集团公司下属公司管理制度

正茂公司对于部下分、子公司公司管控的基来源则总则第一条为增强对甘肃正茂房地产开发公司有限公司(以下简称“公司公司”）分、子公司的管理和控制，保证分、子公司业务符合公司公司的整体战略发展方向,有效控制经营风险，保护投资者合法权益，依据《中华人民共和国公司法》(以下简称《公司法》)、《企业内部控制基本规范》等法律、法例、规范性文件以及《甘肃正茂房地产开发公司有限公司章程》（以下简称“公司章程”)规定，联合公司实质,拟订本制度.第二条本制度所称“分公司"系指甘肃正茂房地产开发公司有限公司所属的不拥有独立法人资格,在公司受权范围内相对独立运转的分公司；本制度所称“子公司"系指甘肃正茂房地产开发公司有限公司的全资、控股子公司,包含:(一）全资子公司,即公司拥有100%股权的子公司;(二)控股子公司分为绝对控股的子公司和相对控股的子公司;1、绝对控股的子公司,即公司在该子公司中所占股权（直接或间接)超出其总股权份额的50%；2、相对控股的子公司,即公司在该子公司中所占股权(直接或间接）份额低于50％,但因股权分别或其余原由，公司对其拥有实质控制性。依照公司会计准则和公司财务会计制度，其财务报表应归并到公司财务报表之中。第三条公司公司委派至各控股子公司的高级管理人员，分公司、全资子公司经营层,以及公司公司各职能部门对本方法的有效执行负责,并依照本制度规定,有效地做好管理、指导、监察等工作。第四条分、子公司在公司公司整体目标目标框架下,独立经营和自主管理，合法有效地运作公司财富。同时应该执行公司公司对分、子公司的各项制度规定。第五条分、子公司设经营管理委员会，经营管理委员会委员由公司公司直接委任。公司公司向分、子公司委派或介绍高级管理人员,并依据需要对任期内委派或介绍的高级管理人员作适合调整。第六条分、子公司应准时召开经营管理睬议，会议应该有记录，会议记录和会议定策须有到会委员和会议记录人署名。第七条经营管理委员会形成决策后,应该在2个工作日内将其有关会议定策及会议纪要报公司公司存档。第八条由公司公司派出的高级管理人员在其被受权范围内履行职权，并担当相应的责任,对公司公司负责。公司公司派出的高级管理人员负责公司公司经营计划在分、子公司的详细落实,同时将分、子公司经营、财务及其余状况实时向公司公司反应。第九条公司公司各职能部门依据公司公司内部控制的各项管理制度或方法，对分、子公司的经营、财务、重要投资及人力资源等方面进行指导、管理及监察。公司公司分、子公司人事管理基来源则第一条分、子公司应严格执行国家《劳动法》及有关法律和行政法例，并依据公司实质状况制定劳动合同管理制度,本着“合法、效率”的原则，规范用工行为。第二条非经公司公司委派的控股子公司、分公司部门主管以上管理人员，分、子公司应在其委任后的2个工作日内报公司公司存案。第三条分、子公司应联合公司经济效益,参照当地域、本行业的市场薪酬水平,制定有必定竞争性的薪酬激励制度,并报公司公司存案.第四条分、子公司应依照公司公司要求,实时将以下信息上报公司公司存案：(一）年度劳动力使用计划及上年执行状况；（二)年度人工成本、薪水总数计划及上年执行状况;（三)部门主管人员年度薪水实质发放状况；（四）在公司定员范围内,分、子公司的机构设置和人员编制状况;（五)分、子公司应拟订职工招聘录取、解雇及平时管理办法；（六）其余需要报备的人力资源管理有关信息.第五条公司公司委派到分、子公司的高级管理人员应保护公司公司利益，忠诚地贯彻执行公司公司对分、子公司作出的各项决讲和决策。第六条公司向分、子公司派出的高级管理人员,在经营管理中出现重要问题，给公司公司造成损失的,应担当补偿责任和法律责任.公司公司分、子公司财务管理基来源则第一条分、子公司应健全会计机构设置，并装备相应的会计人员。第二条公司公司对分公司的财务管理，推行公司公司财务部归口管理制度。上述归口管理的内容包含但不限于以下条款:(一)财务会计人员招聘与使用；(二)资本一致调动.除预留平时生产经营周转资本以外，剩余资本所有上划到公司银行账户;(三)财务会计岗位设置;(四)对财务会计人员的监察与考评；（五)融资行为;（六）公司公司规定的其余要求。第三条公司公司对子公司的财务主管（会计机构负责人）推行委派制，被派往控股子公司的财务主管（会计机构负责人)由公司公司财务部负责管理。控股子公司不得违犯程序改换财务主管;如确需改换的,应向公司公司报告，经公司公司赞同后按程序另行委派。