文殊院贷款可行性研究报告草稿

第一章项目总论一、项目概况“文殊院”建设项目规划用地面积18.62万平方米，约合279.30亩。其中15.34万平方米用地上规划总建筑面积为32.05万平方米，地上总建筑面积为27.20万平方米，地上商业建筑面积为19.30万平方米（其中17.05万平方米为B代号地块上建筑物，其余为C代号地块上的商业建筑），地上居住办公用房建筑面积7.90万平方米（其中含1万平方米的公共配套设施建筑面积）；地下建筑面积4.85万平方米。其余C3、C5、C7三宗地共3.28万平方米（约合49.2亩），用于拍卖。二、投资可行性研究依据1、《中华人民共和国房地产管理法》；2、《中华人民共和国土地管理法》；3、《中华人民共和国城市规划法》；4、《成都市城市总体规划》；5、《房地产开发项目经济评价方法》、《房地产估价规范》；6、成都市有关房地产开发、销售的法规政策；7、二○○○年《四川省建筑工程计价定额》、《全国统一安装工程预算额四川省估价表》及相应的取费标准；8、国家及地方关于营业税、土地增值税、所得税和税收管理条例；9、委托方提供的相关资料：10、成都市2023年至2023年《统计年鉴》；11、其他相关资料。三、投资可行性研究假设前提和限制条件1、本项目土地使用权能合法取得；且以本报告设定的价格取得为本报告的假设前提；2、本报告设定的最高最佳使用用途能够最终通过规划部门的认可批准；3、政府对周边商业服务设施、基础配套设施有整体规划；4、本项目建筑设计功能完善、布局合理，配套设施完善、适度，能引导足够客流量并能满足消费者需求；5、本项目地质状况较好，工程建设能按计划顺利进行；6、本项目单位工程竣工验收符合国家相关验收标准，项目综合验收能顺利通过政府规划部门和其他相关职能部门的验收，项目能及时交付使用;7、政府的相关政策、房地产市场、经济环境保持良好的发展趋势，没有较大波动；8、委托方提供的资料合法、真实可靠。四、项目投资可行性研究结论（一）市场分析结论根据对“文殊院”建设项目的综合分析得知：该项目的开发建设具有文化内涵、区位、规模、品牌等优势。由于近年来房地产市场的全面升温，尤其是商业、住宅类房地产市场良好的有效需求增长；旅游产业作为四川的支柱产业之一，近年来得到了快速、健康、持续的发展，为本项目奠定了较好的市场基础。从市场的角度来开，该项目开发的产品符合市场需求，项目开发建设可行。（二）财务评价结论通过对该项目的主要财务指标的分析预测，本项目在整个运作期内，销售收入将达到325050万元；产生净利润39608.5575万元；上交销售税金及附加17877.75万元、所得税19508.6925万元，共计上交税金37386.4425万元。总投资利税率：23.83%,总投资净利率：15.97%,销售利税率:11.50%,销售净利率:12.16%.综上所述，项目在市场和财务上是可行的。

第二章投资环境与市场分析一、成都市经济、房地产市场发展的宏观环境（一）、成都将在中国经济发展中的作用1、在中国经济版图上，出现了三大城市圈：大北京、大上海、大广州。这三个城市圈，是中国城市化进程中起步最早、发展最成熟、最具规模化的地区，在相当长时期内，仍将担负中国城市化领头羊的角色。2、三大城市经济圈已经为中国的经济形成了坚固的基础，犹如一支长弓，而长江流域经济带则犹如一支利箭，张弓搭箭，将确定中国经济整体均衡发展的新格局。大北京城市圈大北京城市圈大上海城市圈大广州城市圈长江流域经济带西部的致动点、发力点“1”在哪里？？3、要实现中国整体均衡增长与可持续发展，关键在中西部的崛起。西部的整体发展，关键还在城市，特别是大规模城市经济圈的拉动。4、在这个引弦蓄势的格局上，幅员广袤、发展滞后的西部亟需中心城市作为发力点！“3+1”的中国区域城市经济发展的新格局呼之欲出，“3+1”格局的“1”，只可能出现在西部！5、这是历史给予的一个巨大的天时！以重庆和成都为两极的长江上游（成渝）城市经济圈最有可能成为：启动西部大发展的龙头，取得进入“3+1”格局的入场券。6、成都市新一届市委市政府的战略目标也确定为：建设国家级区域中心城市,担当成渝经济圈的领导角色,推进“3+1”（二）、成都经济发展地位和主要城市的比较城市总体经济实力：2023年成都市国内生产总值（GDP）为1870.8亿元，排名保持去年第四的位置；2023年成都经济发展态势横向比较研究城市人口发展状态：2023年成都市年末总人口1044.3万，仍居首位，比去年增长15.82万人；城市居民购买力总体状态：从社会消费品销售总额角度判断，成都市居民的购买总体实力位居第四位，其相对发展速度与西安并列排第六位；城市居民潜在购买力状态：从居民储蓄余额角度判断，成都市居民潜在购买力排名第四位，其相对发展速度排列第六位；城市对外开发程度状态：从实际利用外资角度，成都市的对外开放程度还相当落后，保持倒数第三位，但其相对发展速度位居前列，居第七位；城市居民收入状况：就人均城镇居民可支配收入角度，成都市城市居民人均可支配收入水平处于中下游，城市居民的收入状况还有待于进一步提高；固定资产投资状况：成都市固定资产投资位居第五位，其相对发展速度排第八位；（三）成都市房地产市场发展的宏观环境成都市是我国西部地区的科技中心、商贸中心、金融中心和交通、通信枢纽，四川省政治、经济、文化中心，国家级重要的旅游中心城市和国家级历史文化名城，由于成都得天独厚的地理位置与迅猛发展的经济，成都已成为西南五省市的中心，大型外资企业多把西南区总部设在成都，借以辐射西南地区。在国家西部大开发的大背景下，成都市正努力改善各种硬件配套设施，力图创造一个更加良好的投资环境。2023年成都市规划部门制定和推出“中心城向东向南发展规划”、“沙河综合整治规划”等有关旧城改造的城市总体规划。上述城市规划的实施以来，使成都的城市面貌焕然一新，极大地改善成都市的对外交通，增强了吸引外来投资的竞争能力。由国家统计局城市社会经济调查总队、中国经济景气监测中心、中国信息报社共同举办的中国综合实力百强城市评估结果日前发布，成都位居2023年百强城市综合实力排名第11位，超过乌鲁木齐、西安、重庆和昆明，位居西部第一。