国际结算票据教学讲义

第二章国际结算票据2023/3/191

第二章国际结算票据学习目标了解票据的基本定义，熟悉票据的性质掌握票据法的基本内容熟练掌握汇票、本票、支票的基本概念熟练掌握汇票、本票、支票三者之间的区别理解票据当事人及其相互见的关系熟悉票据的行为及其票据流转程序2023/3/192第二章国际结算票据第二章国际结算票据汇票

票据本票

支票

票据的定义

票据的性质

票据的作用

票据的法

票据权利义务2023/3/193第二章国际结算票据第二章国际结算票据汇票

票据本票

支票

汇票的行为

汇票的定义

汇票的内容

汇票的种类

汇票的当事人

2023/3/194第二章国际结算票据第二章国际结算票据汇票

票据本票

支票

本票的内容

本票的定义

本票的种类

2023/3/195第二章国际结算票据第二章国际结算票据汇票

票据本票

支票

支票的内容

支票的定义

支票的种类

2023/3/196第二章国际结算票据广义的票据：是指商业上使用的各种单据或凭证，如发票、提货单、栈单、仓单、保单等。狭义的票据：是专指依规定要式签发和流通的汇票、本票、支票等信用工具，是以支付一定金额为目的。就本章内容而言，流通票据是专指狭义票据。票据的定义

票据是出票人委托他人或自己承诺在特定时期向指定人或持票人无条件支付一定款项的书面凭证，它是以支付金钱为目的的特定证券，主要有汇票、本票和支票。2023/3/197第二章国际结算票据票据的性质

设权性要式性文义性无因性流通转让性有价性

提示性返还性可追索性2023/3/198第二章国际结算票据票据的性质

设权性要式性文义性票据开立就是设定票据上的权利与义务关系。票据是一种要式证券，即票据的制作必须具备法定的必要形式和内容，才可以产生票据的效力。各国的票据法对这些必要项目都已作了详细规定。票据权利依据票据上文字的含义解释。2023/3/199第二章国际结算票据票据的性质

无因性流通转让性有价性票据是一种无因的证券，即票据是否成立完全不受票据原因的制约。这一特点有利于票据的流通转让。根据《英国票据法》规定：除非票据上写出“禁止转让”字样，或有不可转让的意旨以外，持票人以正当手段取得票据后，都有权将其转让他人，且不必通知原债务人，对受让人而言接受票据即获得票据上全部权利。票据是以货币金额为付给标的物的有价证券。他必须以一定的货币金额表现并支付，而不能用实物或其他形式替代。2023/3/1910第二章国际结算票据持票人得到付付款人支付的的票款时，应将签收的票票据交还付款款人。由于票据的返还还性，所以它它不能无限期的流通，，而是在到期期日被付款后结束其流流通。票据的性质

提示性返还性可追索性票据上的债权权人（持票人人）请求债务人（付款款人）履行票票据义务时，必须先向向付款人提示示票据。正当持票人为为维护其票据据权利有权通过法定程程序向所有票票据债务人追索。2023/3/1511第二章国际结结算票据1、结算功能（含含支付功能）：基基本功能2、信用功能：核核心功能3、流通功能4、融资功能5、汇兑功能票据的作用

2023/3/1512第二章国际结结算票据票据的法

日内瓦票据法英国票据法有区别吗？国外票据往往是在在某一国出票，而而在另一个国家付付款，而期间的背背书转让行为可能能发生在第三国。。那么究竟以哪一一国的法律为准呢呢？2023/3/1513第二章国际结结算票据ROBINSON偷窃了BROWN的支票簿，并伪造造BROWN的签字签发了一张张1000英镑的支票交给JOANS，得到1000英镑的现金。1.如果JOANS向银行提示支票被被发现票据是伪造造而被拒付，其可可采取什么补救办办法？2.如果JOANS在支票上签字转让让给JIM，JIM向银行提示支票被被发现票据是伪造造而被拒付，此笔笔损失由哪一方承承担，JIM，JOANS，BROWN，银行或其他？案例2023/3/1514第二章国国际际结算票票据票据权利利——依票票据而行行使的、、以取得得票据金金额为直直接目的的的权利利。特点：证券性、、单一性性、双重重性种类：主主票据权权利、副副票据权权利、辅辅助票据据权利票据义务务——票据据债务人人依票据据所载文文义支付付票据金金额额及其他他金额的的义务。。特点：单单向性、、法定连连带性、、双重性性种类：主主票据义义务、副副票据义义务、辅辅助票据据义务票据权利义务原始取得得继受取得得2023/3/1515第二章国国际际结算票票据ABillofexchangeisanunconditionalorderinwriting,addressedbyonepersontoanother,signedbythepersongivingit,requiringthepersontowhomitisaddressedtopayondemandoratafixedordeterminablefuturetimeasumcertaininmoneytoortheorderofaspecifiedpersonortobearer.KeyWord

