清某未清项。在应用本流程时，若既有非清账行项目又有清账行项目时，应先输入非清账行项目，如总帐行项目、应收应付挂账行项目，然后选择清账的应收或应付模块行项目。税金行项目应在所有行项目输入完毕后手工输入。（F-30）50案例演示1：应收XX客户5000元，进行不带清算的转账结算Dr：营业外支出5000

Cr：XX客户（应收账款）50002：应收XX客户5000元，进行带清算的转账结算Dr：营业外支出5000

Cr：XX客户（应收账款）

500051应收业务处理-复杂行项目的清账处理-不清算转账F-21

1.1、不清算转账手工选择记账码15接下来的处理与普通发票处理相同,如借记成本收入类型科目或借记现金、银行类科目不清算转账处理，系统并没有转到清账屏幕，因此需要后续专门运行清账程序52

1.2、清算转账多条借方非请行项目应先输入非清账行项目，如总帐行项目、应收应付挂账行项目，然后选择清账的应收或应付模块行项目应收业务处理-复杂行项目的清账处理-清算转账F-3053应收业务处理-预收定金处理F-29

客户主数据54应收业务处理-预收款相关概念释义特别总帐标志(SL)：对应往来科目而言的，如A供应商/客户,在创建其主数据时所对应的科目是“应付账款/应收账款”,但由于业务的特殊性,如该供应商/客户需要预付或预收部分款项,则需把该笔业务计入“预付账款/预收账款”,故在输入会计凭证时,需通过特别总帐标志处理!将：A:供应商/客户应付账款/应收账款更改为：A:供应商/客户预付账款/预收账款55应收业务处理-预收款清算预收款清算流程，用于清算客户的预收款。对于存在预收款的客户，通常在收入确认发票入帐后，要清算客户的预收款，以便清楚查寻客户的剩余款项。预收款清算也可以在收到尾款时与收款入帐同时进行。56应收业务处理-预收款清算F-391.1.预收款单独结算单独结算预收款这样做的结果是将该笔款项从预收账款借方转入应收账款贷方,减少应收账款科目余额

输入结算金额57应收业务处理-预收款清算1.2与收款同时结算预收款特别总帐标志应收款金额预收款金额尾款从预收款借方转出58应收业务处理-错误更正：FB081.1部分冲销（贷项凭证）也即做客户发票的反向凭证59

1.2全额冲销-对客户应收款进行全额冲销（若凭证已结算，则不能用本流程,则提示“不能对已结算的科目处理”等类似。）冲销原因决定了凭证允许的过账期间及凭证的借贷方01当前期间，反向凭证02可选期间，反向凭证03当前期间，红字凭证04可选期间，红字凭证121：反记账标志确定是采用红字冲销还是反向冲销2：表示冲销凭证可否选择记账期间应收业务处理-错误更正FB0860

1.2全额冲销-对客户应收款进行全额冲销（若凭证已结算，则不能用本流程,则提示“不能对已结算的科目处理”等类似。）应收业务处理-错误更正FB08FB08不可冲销已结算的项目61应收业务处理-错误更正？？？1.3对已结算凭证的冲销处理当客户已清账的应收款由于支票退票等原因需要重置时，应重置原已清账的应收款当客户已清账的应收款需要冲销时，应先重置原已清账的应收款，后冲销应收款凭证FBRA输入清账凭证FBRA：可以在重置已清账凭证的同时冲销应收款凭证，也可以重置后单独作冲销动作62清账凭证的冲销:FBRA☆如果只需要对已清项进行重置，点击将已清项的状态重置为未清项。☆如果想要一步完成重置并冲销，点击重置为未清项，且冲销了结算的凭证。63清账凭证的冲销:FBRA☆确认应收XX客户(福州亿力工程公司）9000元款项Dr：福州亿力工程公司（应收账款）9000

Cr：其他业务收入9000☆对XX客户(福州亿力工程公司）进行收款Dr：银行存款9000Cr：福州亿力工程公司（应收账款）9000☆对XX客户(福州亿力工程公司）进行清算凭证10000254