2023年市辖区地区生产总值超过200亿元的百强城市达到68个，其中，上海、北京、深圳、广州、天津、南京、大连、杭州、沈阳、哈尔滨位居百强前十位。二、成都市城市总体规划成都作为四川省的政治、经济和文化中心，工业齐全，是中国重要的粮油和农副产品基地，金融、商业、交通、通信对中西部地区有较强的辐射能力。成都市坚持以城市规划为“龙头”，进行旧城改造、新区开发和城市道路等基础设施建设，以较快的速度发展，市容、市貌发生了较大的变化。（一）、城市发展战略中心城布局形态逐步由现在的密集“圈层式”发展为疏密结合的“扇叶式”布局。优化城镇体系结构与布局，淡化“中心城”的概念，形成“一主七卫”（市中心及７个外围片区：新都片区、青白江片区、龙泉片区、华阳片区、东升片区、温江片区、郫县片区）的都市区格局。优化城市产业结构和用地布局，采取有效措施，引导城市向东部、南部发展城南新区的规划控制范围为205平方公里，建设用地规模约96.6平方公里。城南副中心规划占地面积3.59平方公里，规划建筑面积达460万平方米。南部新区以城南副中心为核心，主要发展商务、行政办公、商贸金融、生态居住及高新技术产业。东部新区规划面积76平方公里，定位为以生活居住、旅游休闲、教育科研等功能为主的生态型城市新区。其总体包括一个副中心、一个片区中心、六个片区、十五个居住区、五纵五横的干道系统。城东副中心是成都向东向南发展规划的延续，它将“生活居住”排在了首要位置。东部新区凭其独有的环境优势，将成为一个绿色的新区。“井”字形道路：东城根街、红星路、新华路、滨江路（中心区快速交通路网）；环状道路：内环路、一环路、二环路、三环路、外环路；放射状道路：成绵、成渝、成南、成雅、成邛、川陕、成仁、老成渝等。（二）、成都市向东向南发展规划1、发展规划（1）向东发展（2）向南发展三、成都市房地产市场总体发展状况（一）、近期成都房地产市场的基本状况2、城南区域3、结论四、成都旧城改造工程各大板块概述1、属目前旧城改造中市场脉气最弱的板块2、片区宗教文化特征与传统的商业、住宅业相冲突3、结论五、成都城区内旅游景点及相关经济圈分析武侯祠周边商业业态分布表序号业种类型业种数目百分比(%)1服装1615.22酒楼1211.43小吃店98.64火锅店54.85办公用品(文具)43.86茶坊43.87美容美发43.88市政配套43.89中餐馆43.810茶叶店32.911副食干杂32.912汽车专卖店32.913体育用品32.914银行32.915宾馆21.916冲印彩扩店21.917商场21.918水果店21.919五金21.920烟草专卖21.921药品21.922娱乐场所21.923浴足保健21.924布艺11.025超市11.026车辆维修11.027房屋中介11.028古玩市场11.029旅行社11.030烧烤11.031书店11.032网吧11.033诊所11.0合计105100.0草堂寺周边商业业态分布表序号业种类型业种数目百分比1酒楼811.82茶铺68.83中餐馆57.44冲印彩扩店45.95服装45.96火锅店45.97旅行社45.98宾馆34.49美容美发34.410小吃店34.411办公用品(文具)22.912超市22.913副食干杂22.914烟草专卖22.915银行22.916浴足保健22.917保险公司11.518布艺11.519茶叶店11.520车维修11.521打印11.522典当行11.523古玩市场11.524市政配套11.525书店11.526书画字画11.527音像用品11.528娱乐场所11.5合计68100.0

第三章“文殊院”项目分析一、项目概况“文殊院”项目位于人民中路旁的成都市文殊院历史保护片区作为成都现代旅游休闲中心RBD的重要组成部分，与传统城市商务中心CBD相融合。依托省级重点文物保护单位——文殊院核心保护区5.73公顷，形成东至北大街、草市街，南至白家塘街、通顺桥街，西至人民中路，北至大安西路规模的协调区，成为宗教和民俗文化的保护区，总规划用地面积为26.53公顷，将打造成为城市旅游休闲的顶级消费商圈。“文殊院”建设项目规划用地面积18.62万平方米，约合279.30亩。其中15.34万平方米用地上规划总建筑面积为32.05万平方米，地上总建筑面积为27.20万平方米，地上商业建筑面积为19.30万平方米（其中17.05万平方米为B代号地块上建筑物，其余为C代号地块上的商业建筑），地上居住办公用房建筑面积7.90万平方米（其中含1万平方米的公共配套设施建筑面积）；地下建筑面积4.85万平方米。其余C3、C5、C7三宗地共3.28万平方米（约合49.2亩），用于拍卖。详细规划指标见下表：项目用地平衡表序号地块编号用地性质用地面积（公顷）容积率地上建筑面积（平方米）建筑密度建筑限高（米）绿地率车位配比1B2商业1.481.822700053%2030%本区域共设停车位850个2B30.90.83750064%1028%3B41.460.821202361%1028%4B52.371.273000056%1529%5B61.831.482700065%1525%6B71.792.234000056%2026%7B91.152.352700059%2025%8C1商住、综合1.255.67000070%18%本区域共设停车位536个9C20.781.621260023%2450%11C41.061.781890025%2450%14A2停车场0.45该范围共设地面车位460个15C60.8216合计——15.342720231846个停车位的设置原则：在B地块内按每100平方米建筑面积不少于0.5个车位设置，C地块范围内按《成都市规划技术管理规定》要求设置；项目整体范围内共设置停车位1846个。二、项目所处区域因素分析（一）青羊区区域位置、经济特征、经济发展趋势分析青羊区为成都市中心区，全区面积67平方公里，辖14个街道办事处、乡人民政府，常住人口约46万人。