(繁体)外国投资者专用外汇账户开立

(繁体)外国投资者专用外汇账户开立LtD是全球最快的MT4外匯黃金喊單平臺，目前擁有半年500%利潤以上收益高級操盤手3個,帶客戶自動交易賺錢全球首創外匯喊單平臺附件1：外國投資者專用外匯帳戶開立、變更和註銷的審批1、投資類帳戶主要法規依據審核材料審核原則審核要素授權範圍注意事項3、費用類帳戶主要法規依據審核材料審核原則審核要素授權範圍注意事項《境內外匯帳戶管理規定》外國投資者本人或其委託人提交的書面申請（擬籌建企業基本情況、外國投資者基本情況、擬開戶銀行及開戶金額、帳戶資金用途等情況）境外法人當地工商登記證明或境外自然人身份證明公司名稱預先核准通知書外商投資意向書企業籌建期限和資金使用計畫的說明外國投資者委託境內自然人或法人申請開戶的，應提供依法辦理涉外公證的授權委託書外匯局要求的其他材料此類帳戶應以境外法人或自然人的名義開立。此類帳戶應向擬投資地外匯局申請核准，不得異地開戶。此類帳戶用於替代臨時帳戶。此類帳戶的最高限額為10萬美元。此類帳戶的存續期限一般不超過3個月。帳戶內資金應以現匯匯入，不得以現鈔存入。開戶銀行的外匯經營資格和違規記錄帳戶收入範圍為外國投資者為籌建外商投資企業而匯入的資金，支出只能用於進行前期市場調查、策劃和機構設立等準備工作或向資本金帳戶劃轉分局及轄內支局按屬地原則辦理。帳戶資金的結匯和劃轉須逐筆經外匯局批准。帳戶內資金不得用於抵押貸款。開戶銀行在核定期限屆滿後應及時關閉此帳戶。帳戶內資金餘額可在成立外商投資企業後轉入其資本金帳戶。若未設立外商投資企業，外國投資者應向外匯局申請關閉該帳戶，帳戶內剩餘資金經外匯局核准可匯出境外。開戶後10個工作日內匯入此帳戶的資金應不低於該帳戶核定最高限額的1/3，否則應予關閉。帳戶內資金不得直接用作向外商投資企業出資。4、保證類帳戶主要法規依據審核材料審核原則審核要素授權範圍注意事項《境內外匯帳戶管理規定》《結匯、售匯及付匯管理規定》外國投資者本人或其委託人提交的書面申請（外國投資者基本情況、擬開戶銀行及開戶金額、帳戶資金用途等情況）境外法人當地工商登記證明或境外自然人身份證明公司名稱預先核准通知書證明外國投資者需要提供資金保證的有關檔或協定外國投資者委託境內自然人或法人申請開戶的，應提供依法辦理涉外公證的授權委託書外匯局要求的其他材料此類帳戶應以境外法人或自然人的名義開立。此類帳戶應向擬投資地外匯局申請核准，不得異地開戶。此類帳戶的最高限額和存續期限據實際需要核定(主要依據要求提供資金保證的有關規定或協議)，但不得超過6個月，經外匯局批准也可延長。該帳戶申請延期時，應審查帳戶資金使用情況，如發現資金挪作他用，該帳戶不得延期。帳戶內資金應以現匯匯入，不得以現鈔存入。開戶銀行的外匯經營資格和違規記錄帳戶收入範圍為外國投資者為提供資金保證而匯入的資金。支出只能用於提供資金保證或向資本金帳戶的劃轉分局及轄內支局按屬地原則辦理。帳戶資金的結匯和劃轉須逐筆經外匯局批准。帳戶內資金只能用於因提供保證而發生的費用。帳戶內資金不得用於抵押貸款。開戶後10個工作日內匯入此帳戶的資金應不低於該帳戶核定最高限額的1/3，否則應予關閉。帳戶內資金餘額可在成立外商投資企業後轉入其資本金帳戶。若未設立外商投資企業，外國投資者應向外匯局申請關閉該帳戶，帳戶內剩餘資金經外匯局核准可匯出境外。保證期限屆滿，關閉該帳戶。經外匯局批准，帳戶內資金或全額匯出境外，或全額結匯用於支付境內機構。