第四条分、子公司在银行开设账户由公司财务部一致管束。原则上一正三辅，即一个基本结算账户,三个辅助结算账户。确因经营需要增设辅助账户的,一定书面申请报公司财务部赞同后方可开设.第五条分、子公司应依照公司财务部一致要求，准时上报钱币资本结存状况表。第六条公司公司推行年度估算制度，全面估算目标每年编制一次,估算年度与会计年度同样。分、子公司财务部门应依照全面估算管理规定,做好全面估算管理工作,对经营业务进行核算、监察和控制,增强成本、花费、资本管理。分、子公司超年度估算的花费支出,要严格执行追加估算手续,报公司公司总经理办公会议审批.第七条分、子公司平时会计核算和财务管理中所采纳的会计政策及会计预计、更改等，应依照公司公司财务会计制度及其有关规定。第八条分、子公司应依据自己经营特色，依照公司公司编制归并会计报表和对外表露会计信息要求，按期报送会计报表、会计报告以及供给会计资料。其会计报表同时接受公司公司拜托的注册会计师审计。财务报告分为月报、季度报告、半年度报告和年度报告。每月(季度）结束后10日内向公司公司财务部报送月度(季度)财务报表及剖析（包含财富欠债表、损益表、财务剖析报告及其余内部管理报表等).每半年度结束后15日内向公司公司财务部报送半年度财务报告(除前述财务报表、财务剖析以外还应该包含现金流量表、会计报表附注等)。每年度结束后30日内(即每年1月30日前)，向公司公司财务部报奉上年度财务报告.第九条分、子公司应严格控制与关系方之间资本、财富及其余资源来往，防止发生任何非经营占用状况.因上述原由给公司造成损失的,公司公司有权依法追查有关人员的责任。本制度所述关系方为：1、公司公司及分、子公司的高级管理人员。2、公司公司及分、子公司的关系亲密的家庭成员（包含配偶、父亲母亲及配偶的父亲母亲、兄弟姐妹及其配偶、儿女及其配偶、配偶的兄弟姐妹、儿女配偶的父亲母亲）.3、前述1、2项人员直接或间接控制的，或担当董事、监事、高级管理人员的，除公司公司及公司公司的控股子公司以外的法人或其余组织。第十条分、子公司应依据公司章程和财务管理制度规定，科学安排使用资本.分、子公司负责人不得违犯规定对外投资、对外借钱或挪作私用，不得越权进行花费签批。不然,分、子公司财务人员有权遏止并拒绝付款,遏止无效的,能够直接向公司公司财务部报告。第十一条未经公司公司赞同,分、子公司不得供给对外担保，也不得进行相互担保。公司公司为子公司供给借钱担保的,控股子公司应按公司公司规定程序申办，并执行债务人职责,不得给公司公司造成损失。第十二条分公司、子公司不拥有独立的重要财富处理权、年度估算外的对外筹资权、对外投资权和对外捐献权。正茂公司分、子公司经营管理基来源则第一条分、子公司的各项经营活动一定恪守国家各项法律和法规，并依据公司公司整体发展规划、经营计划,制定自己经营管理目标,成立以市场为导向的计划管理系统，保证有计划地达成年度经营目标。第二条分、子公司要按现代公司制度要求,成立健全各项管理制度,明确内部管理和经营部门职责。依据公司公司有关规定和国家有关法律规定,健全和完美内部管理工作，拟订系统而全面的内部管理制度,并上报公司公司审察存案。第三条分、子公司应按期组织编制生产经营状况报告上报公司公司。报告主要包含月报、季报、半年度报告及年度报告,月报上报时间为月度结束后10日内,季报上报时间为季度结束后10日内,半年度报告上报时间为每年7月15日前,年度报告上报时间为年度结束后一个月内。第四条分、子公司的经营状况报告一定能真切反应其生产、经营及管理状况.报告内容除公司平时的经营状况外,还应包含市场变化状况,有关协议的执行状况、要点项目的建设状况、重要诉讼及仲裁事件的发展状况，以及其余重要事项的有关状况。分、子公司主要负责人应在报告上署名，对报告所载内容的真切性、正确性和完好性负责。第五条分、子公司应于每年度结束前由总经理组织编制今年度工作报告及下一年度的经营计划。由公司公司审察赞同后实行。分、子公司年度工作报告及下一年度经营计划主要包含以下内容：(一）主要经济指标计划总表，包含当年执行状况及下一年度计划指标；（二)当年生产经营实质状况、与计划差别的说明，下一年度生产经营计划、市场营销策略以及有关的管理工作举措;(三)当年经营成本花费的实质支出状况及下一年度计划;(四)当年资本使用及投资项目进展状况,下一年度资本使用和投资计划;（五）公司公司要求说明或许子公司以为有必需列明的其余事项。