区内高等院校、科研院所云集，职业教育、基础教育水平较高，会计师事务所、律师事务所、人才交流中心等中介机构齐全。中国第一个华侨经济技术开发区--成都华侨经济技术开发区落户我区。2023年，全区实现国内生产总值114.86亿元。青羊区还是成都市重要的商品集散地，专业一条街众多，尤以电讯一条街最为著名。以金融机构集中、大商厦、大宾馆云集为特征的骡马市金融、商贸圈为投资者提供巨大的商业机会。全区2023年社会商品零售总额达到77亿元。区内有四川省人民医院、成都中医院大学附属医院、成都市第三人民医院及杜甫草堂、青羊宫、文殊院等名胜古迹。青羊区地处成都中心城区，是规划中的成都中央商务区的核心区，人流、物流量大、交通发达、信息通畅。2023年—2023年青羊区各年度经济指标分析单位：万元2023年2023年2023年国内生产总值114860613012851501552第一产业497945759698第二产业310143361845437952第三产业8334849348651053902（资料来源：成都统计年鉴2023-2023）从以上经济指标可看出：各经济指标都有不同程度的增长，特别是第二、第三产业增长速度较快，这表明青羊区今后的投资、生产和服务活动将日益活跃，对住宅、商业用房和文化娱乐设施的需求会随之增长。（二）青羊区区域交通状况青羊区区东西向的新华大道、羊市街西沿线、蜀都大道、西大街、江汉路和南北向的人民北路、人民中路、顺城街、解放路、太升路、同仁路、长顺街、东城根街、青羊大道及一环路、二环路、三环路将区域内连接成方便的城市道路网络。区间道路与干线道路纵横交错、四通八达、公共汽车线路网络覆盖，站点交汇地段将聚集消费人流，是开发商业物业的理想地段。（三）城市基础建设改善成都市旧城改造已经进入实施阶段。城东近年来通过对东大街、顺江路、龙舟路、成龙路、老成渝路等道路的改造与建设，区域内的基础实施明显改善，成都市以一、二环路间的房地产开发逐渐接近尾声，二环路以内的地块已经成为成都市房地产开发的绝版地块。这些区域内的土地以及开发后形成的物业将具有极高商业和保值、增值价值。（四）项目所在区域政策环境旧城古迹和历史建筑最能体现出一个城市的地域文化，成都市政府以“政府主导，市场化经营”方针，拟定相关政策及系列优惠措施，积极鼓励和支持投资商参与成都市旧城改造和房地产开发建设。针对文殊院片区旧城改造项目政府将给予更加优惠政策，为保障项目顺利实施，特成立项目专家组指导和监督历史文化保护片区的商业运作。重视文化保护与可持续发展，“保护”有双重意义，对于建筑的保护，并不简单是对建筑的保护，而应该是对保护片区内建筑文化和精神的浓缩和保护，只有这样才有可能实现政府打造都市名片的战略目标。对于人文的保护，其主要目的是实现对民风、民俗的全面挖掘和再现。中房集团在成功开发了蜀风花园之后秉承政府的意图和战略目标，以二十年的开发经验和超前的开发理念，担当起完成大型的片区从拆迁、市政配套设施建设、城市文化价值的发掘与保护等一系列任务。目前，该项目所处区域无论从现实的宏观政策、发展状况、经济特征、发展趋势、交通状况还是从城市规划、城市建设、人文环境等方面都处于一个生活、消费和服务活动将日益成熟的时期。居住、商业物业面临一个大好的发展机会。该区域是开发高档居住物业较为理想的地段，投资商业物业前景较好。（五）项目所在区域的文化环境1、宗教文化佛教传入中国后，经过初传、开拓、传播等阶段，逐渐与我国的传统文化相溶合，逐步形成了中国佛教文化。成都佛教文化经历了东晋南北朝、隋唐时期、宋元明清时期、中华民国及以后四个时演变和发展，现在成都地区开放的寺庙有58座。禅宗是中国佛教史上的大宗派，也是中国佛教独有的宗派。成都唯禅宗独霸,成都的文殊院在宗教界有较高的地位，古有“上有文殊、宝光，下有金山、高明”禅宗四大丛林之说，文殊院通过“五化”改造后，将发展成为“文化型、园林式、多元化功能的国际寺院”。1400年古寺文殊院文殊院坐北朝南，建筑面积11600平方米。天王殿、三大士殿、大雄殿、说法堂、藏经楼庄严肃穆，古朴宏敞，为典型的清代建筑。寺院始建于隋唐（公元605年），以康熙年间最为兴盛，康熙帝御笔“空林”二字，钦赐“敕赐空林”御印一方，康熙帝墨迹至今仍存院内。院内300余尊佛像，观音大士像为青铜铸造，可称雕塑精品。护法神韦驮像，为清道光九年（1829年）第七代方丈本圆用青铜翻砂而成，工艺精细，童颜神态，体现了“童子相貌，将军威仪”的风度。还有一尊列为“空林八观之一”的缅甸玉佛，是院僧性鳞和尚于民国11年（1922年）历尽艰辛，步行募化到缅甸请回的。珍贵文物、佛经、文献上万册，如：院僧先宗等3人于每日清晨刺舌取血书写的“舌血经书”；明神宗的田妃绣的千佛袈裟；清杨遇春长女以自己头发绣制的水月观音。院内所藏唐僧玄奘顶骨尤为珍贵，因成都是唐僧的受戒地。中国第一都市禅林文殊院片区所在的城北地区是成都古寺遗址最集中的区域，这里是成都宗教文化的精神中心，不但有文殊院传统的“中国四大丛林”之一、全国十大佛教禅院之一。文殊院的佛教文化在全国乃至国际上都有重要的影响。曾经出了四位世界著名高僧。有“中国第一比丘尼”隆莲法师修行处爱道堂，隆蓬法师蜚声中外，曾有泰国、斯里兰卡、日本、美国以及不丹国王等佛教人士纷纷来访。另外，文殊片区内还有金沙庵、娘娘庙、椤伽庵、会庵堂、五岳宫等近十个寺院，形成名副其实的宗教文化大观园，是全国唯一的都市禅林。2、城市文化成都以历史悠久、文化浓郁、风光秀美、景点众多而闻名于世，“窗含西岭千秋雪，门泊东吴万里船”，是蓉城当年商贾如云、车水马龙的生动写照；“九天开出一成都，千户万户入画图”，描绘出了名冠中外的“锦绣天府”。多彩之都浓缩了花会、灯会、烧头香、赏花灯等川西民风民俗的成都是一座“多彩之都”。拥有独具魅力的巴蜀文化，“蜀戏冠天下”，有川剧、扬琴、清音、评书、金钱板等10余种地方戏；精湛的传统工艺蜚声海外，蜀锦、蜀绣风靡天下，金银丝制品、瓷胎竹编名传遐迩。