帳戶內資金不得直接用作向外商投資企業的出資。附件2：外國投資者專用外匯帳戶（共四類）帳戶內資金結匯的審批主要法規依據審核材料審核原則審核要素授權範圍注意事項《結匯、售匯及付匯管理規定》《資本項目收入結匯暫行辦法》外國投資者本人或其委託人提交的書面申請（注明有關帳戶開戶行、帳號、到資情況、結匯幣種、結匯用途、金額等）帳戶開戶核准件的企業聯（驗後返還）申請之日外國投資者專用外匯帳戶的銀行對帳單帳戶結匯所得人民幣資金用途的支付證明（如工程合同、財產購買合同、發票等）外國投資者委託境內自然人或法人申請結匯的，應提供依法辦理涉外公證的授權委託書外匯局要求的其他材料超過帳戶支出範圍的不予批准結匯。超過帳戶入賬最高限額的不予批准結匯。超過帳戶餘額的結匯申請不予批准。帳戶貸方累計發生額是否超過核定的入賬最高限額申請的結匯金額是否超過帳戶內資金餘額經核准的帳戶支出範圍分局及轄內支局按屬地原則辦理。帳戶內資金結匯須逐筆審核。辦理核准、結匯業務中及時監測可能發生的異常情況。保證類外國投資者專用外匯帳戶內資金結匯後，可用於支付外方收購中方股權的購買金等。附件3：外國投資者專用外匯帳戶（共四類）資金向外商投資企業資本金帳戶境內劃轉的審批主要法規依據審核材料審核原則審核要素授權範圍注意事項《境內外匯劃轉管理暫行規定》《結匯、售匯及付匯管理規定》外國投資者本人或其委託人提交的書面申請（注明各有關帳戶的種類、開戶行、帳號、幣種、資金餘額等情況）申請之日外國投資者專用外匯帳戶的銀行對帳單外經貿部門關於成立外商投資企業的批復檔經批准生效的企業投資協定、章程外商投資企業外匯登記證外商投資企業資本金帳戶的開戶核准件截至申請日企業資本金帳戶的累計入賬情況說明（可提供所有對帳單，亦可由開戶行確認）外國投資者委託境內自然人或法人申請境內劃轉的，應提供依法辦理涉外公證的授權委託書視情況要求補充的其他材料除將資金劃轉到有關外商投資企業的資本金帳戶內以外，原則上不允許境內外匯劃撥。外國投資者已成立具有法人資格外商投資企業且開立了資本金帳戶，才可進行有關資金劃轉。核准劃轉的金額應等於外國投資者專用外匯帳戶中的資金餘額，且資金劃轉後不得使企業資本金帳戶的入賬金額超過其貸方累計最高限額。外國投資者專用外匯帳戶的資金餘額合同約定的出資計畫分局及轄內支局按屬地原則辦理。外國投資者在境內成立外商投資企業，其專用外匯帳戶中的資金餘額才能且只能劃入所成立外商投資企業的資本金帳戶境內外匯資金劃轉應逐筆經外匯局核准附件4：外國投資者境內非居民個人現匯帳戶中外匯資金向外商投資企業資本金帳戶劃轉的審批主要法規依據審核材料審核原則審核要素授權範圍注意事項《公司法》三資企業法及其實施細則《關於外商投資企業資本金變動若干問題的通知》（[96]匯資函字第188號）外國投資者本人或其委託人提交的書面申請（注明其境內非居民個人現匯帳戶開戶行、帳號、幣種、資金餘額等情況及所投資企業的基本情況）外經貿部門關於外商投資企業成立或增資等的批復檔所投資企業的營業執照經批准生效的企業投資協定、章程外商投資企業外匯登記證若非新設成立的企業，應提供最近一期驗資報告和相關年度的財務審計報告外國投資者委託境內自然人或法人辦理有關事項的，應提供依法辦理涉外公證的授權委託書外匯局要求的其他材料劃入外商投資企業資本金帳戶並作為出資的，只能是外國投資者境內非居民個人現匯帳戶的資金，不允許非居民個人現鈔帳戶的外匯資金劃轉並作為出資。