第六条分、子公司应依照公司公司的经营策略微风险管理制度,接受公司公司督导，成立起相应的经营计划、风险管理程序。第七条在经营投资活动中，未依照公司公司有关规定和要求,给公司公司和分、子公司造成损失的,对分、子公司主要负责人赐予责备、警示、直至排除职务的处罚,而且能够要求其担当补偿责任。公司公司部下分、子公司行政事务管理基来源则第一条分、子公司行政事务由公司公司办公室归口管理.第二条分、子公司的重要合同、重要文件、重要资料等,应及时向公司公司报备、归档。第三条分、子公司公事文件需加盖公司公司印章时，应依据用印文件波及的权限,依照公司公司《公章使用管理制度》规定的审批程序审批后，方可盖印。第四条分、子公司的公司视觉辨别系统和公司文化，应与公司公司保持协调一致。在整体精神微风格不相悖的前提下，能够拥有自己的特色。第五条公司公司有关部门辅助分、子公司办理工商注册、年审等工作，分、子公司年审的营业执照等复印件,应实时交公司公司存档。公司公司分、子公司内部审计监察基来源则第一条公司公司按期或不按期实行对分、子公司的审计监察.由公司公司各职能部门按审计事项组织内部审计工作。第二条分、子公司除应配合公司公司达成因归并报表需要的各项外面审计工作外，还应接受公司公司依据管理工作需要，对分、子公司进行的财务状况、制度执行状况等内部或外聘审计.第三条内部审计主要包含:经济效益审计、财务进出审计、工程项目审计、重要经济合同审计、制度执行审计及单位负责人任期经济责任审计和离职经济责任审计等.第四条分、子公司在接到审计通知后,应该做好接受审计的准备。分、子公司一定配合对其进行的审计工作,全面供给审计所需资料,不得搪塞和阻止。第五条经公司公司赞同的审计建议书和审计决定送到分、子公司后,分、子公司一定仔细执行。公司公司分、子公司重要事项报告基来源则第一条分、子公司有义务实时向公司公司报告重要业务事项、重要财务事项、重要合同以及其余可能对公司品牌形象产生重要影响的信息(以下统称“重要事项”），由公司公司执行有关信息表露义务。在重要事项还没有公然表露前，有关当事人负有保密义务。所有重要事项由公司公司一致对外公布。第二条分、子公司所供给信息一定以书面形式，由分、子公司领导署名、加盖公章,并要保证所供给的信息内容真切、正确、完好。第三条分、子公司以下重要事项应该实时报告公司公司:1、购置或销售财富；不含购置原资料、燃料和动力，以及销售产品、商品等与平时经营有关的财富，但财富置换中波及收买销售此类财富的,仍包含在内;2、重要诉讼、仲裁事项;3、重要合同(借贷、拜托经营、受托经营、拜托理财、赠与或受赠、承包、租借、担保等）的订立、更改和停止；4、大额银行退票；5、重要经营性或非经营性损失；6、遭到重要损失（包含施工质量,施工安全事故等）;7、重要行政处罚;8、债权、债务重组；9、签订允许使用协议;10、看管部门和公司章程规定的其余事项。第四条上述分、子公司需报告公司公司的重要事项,由公司公司办公室另行制定方法,进行详细规定。正茂公司分、子公司绩效查核和激励拘束基来源则第一条为更好地贯彻落实公司公司发展战略,逐渐完美分、子公司的激励拘束体制,有效调换分、子公司高层管理人员的踊跃性,促使公司可连续发展，公司公司成立对分、子公司的绩效查核和激励拘束制度。第二条公司公司对分、子公司推行经营目标责任制考查方法。经营目标查核责任人为分、子公司的负责人。第三条公司公司每年依据经营计划与分、子公司签订经营目标责任书,并成立健全目标指标查核系统,对高层管理人员实行综合考评,依照目标达成的状况兑现赏罚.第四条分、子公司中层及以下职工的激励查核和赏罚方案，由分、子公司自行制定,并报公司公司有关部门存案.正茂公司分、子公司投资管理基本规范第一条分公司不得对外投资,全资子公司未经公司公司赞同也不得对外投资。控股子公司投资项目应依照合法、谨慎、安全、有效的原则，严格控制投资风险，着重投资效率.投资决策一定制度化、程序化。第二条子公司在报批投资项当前,应该对项目进行先期观察和可行性论证，并向公司公司提交可行性剖析报告。可行性研究的主要内容有：（一)投资项目的基本状况;(二）投资项目的市场展望、投资利润剖析和生产规划；(三)投资项目建设方案及进度规划；（四)投资项目的技术参数等技术剖析;（五）投资项目的劳动组织及人员构造等；(六)其余有关事项。第三条子公司投资项目的决策审批程序为:(一)子公司对拟投资项目进行可行性论证；(二)子公司总经理