美食之都成都“美食之都”的独特魅力吸引了多方游客，名扬世界的川菜首当其冲，5000多种川菜菜品、23种品型、30多种烹饪方法，菜品丰富、用料拷就、文化丰富，现在“品味佳肴美食游”成为黄金假日的一大亮点，在风和日丽中体验蓉城——美食之都吃的浪漫情怀。休闲之都在成都座茶馆、品美食，体味农家小院的恬淡闲适，穿梭于川西民俗文化之中，游览山水风光、进行高山滑雪、激流冲浪、享受森林氧吧、温泉疗养，感受现代都市的潮流和时尚。3、旅游文化省会成都是中国历史文化名城，位于长江上游美丽的富饶的川西平原，作为中国重要的旅游城市，名胜古迹中外驰名，人文景观172处，以文殊院、武侯祠、杜甫草堂、王建墓、都江堰、二王庙、青城山最具特色；有全国重点文物保护单位和省级保护单位19处，有世界唯一的大熊猫繁育研究基地和全国旅游胜地九寨沟、峨嵋山、长江三峡，也是内地前往西藏的主要通道，由此形成“蜀文化”、“熊猫故乡”、“天府风光”三大特色。全省旅游外汇收入突破2亿美元，国内旅游接待人数跨越7千万大关，入境旅游增加良好，有占46.2%的国游外客并以每年13%增长。而文殊院每年接待的全国各地游客突破了300万人次。三、项目自身因素分析（一）、项目所处地理位置、商业区位本项目位于成都市青羊区府河内侧，紧临草市街、文武路、人民中路、大安西路等成都市的交通要道。距成都市传统商圈春熙路约1.5公里，距骡马市商圈约0.5公里，距火车北站约1.5公里，属于成都市2023年8月7日公布的成都市基准地价住宅三级、商业二级地段。据调查显示，文殊院周边商业业种共有42种之多，近270家,总经营面积达11000多平方米。（二）、项目所处区域交通便捷度：1、公共交通状况：项目所在区域内有16、99、64、75、302、1、55、33、73等多路公交车通过，该区域距离成都市火车北站约1.5公里、距北门汽车站约1.2公里，对内对外交通十分方便。2、道路通达度：项目所在区域内有交通型主干道人民路、文武路、草市街、北大街通过，其他道路有大安西路、珠宝街、西珠市街、五岳宫街、通顺桥街、灶君庙街等多条路、街、巷分布，道路等级和路网密度较高，道路通达状况较好。该项目周边公共汽车线路网络覆盖面广，站点交汇地段将聚集大量消费人流，便捷的交通为该区域内居民的生活、工作、出行带来了便利。（三）自身文化底蕴成都的文殊院在宗教界有较高的地位，古有“上有文殊、宝光，下有金山、高明”禅宗四大丛林之说，文殊院通过“五化”改造后，将发展成为“文化型、园林式、多元化功能的国际寺院”。文殊院位于成都市城北文殊院街，是现存市区保存最完整的一座佛教寺院。四川省和成都市的佛教协会所在地。文殊院始建于唐代，宋代改名为信相寺，为川西“四大丛林”之一。传说清朝康熙年间，道行高深、智慧超凡的慈笃海月禅师在此修行时，有灵光自其头顶射出，光照城北，僧众视之为文殊菩萨化身。康熙三十六年遂改寺名为文殊院。公元1703年，康熙皇帝亲笔题写了“空林”匾额一块赐给文殊院，因此又名“空林堂”。文殊院占地82亩，坐北朝南，殿宇五重，布局严谨。进山门往里走依次是天王殿、三大士殿、大雄宝殿、说法堂、藏经楼。东西两厢是钟鼓楼相对，斋堂与客堂对称排列，各殿堂以长廊密柱相连结。全院共有房舍190余间，建筑面积2万余方米。房舍为木石结构，雕饰精美。文殊院是佛教文物荟萃之地，其中珍藏有唐玄奘的头盖骨残片。四、文殊院片区客观条件决定了其发展的基本方向五、项目最高最佳使用用途定位1、本项目所属地块规划用途为、规划容积率、规划建筑密度规划、规划建筑限高，规划绿地率等规划指标。2、通过对项目所在区域内物业业态的调查了解得知：该区域主要物业业态为文殊院配套的商业用房及高品质住宅。3、项目所处历史文化地位、内涵，景观较好；道路通达度较好，对内对外交通便捷；生活配套设施较为齐全。由此，我们通过研究分析认为：项目的在达到法律上允许、技术上可能、经济上可行、价值最大化的前提下的最高最佳用途规划：“文殊院”建设项目规划用地面积18.62万平方米，约合279.30亩。其中15.34万平方米用地上规划总建筑面积为32.05万平方米，地上总建筑面积为27.20万平方米，地上商业建筑面积为19.30万平方米（其中17.05万平方米为B代号地块上建筑物，其余为C代号地块上的商业建筑），地上居住办公用房建筑面积7.90万平方米（其中含1万平方米的公共配套设施建筑面积）；地下建筑面积4.85万平方米。其余C3、C5、C7三宗地共3.28万平方米（约合49.2亩），用于拍卖。详细规划指标见下表：项目用地平衡表序号地块编号用地性质用地面积（公顷）容积率地上建筑面积（平方米）建筑密度建筑限高（米）绿地率车位配比1B2商业1.481.822700053%2030%本区域共设停车位850个2B30.90.83750064%1028%3B41.460.821202361%1028%4B52.371.273000056%1529%5B61.831.482700065%1525%6B71.792.234000056%2026%7B91.152.352700059%2025%8C1商住、综合1.255.67000070%18%本区域共设停车位536个9C20.781.621260023%2450%11C41.061.781890025%2450%14A2停车场0.45该范围共设地面车位460个15C60.8216合计——15.342720231846个停车位的设置原则：在B地块内按每100平方米建筑面积不少于0.5个车位设置，C地块范围内按《成都市规划技术管理规定》要求设置；项目整体范围内共设置停车位1846个。六、项目开发价值及销售预测