外國投資者境內非居民個人現匯帳戶的真實性、合規性企業批准證書或批准檔上記載的各方投資者的出資方式與金額分局及轄內支局按屬地原則辦理。在能夠保證外匯資金來源真實、合規的前提下，外匯局也可將核准外國投資者境內非居民個人現匯帳戶內資金向外商投資企業資本金帳戶劃轉的審核權授予轄內外匯指定銀行辦理。各分局、外匯管理部須報總局批准後，方可向轄內外匯指定銀行授權。各分局、外匯管理部在向銀行授權時，應同時為銀行制定有關的操作規程，並報總局備案。外國投資者境內非居民個人現匯帳戶中的外匯資金劃入企業資本金帳戶後，可作為出資並辦理外商投資企業驗資詢證及外資外匯登記手續。審核的驗資報告應當附外方出資情況詢證函回函，審計報告應當附外匯收支情況表。附件5：外商投資企業將發展基金、儲備基金（或資本公積金、盈餘公積金）、未分配利潤、應付股利及其項下的應付利息、外方已登記外債本金及當期利息等轉增本企業資本的審批主要法規依據審核材料審核原則審核要素授權範圍注意事項《公司法》三資企業法及其實施細則《關於外商投資企業資本金變動若干問題的通知》（[96]匯資函字第188號）《關於外商投資企業以發展基金和儲備基金轉為註冊資本增資的外匯管理有關問題的批復》（匯複[2000]203號）《外債統計監測暫行規定》及其《實施細則》企業的書面申請外商投資企業外匯登記證企業董事會關於資本變動的決議外經貿部門同意企業資本變動的批復企業最近一期驗資報告和相關年度的財務審計報告企業未分配利潤、應付股利及其項下應付利息轉增資的，另須審核相應的完稅或免稅證明企業外方已登記外債及其當期利息轉增資的，另須審核擬債權轉股權的該筆外債簽約表、外債變動回饋表和債權人同意債權轉股權的證明文件外匯局要求的其他材料企業接受的非現金資產的捐贈，在相關資產處置前，不得用於轉增資本。企業對被投資單位的長期股權投資採用權益法時，被投資單位由於接受捐贈等原因增加資本公積，企業按其投資比例計算因而增加的資本公積，在相關資產處置前，不得用於轉增資本。企業外方已登記債務轉增資的，應相應核減企業外債資料。對核減後外債餘額為零的，應註銷企業外債登記，同時註銷相應的外債專戶和還本付息專戶。有關材料的真實性、合規性和一致性企業轉增資的資金來源及其定價依據通過詢證函回函審查註冊資本到位的真實性用作轉增資的外方未分配利潤、應付股利、已登記債務、應付利息是否在企業外匯收支情況表中如實披露分局及轄內支局按屬地原則辦理。外匯局審核前述材料無誤後，出具相應的資本項目外匯業務核准件。審核的驗資報告應當附外方出資情況詢證函回函，審計報告應當附企業外匯收支情況表再投資退稅款用於轉增資本的，其審批除與人民幣利潤再投資相同外，另須審核退稅證明。附件6：外國投資者從其已投資的外商投資企業中因先行回收投資、清算、股權轉讓、減資等所得的財產在境內再投資的審批主要法規依據審核材料審核原則審核要素授權範圍注意事項《公司法》三資企業法及其實施細則《關於外商投資企業資本金變動若干問題的通知》（[96]匯資函字第188號）《關於外商以人民幣再投資外匯管理有關問題的復函》（匯複[2000]129號）外國投資者（或委託其他單位或個人提交）的書面申請原企業的外商投資企業外匯登記證原企業最近一期驗資報告和相關年度的財務審計報告原企業外經貿部門的批准檔原企業關於先行回收投資、清算、股權轉讓、減資及再投資等事項的董事會決議及有關協定涉及先行回收投資的，另須審核財政部門