第四章投资估算、资金筹措及贷款偿还计划一、编制依据1、建设部关于“概预算编制办法”的规定；2、四川省建设厅、财务厅、发改委、物价局发布的《2023》工程计价定额、费用定额；3、成都市造价站发布的《建筑安装材料调价表（五）》；4、建设部发布的“国家工期定额”（建设工程类）；5、委托方提供的总平面图；6、类似工程项目数据；7、其他相关资料。二、项目概况概括的“文殊院”建设项目的有关经济技术指标等资料，本项目概况如下：“文殊院”建设项目规划用地面积18.62万平方米，约合279.30亩。其中15.34万平方米用地上规划总建筑面积为32.05万平方米，地上总建筑面积为27.20万平方米，地上商业建筑面积为19.30万平方米（其中17.05万平方米为B代号地块上建筑物，其余为C代号地块上的商业建筑），地上居住办公用房建筑面积7.90万平方米（其中含1万平方米的公共配套设施建筑面积）；地下建筑面积4.85万平方米。其余C3、C5、C7三宗地共3.28万平方米（约合49.2亩），用于拍卖。该项目预计2023年2月1日开工，建设周期为3年，即2023年2月1日至2023年1月31日。详细规划指标见下表：项目用地平衡表序号地块编号用地性质用地面积（公顷）容积率地上建筑面积（平方米）建筑密度建筑限高（米）绿地率车位配比1B2商业1.481.822700053%2030%本区域共设停车位850个2B30.90.83750064%1028%3B41.460.821202361%1028%4B52.371.273000056%1529%5B61.831.482700065%1525%6B71.792.234000056%2026%7B91.152.352700059%2025%8C1商住、综合1.255.67000070%18%本区域共设停车位536个9C20.781.621260023%2450%11C41.061.781890025%2450%14A2停车场0.45该范围共设地面车位460个15C60.8216合计——15.342720231846个停车位的设置原则：在B地块内按每100平方米建筑面积不少于0.5个车位设置，C地块范围内按《成都市规划技术管理规定》要求设置；项目整体范围内共设置停车位1846个。三、投资估算（一）、总投资估算内容房地产开发项目总投资包括开发建设投资和期间费用，其中开发建设投资包括土地费用、前期建设费、基础设施建设费、建筑安装工程费、公共配套设施建设费、管理费用、开发期税费、其他费用和不可预见费；期间费用包括财务费用和销售费用。（二）、投资估算说明1、土地费用根据委托方提供的相关资料，“文殊院”项目的土地成本由该宗地的拆迁成本构成。根据委托方提供的资料以及成都市旧城拆迁改造工作的实际情况，预计该宗地的拆迁总成本为人民币13.30亿元。宗地面积为279.30亩，折合拆迁成本为476.19万元/亩。2、前期建设费（1）前期技术、咨询服务费前期的规划、设计、放线、勘察、质检、工程监理、招投标代理、图纸审查、可行性论证及咨询服务等费用，按现行有关规定，综合按75元/m2计算，即前期技术、咨询服务费=75×32.05=2403.75万元（2）场地准备费按满足施工要求的场地平整、道路、供水、供电及排污（“三通一平”）考虑，综合按总建筑面积每平方米100元计列，即场地准备费=100×32.05=3205万元项目前期总费用=2403.75+3205=5608.75万元3、基础设施建设费基础设施建设是指建筑物2米以外和项目用地规划红线以内的各种管线和道路工程，其费用包括供电工程、供水工程、供气工程、排污工程、小区道路工程、路灯工程、小区绿化工程、环卫设施等项目考虑，综合200元/平方米计，即基础设施建设费=200×32.05=6410万元4、建安装饰费（含设备购置）：依据《2023》定额及近年来类似项目统计资料确定该项目各类建筑物的建安工程：详见评估表1。建安装饰费用评估表-1序号项目投资额规划建筑面积单位价格备注（万元）（万㎡）（元）一地上建筑6010026.2————1商业用房4825019.32500平均价格2商住用房118507.91500平均价格二地下建筑72754.851500平均价格三合计6737531.05————5、公共配套设施建设费本项目的公共配套设施建设包括居委会、派出所、托儿所、幼儿园、公共厕所等等配套设施，建筑面积按10000平方米计，公共配套设施的建筑安装成本按800元/平方米计，即10000×800÷10000=800.00万元6、开发前期税费按成都市相关部门的收费标准，从事房地产开发应缴纳的前期税费主要包括报建税费，本次测算按成都市建设项目行政事业收费标准（一站式收费项目）考虑：详见评估表2前期报建费用评估表2序号收费项目收费标准一建设项目报建费1、特大城市市政基础设施配套费120元/平方米2、中小学改善办学条件附加费3、文物勘探发掘费4、工程定额测定费5、建筑工程质量监督费二异地绿化建设费3元/平方米三城区人防工程异地建设费10元/平方米四新建房屋白蚁防治费1元/平方米五新型建筑材料专项基金5元/平方米六散装水泥专项资金1元/平方米小计（元/平方米）140总建筑面积（平方米）320500合计（万元）4487按以上计费标准可计算出开发前期税费总额4487万元。7、管理费用管理费用是指房地产开发企业的管理部门为组织和管理房地产项目的开发经营活动而发生的各项费用，本次估算按基础设施建设费、建筑安装工程费与公共配套建设费之和的2%计取。管理费用=（6410+67375+800）×2%=1491.7（万元）8、其他费用其他费用主要包括临时用地费和临时建设费、工程造价咨询费、总承包管理费、合同公证费、施工执照费、工程质量监督费、工程监理费、竣工图编制费、工程保险费等，本次估算按基础设施建设费、建筑安装工程费与公共配套建设费之和的1%计取。其他费用=（6410+67375+800）×1%=745.85（万元）9、不可预见费不可预见费是指在概算及投资估算中难以预料的工程费用，如“三材”价格变动，设计变更，一般自然灾害的影响及质量修复等不可预见因素，由于本项目开发周期较短，本次评估以基础设施建设费、建筑安装工程费与公共配套建设费之和的3%计取。不可预见费用=（6410+67375+800）×3%=2237.55（万元）10、期间费用期间费用包括财务费用和销售费用。本项目的财务费用为支付银行的贷款利息，故按预计发生额计算。业主拟于项目开发初期向银行贷款50000万元，计划于2年后归还借款，年息估算为银行一年期贷款利率上浮20%,每年年末还息，则应支付利息为:财务费用=50000×5.58%（1+20%）×2=6696.00万元销售费用包括房地产开发企业在销售房地产产品过程中发生的各项费用以及专设销售机构的各项费用，可按房地产销售收入的6%计取。销售费用=299468×6%=17968.08（万元）该项目期间费用=6696.00+17968.08=24664.08（万元）（三）、项目总投资估算一览表（评估表3）项目总投资估算表评估表-3单位：万元序号项目总投资占总投资比例(%)单价(元/平方米)估算说明1开发建设投资246820.3690.05%-1.1土地费用133000.0048.99%-1.2前期建设费5,608.752.26%-1.3基础设施建设费6,410.002.58%-1.4建筑安装工程费6737527.16%-1.5公共配套设施建设费800.000.32%-1.6开发间接费0.00%1.7管理费用1491.70.6%-1.8开发期税费44871.8%-1.9其他费用745.850.30%-1.10不可预见费2237.550.9%-2期间费用24,664.089.94%-2.1财务费用6,696.002.69%-2.2销售费用17,968.087.24%-3经营资金4项目总投资271484.44100.00%9467.75注：按上述方法同理测算出车位的成本为2280元/平方米。四、资金筹措资金筹措的方式：部分自有资金、银行融资、预收售房款三种方式。目前中房集团成都房地产开发总公司对该宗地的一期项目用地拆迁费用投入已经超过4.80亿元人民币，拟于一期项目开发过程中向银行融资5.00亿元人民币，其余的开发建设投资从项目的预售收入、销售回款中解决。五、还款计划根据初步预测表明，本项目有良好的经济效益，计划贷款周期为2年，第一年年末还息，第二年年末还本付当年息。

第五章财务分析本项目经济评价采用国家计划委员会和建设部联合颁布的《建设项目经济评价方法与参数》（第二版）规定的原则和方法进行，对项目的盈利能力、贷款偿还能力、投资回收期以及抗风险能力等指标进行了详细的分析和认真的测算。一、项目收入估算（一）、销售收入预测1、“文殊院”建设项目规划用地面积18.62万平方米，约合279.30亩。规划总建筑面积为32.05万平方米，地上总建筑面积为27.20万平方米，地上商业建筑面积为19.30万平方米（其中17.05万平方米为B代号地块上建筑物，其余为C代号地块上的商业建筑），地上居住办公用房建筑面积7.90万平方米（其中含1万平方米的公共配套设施建筑面积）；地下建筑面积4.85万平方米。其余C3、C5、C7三宗地共3.28公顷（约合49.2亩），用于拍卖。详细规划指标见下表：项目用地平衡表序号地块编号用地性质用地面积（公顷）容积率地上建筑面积（平方米）建筑密度建筑限高（米）绿地率车位配比1B2商业1.481.822700053%2030%本区域共设停车位850个2B30.90.83750064%1028%3B41.460.821202361%1028%4B52.371.273000056%1529%5B61.831.482700065%1525%6B71.792.234000056%2026%7B91.152.352700059%2025%8C1商住、综合1.255.67000070%18%本区域共设停车位536个9C20.781.621260023%2450%11C41.061.781890025%2450%14A2停车场0.45该范围共设地面车位460个15C60.8216合计——15.342720231846个停车位的设置原则：在B地块内按每100平方米建筑面积不少于0.5个车位设置，C地块范围内按《成都市规划技术管理规定》要求设置；项目整体范围内共设置停车位1846个。建成后，除社区配套物业不能出售或出租带来收益之外其余全部用于出售。商业、住宅及综合用房按市场价格出售，车位按成本价出售。2、根据本报告第三章的预测分析，该项目的各类房屋销售单位价格预测：3、本项目销售收入总额为325050万元，其中商业用房销售收入为289500万元，居住办公用房销售收入为35500万元。停车位作为沉淀性资产，年租金毛收益能达33368万元。4、土地拍卖收益预测：该项目范围内的土地拆迁总成本约为133000万元，总占地279.3亩，则每亩地的拆迁成本为476.19万元。C3、C5、C7三宗的的招、拍、挂成交价格估计为600万元/亩，则该部分的收益为49.2×600=29520万元。成本为49.2×476.19=23428.55万元。（二）、经营税金及附加预测按现行税收制度，成都市房地产开发企业应缴纳营业税为销售收入的5%，城市维护建设税为营业税的7%，教育费附加为应纳营业税的3%，地方性教育附加为营业税的1%，副食品调控基金为经营收入的1‰。（三）、收益预测1、预测依据在销售收入及各项成本的预测基础上，我们对该项目的收益进行了预测。根据本项目的盈利情况，公司对所得税、盈余公积金、公益金及应付利润分类进行估算。由于本项目按项目管理与运营，故本项目不计提盈余公积金和公益金。2、预测结果预测结果表明（见《损益表》），本项目在整个运作期内，销售收入将达到325050万元；产生净利润39608.5575万元；上交销售税金及附加17877.75万元、所得税19508.6925万元，共计上交税金37386.4425万元。二、财务分析（一）、财务评价报表的编制1、损益表项目金额（万元）总开发价值325050.00项目总投资248055.44销售税金及附加17877.75税前利润总额59116.81所得税19508.69税后利润39608.12总投资利税率23.83%总投资净利率15.97%（二）财务分析指标计算运用《损益表》的有关数值可计算计算期内的各项指标总投资利税率：23.83%总投资净利率：15.97%销售利税率:11.50%销售净利率:12.16%三、项目不确定性分析（一）、盈亏平衡分析1、盈亏平衡点销售量分析由于本项目的总销售收入为325050万元，建筑面积为32.05万平方米，故平均销售价格为10141.97元/平方米。