的批復、金融機構保函、股東的保函等關於先行回收投資的操作規程所要求的材料涉及清算的，另須審核企業註銷稅務登記證明涉及股權轉讓的，另須審核轉股協議、企業股權變更的外經貿部門批准證書、與轉股後收益方應得收入有關的完稅憑證等材料；涉及國有資產產權變動的股權轉讓，還須審核經國有資產管理部門確認的資產評估報告擬再投資企業的外經貿部門批復、批准證書、營業執照（或其他相應證明）、合同或章程等材料10、外匯局要求的其他材料同先行回收投資、清算、股權轉讓等操作規程中的審批原則。未完稅收入不得用於再投資該資金確系外國投資者因先行回收投資、清算、轉股、減資等所得，且程式合規。該外國投資者同時是擬再投資企業股東，對該企業負有出資義務。1、有關材料的真實性、合規性和一致性2、再投資財產來源的合法性及定價依據3、有關企業的註冊資本及其到位的真實性分局及轄內支局按屬地原則辦理。外匯局審核上述材料無誤後，出具資本專案外匯業務核准件，其上注明該項再投資財產的來源，同時注明“本核准件所記載金額系該項再投資財產的帳面金額，不說明其市場價值”的字樣。涉及境內外匯劃轉的，應同時出具一份核准境內外匯劃轉的核准件，其上注明核准境內劃轉的金額。若為人民幣資金再投資，經外匯局核准後可享受與外匯出資同等待遇。再投資退稅款用於再投資的，其審批除與人民幣利潤再投資相同外，另須審核退稅證明。審核的驗資報告應當附外方出資情況詢證函回函，審計報告應當附外匯收支情況表。附件7：外國投資者收購中方股權對價的轉股收匯外資外匯登記外國投資者以現匯支付股權購買對價時的轉股收匯外資外匯登記主要法規依據審核材料審核原則審核要素授權範圍注意事項《公司法》三資企業法及其實施細則《關於外商投資企業資本金變動若干問題的通知》（[96]匯資函字第188號）外經貿部《關於外商投資舉辦投資性公司的暫行規定》及其《有關問題的解釋》《結匯、售匯及付匯管理規定》外方自行提交或其委託中方提交的書面申請（包括有關帳戶開戶行、帳號、幣種、資金餘額、結匯用途等股權購買金結匯申請方面的內容和轉股收匯外資外匯登記的申請）；外方委託中方提交申請的，還應提交相關的委託書中外雙方的股權轉讓協議企業董事會關於股權轉讓的決議或企業主管部門的批准檔外經貿部門批准中方向外方轉讓股權的批復檔被收購企業的外匯登記證影本股權購買對價分期支付的，另須審核分期支付的證明，證明中注明分期付款的進度、已付金額和應付金額外匯局要求的其他材料外方的現匯購買金應結匯後才可為其辦理轉股收匯外資外匯登記。有關材料的真實性、合規性和一致性外方收購中方股權的股權購買金數額股權購買金是否分期支付分局及轄內支局按屬地原則辦理。外方股權購買金結匯應逐筆經外匯局核准，外匯局為其開立相應的資本項目外匯業務核准件。股權購買金結匯後應劃入中方帳戶，而非劃入被收購企業資本金帳戶。股權出讓方所在地外匯局審核有關材料無誤後，應出具轉股收匯外資外匯登記證明一式兩份，一份交股權出讓方，另一份於兩個工作日內以傳真形式發給被收購企業所在地外匯局（原件留存備查）。被收購企業所在地外匯局憑該登記證明傳真件在直接投資外匯管理資訊系統中辦理該企業的外資外匯登記（傳真件留存備查）。轉股收匯外資外匯登記的編號方法為：ZG+被收購企業外匯登記證編號+兩位元順序號，順序號為股權購買對價分期支付的期次（如：外方支付第二期股權購買金，順序號為02）。股權購買對價分期支付的，每到位一期應辦理一次轉股收匯外資外匯登記，該登記中應只登記已到位的股權購買對價。