本项目设计开发规模为320500㎡，故销售规模只要达到设计开发规模的86.38%，项目就会不盈不亏。2、盈亏平衡点销售收入及销售单价分析本方案销售收入只要达到280764.5万元，企业就会不盈不亏。该方案的最低销售均价为8760.2元/㎡。（二）、单因素敏感性分析由于总投资利税率是投资方案比较与鉴别的主要评价指标，故我们选择总投资利税率作敏感性分析。其具体分析见下表：单因素敏感性分析表（总投资利税率）投资收益率变动率-10%-5%0+5%+10%不确定因素销售单价8.03%14.03%20.04%26.04%32.04%开发成本33.37%26.35%20.04%14.32%9.12%对单因素敏感性分析表进行分析可以看出，，销售单价和开发成本都是敏感性因素。因此，应尽量控制开发成本和准确的预测开发房地产的销售价格，使成本控制在预测开发成本之内，而平均销售价格达到或超过预期目标。四、财务分析结论通过上述财务指标的分析预测，本项目在整个运作期内，销售收入将达到328988.00万元；产生净利润34713.85万元；上交销售税金及附加18587.82万元、所得税17097.87万元，共计上交税金35685.69万元。总投资利税率：20.04%；总投资净利率：13.42%；销售利税率:15.75%；销售净利率:10.55%。综上所述，项目在财务上是可行的。

第六章项目风险分析房地产项目开发过程通常分为四个阶段,即投资决策阶段,土地获取阶段,项目建设阶段和租售管理阶段。各个阶段的风险表现是不同的,因此在投资决策前，未来项目的建设中时有可能面临的风险因素提前进行识别分析，并建立项目风险管理系统加以制度保障，才能降低项目投资风险．投资决策阶段（一）、区域环境风险可能来源于政治环境、政策环境、社会环境和经济环境。根据“文殊院”建设项目情况，该部分风险较小，但要关注政府对改造该项目的相关产业政策的稳定性和连续性，以及成都市市区内其他类似物业业态竞争发展动态，对未来物业经营管理过程中造成的价值变化。（二）、物业类型风险不同物业类型面对不用消费市场，也可能带来不同的经营收益，因而具有不同的风险。根据对该项目的市场论证，目前本报告设定的初步功能符合最高最佳使用原则，但要注意产品细节规划的功能适宜性，要能充分体现都市第一禅林的文化底蕴。土地获取阶段（一）、土地使用权以及规划许可的风险对开发商而言，土地自然属性风险来源于地块的工程地质条件，水文地质条件以及地下埋着物等的不确性。土地社会属性是指地块区位条件及配套设施是否按项目推进不断完善，同时本报告设定的项目初设方案是否仍有改动等的不确定会导致项目风险，提醒投资方加以关注。（二）、筹资风险各种筹资方式、所用手段、工具和所面临的环境不同，带来的项目未来财务风险也不同。该项目投资额较大，开发经营周期较长，应充分考虑自由资金和银行贷款比例，同时要关注银行以及其他金融机构未来金融政策变化，开拓多方面融资渠道。项目建设阶段（一）、招标和承包模式不同招标方式选择工程承建商的类型不同，会导致工程成本、进度和质量波动，因而会对工程建设带来风险。建议多方考察有经验的施工企业，选择招投标代理机构协助把关并建立全过程监控的制度体系。（二）、自然条件风险工程实施期间，恶劣的自然条件和气候会给工程建设带来不便，导致工期延长、成本增加，建议提前做好施工计划，安排好各分部分项工程施工顺利进行。（三）、工期拖延和质量风险影响工期的因素很多，如人为因素、技术因素、材料和设备因素、机具因素、地基因素、资金因素、气候因素、环境因素等等，其中人是最主要的干扰因素，错误估计项目的特点和实施条件，因此，投资方应组建强有力的工程建设管理队伍，制定相应制度来保障施工进度及质量。（四）、项目开发成本一般来讲，开发成本风险源于开发的各个阶段，建设前期对项目成本的影响程度达９５％—１００％，初步设计阶段为７５％—９５％，技术设计阶段为３５％—７５％，施工图设计阶段为１２％—３５％，施工阶段时项目成本影响仅１２％左右。导致成本风险的主要原因有：（１）项目规划，设计深度不够。（２）规划设计方案成旧。（３）地基勘测资料不全。（４）承发包方式选择不当。（５）项目建设期间通货膨胀，材料，人工费的上涨。（６）不可抗力。（五）、施工索赔工程索赔是指承包商在由于业主原因或不可控制的因素而遭受损失时，向业主提出补偿要求，增加了开发商成本风险，主要原因有：（１）工程变动。（２）施工条件变化。（３）管理不当。（４）第三方干扰等。因此，投资方应充分考虑工程项目建设个环节合作因素。即时协调，防患于未然，避免索赔风险。销售管理阶段（一）、开盘时机预售、即时出售和滞后销售三种情况会带来项目不同的收益风险，需要投资商对未来物业市场走势准确预测判断。开盘时机的选取对本项目和周遍同一供求圈内品质相当的楼盘的竞争势态有密切的联系。（二）、销售价格采取不同的销售价格会带来不同的收益，要充分挖掘物业价值，并对同类产品竞争关系调查了解做出正确的价格策略。总之，在风险发生之前，对项目开发经营阶段存在的风险因素以及产生的原因，要从系统的观点出发，做出判断。许多风险具有较多的隐蔽性，各种风险往往交织在一起，这给识别风险带来困难，因此，针对“成都出口加工区西区生活配套区”项目应建立专门班子，聘请专业顾问，采取科学方法，对风险因素识别和控制，采取正确规避方法，有效降低投资风险，才能获取最大收益。