外國投資者以其人民幣利潤或其他合法財產支付股權購買對價時的轉股收匯外資外匯登記主要法規依據審核材料審核原則審核要素授權範圍注意事項《公司法》三資企業法及其實施細則《關於外商投資企業資本金變動若干問題的通知》（[96]匯資函字第188號）外經貿部《關於外商投資舉辦投資性公司的暫行規定》及其《有關問題的解釋》《結匯、售匯及付匯管理規定》外方自行提交或其委託中方提交的書面申請（包括有關帳戶開戶行、帳號、幣種、資金餘額、結匯用途等股權購買金結匯申請的內容和轉股收匯外資外匯登記的申請）；外方委託中方提交申請的，還應提交相關的委託書中外雙方股權轉讓的協議企業董事會關於股權轉讓的決議外經貿部門批准中方向外方轉讓股權的批復檔被收購企業的外匯登記證股權購買對價分期支付的，另須審核分期支付的證明，證明中注明分期付款的進度、已付金額和應付金額以人民幣利潤或其他合法財產支付股權購買對價的，須審核外匯局開立的有關資本專案外匯業務核准件外匯局要求的其他材料外國投資者未按經外經貿部門批准的進度支付股權購買對價的，被收購企業所在地外匯局不得為其辦理轉股收匯外資外匯登記或出具登記證明。有關材料的真實性、合規性和一致性外方收購中方股權的股權購買對價金額股權購買對價是否分期支付分局及轄內支局按屬地原則辦理。外國投資者可以多種財產形式支付股權購買對價。股權出讓方所在地外匯局審核有關材料無誤後，應出具轉股收匯外資外匯登記證明一式兩份，一份交股權出讓方，另一份於兩個工作日內以傳真形式發給被收購企業所在地外匯局（原件留存備查）。被收購企業所在地外匯局憑該登記證明傳真件在直接投資外匯管理資訊系統中辦理該企業的外資外匯登記（傳真件留存備查）。轉股收匯外資外匯登記的編號方法為：ZG�被收購企業外匯登記證編號�兩位元順序號，順序號為股權購買對價分期支付的期次（如：外方支付第二期股權購買金，順序號為02）。股權購買對價分期支付的，每到位一期應辦理一次轉股收匯外資外匯登記，該登記中應只登記已到位的股權購買對價。3、轉股收匯外資外匯登記及所開立證明的參考格式外方收購中方股權轉股收匯外資外匯登記情況表登記編號：登記日期：年月日單位：美元基本情況被收購企業名稱被收購企業組織機構代碼被收購企業外匯登記證編號股權收購方（外方）股權轉讓方（中方）被收購註冊資本金額被收購股權比例股權購買對價總額股權購買對價支付期限應於年月日前分期支付完畢股權購買對價支付明細情況方式金額備注外匯資金人民幣利潤再投資因境內企業清算、股權轉讓、先行回收投資、減資等所得的財產再投資其他合計被收購註冊資本注：表中所填金額按收購當日匯率折算；備註欄內填入有關核准件編號及其它需要說明的事項經辦人：復核人：批准人：聯繫電話：傳真：國家外匯管理局分（支）局/外匯管理部（蓋章）附件9：“三來一補”企業轉型投資驗資詢證審核及外資外匯登記主要法規依據審核材料審核原則審核要素授權範圍注意事項《財政部國家外匯管理局關於進一步加強外商投資企業驗資工作及健全外資外匯登記制度的通知》（財會[2002]）1017號）《國家外匯管理局關於開展外商直接投資外匯登記工作有關問題的通知》(匯發[2002]42號)《境內外匯帳戶管理辦法》1、外方出資情況詢證函2、外方出資實物的進口貨物報關單原件及影本3、中華人民共和國進出口商品檢驗檢疫局財產評估機構出具的價值鑒定書原件及影本4、對未解除海關監管的企業轉廠貨物驗資詢證的，應提