一、工程概况忠县白石镇两河片区供水工程建设规模1000m3/d规模水厂一座，水源为红旗水库，经辽阴岩净水厂常规工艺处理后，用配水管道向用户供水。该项目位于白石镇华山村，主要项目有反应沉淀池、重力式无阀滤池、清水池、加氯加药房、管理用房、减压池、配水管、围墙、进场道路及厂区道路、PE100（160、140、125、110、90、75、63、50、40、32）管道约40公里等。主要解决白石镇白花村、关金村、华山村、望岩村、中坪村5个村5617人的饮水安全问题。1、建设四方建设单位：忠县水务服务中心设计单位：重庆布泽水利电力勘测设计有限公司监理单位：北京市中冠水利工程监理有限公司重庆分公司施工单位：四川山江建工集团有限公司二、工期工期：合同工期为：20**年**月**日到20**年**月**日。实际工期20**年**月**日到20**年**月**日。在建设单位的正确部署下，组织措施落实到位，以各行政村为单元，切实做好政策处理，组织平行流水施工，使得各项工作开展顺利，按时完成了本工程的施工任务。三、主要施工方法一、PE100管施工施工准备（1）施工技术人员认真熟悉图纸，领会设计意图，对图纸中发现的问题及时与业主、监理及设计人员联系。熟悉PE100管的一般性能，掌握必须的操作要点。（2）在各项预制加工项目开始前，根据设计施工图编制材料计划，将需要的材料、设备等按规格、型号准备好，运至现场。（3）材料设备要求：管材和管件的内外壁应光滑平整，无气泡、裂纹、脱皮和明显的痕纹、凹陷，色泽应基本一致。管材的端面应垂直于管材的轴线。管件应完整、无缺损、无变形。到现场的管材、管件等自检合格后并经监理、业主验明材质，核对质保书，规格、型号等，合格后方能入库，并分别作好标识。（4）材料的保存：管件和管材不应长期置于阳光下照射，为避免管子在储运时弯曲，堆放在平整的地方且堆置高度不得超过1.5米，管件逐层堆码。搬运管材和管件时，应小心轻放，避免油污，严禁剧烈撞击，与尖锐触碰和抛、摔、拖。施工现场与材料存放处温差较大时，于安装前将管件和管材在现场放置一定时间，使其温度接近施工现场环境温度。施工条件(1)施工图纸及其他技术文件齐全,进行图纸技术交底,满足施工要求。(2)施工方案、施工技术、材料机具供应等能保证正常施工。(3)施工现场满足管道施工的条件。管道裁剪及连接1、管道的裁剪切割管材须端面垂直于管轴线，切割时使用管剪或管道切割机，必要时用锋利的钢锯，对其断面去除毛边和毛刺。管径较小（De20～De40）时用管剪比较方便，管径较大时用管道切割机或钢锯裁剪管道，在裁剪前应在裁剪的位置画好印记，确保管材端面垂直于管轴线。2、管道的连接（1）同种材质的给水聚丙烯管及管配件之间安装可采用热熔连接或电熔连接，安装应使用专用热熔或热熔工具。暗敷在地坪面内的管道不得采用丝扣或法兰连接。（2）管道一般热熔连接，以下介绍热熔连接的步骤：1）接通热熔以电源，到达工作温度指示灯亮后开始操作；2）为防止可能出现的细小裂纹和管道的损伤，在操作前，将管材两端各切下4-5厘米，以去掉受损的端口。再擦拭管材与管件的端面保证清洁、干燥、无油；试压及冲洗消毒1、试压所有的安装管网都要排空并进行压力试验。冷水管试验压力应为管道系统工作压力的1.5倍，但不得小于1.6MPa；（1）试验的准备水压试验时间应在热熔管道连接24小时后进行，在管道安装完毕之后而尚未隐封起来之前，要先向管路内通水并排出气体。如果可能的话，要把压力泵按放在系统的最低处。采用能够读出变化值为0.01MPa压力的压力表，压力表要安装在被试管网的最低点。（2）试验增大压力到规定的试验压力值。一小时之后开始试验。在这个时期虽然有压力损失，也不能增大压力。试验压力变化要小于或等于0.05MPa。在工作压力的1.15倍状态下，稳压2小时，压力降不得超过0.03MPa，同时检查各连接处不得渗漏。对试压管道应采取安全有效的固定保护措施,但接头部位必须明露。此项试验在各末端开口处用管帽封堵,所有配水器具、水表均不安装。为了能正确地辨别隐蔽管道的真实位置,隐蔽后的管道应在地面用红色油漆标识管道位置,防止在土建和其他工种施工过程中破坏管道。（3）管道通水及冲洗消毒（1）管道通水水压试验全部合格后,在供水设备具备供水条件,减压装置已调至规定的数值,各用户末端的配水器具安装完毕,室内外排水系统和设施均具备使用条件的情况下,可进行全系统通水试验。其目的在于检验供水系统的供水能力、水压是否满足设计和规范规定。（2）管道冲洗消毒给水管道系统在验收前应进行通水冲洗。冲洗水流速宜>2m/s,冲洗时应不流死角,每个配水点龙头都应打开,在系统最低点设放水口,直至冲洗出口处排水水质与进水相当为止。管道冲洗完在使用前应采用游离氯浓度为20～30mg/L的水灌满管道进行消毒,含氯水在管中应静置24h以上。管道消毒后，用饮用水冲洗，并经卫生监督管理部门取样检验，水质符合现行的国家标准《生活饮用水卫生标准》后，方可交付使用。材料的节约1、管件的合理使用由于PE管配件的价格比较昂贵，在管道安装中尽量减少管配件的使用，尤其是管径较大的干立管更应注意管件的合理使用质量控制措施在施工前,先进行包括工程特点、设计要求及本工艺规定内容的施工技术交底。增强施工人员的质量意识,调集责任心强、经验丰富的人员参与施工。设立专职质检员进行过程控制。保管好各类施工机具,特别是要保证热熔焊接机处于良好的工作状态。设置严密的质量控制体系,实行分级控制,每道工序都要进行检查,合格后方可进入下道工序。一、沟槽开挖（1）沟槽开挖前工作开槽前要认真调查了解地上地下障碍物，以便开槽时采取妥善加固保护措施，根据业主方提供的地下管线资料和我公司的现场调查，统计出现况地下管线情况，采取有效措施加以保护。（2）沟槽开挖形式根据设计图中设计管道的规格及埋置深度以及规范要求来确定沟槽开挖的形式。（3）开挖方法a.土方开挖采用机械开挖，槽底预留20cm由人工清底。开挖过程中严禁超挖，以防扰动地基。对于有地下障碍物的地段由人工开挖，严禁破坏。b.沟槽开挖尽量按先深后浅顺序进行，以利排水。c.挖槽土方处置，按现场暂存、场外暂存、外弃相结合的原则进行。开槽土方凡适宜回填的土选择妥善位置进行堆放，但不得覆盖测量等标注，均暂存于现场用于沟槽回填。回填土施工前制定合理土方调配计划，作好土方平衡少土方外运及现场土方调运。d.开槽后及时约请各有关人员验槽，槽底合格后方可进行下道工序。如遇槽底土基不符合设计要求，及时与设计、监理单位及地勘部门联系，共同研究基底处理措施，方可进行下道工序。二、下管在沟槽