Drawer

DraweeUnconditionalOrderinwritingTenor

Payee汇票的定义

英国《1882年票据法法》：汇票是一一项无条件的的书面支支付命令令，由一人人签发给给另一人人，由发发令人签签字，要要求受令令人凭票票即付或或在某一一固定日日期或可可确定的的将来日日期付出出一定的的金额给给一特定定之人或或指定之之人或来来人。2023/3/1516第二章国国际际结算票票据出票人收款人付款人123汇票的定义

《日内瓦瓦统一法法》：汇票需包包含：(1)“汇汇票”字字样(2)无条条件支付付一定金金额的命命令(3)付款款人(4)付款款期限(5)付付款地点点(6)收款人人(7)出票日日期和地地点(8)出票票人签字字。我国票据据法：汇票是出出票人签签发的，，委托付付款人在在见票时时或者在在指定日日期无条条件支付付确定金金额给收收款人或或者持票票人的票票据。2023/3/1517第二章国国际结算票据据汇票的内容

绝对必要记载载项目？相对必要记载载项目？任意记载项目目？2023/3/1518第二章国国际结算票据据1、银行汇票（Banker’sDraft)商业汇票(TradeBill)2、跟单汇票(DocumentaryBill)光票(CleanBill)3、即期汇票(SightDraft,DemandDraft)远期汇票(TimeBill,UsanceBill)4、商业承兑汇汇票(Trader’sacceptancebill)银行承兑汇汇票(Bank’sacceptancebill)5、国内汇票票(Inlandbill)国际汇票(Internationalbill)6、外币汇票票(Foreignmoneybill)本币汇票(Homemoneybill)汇票的种类2023/3/1519第二章国国际结算算票据（1）按日日计算应遵遵循的准则则：算尾不不算头。（2）节假日顺延。。（3）月为日历月。。（4）先算整月，后后算半月，半月月以15天计。。定期汇票付款到到期日计算2023/3/1520第二章国际际结算票据汇票的行为出票(Issue)提示(Presentation)承兑(Acceptance)付款(Payment)背书(Endorsement)贴现(Discount)拒付(Dishonor)追索(Recourse)保证(Guarantee)参加2023/3/1521第二章国际际结算票据出票人写成汇票票，经签字交给给持票人的行为为。出票票出票人收款人付款人2023/3/1522第二章国际际结算票据1N0汇票号码Exchangefor小写金额Beijing,China,出票日期At**SightofthisFIRSTofexchange(theSECONDOfthesametenoranddatebeingunpaid),paythesumof大写金额dawnunder出票依据To受票人名称

出票人签字

出票票2023/3/1523第二章国国际际结算票票据持票人将将汇票交交给付款款人要求求承兑或或付款的的行为。。付款人见见到汇票票叫做见票(Sight)。提示提示付款提示示承兑提示示出票人收款人付款人何时何地？2023/3/1524第二章国国际际结算票票据付款人对对远期汇汇票表示示承担到到期付款款责任的的行为。。BILLOFEXCHANGEACCEPTEDNOV.15,2005XXXXX(SIGNED)承兑普通承兑兑有条件承承兑（只有在在交单后后承兑））部分承兑兑（只承兑兑800元）保留承兑兑：修修改付付款期限限的承兑兑（出票后后2个月月付款的汇票票改为4个月付付款）限定地点点（只能在在某银行行承兑））承兑应当当是无条条件的，，因此，，持票人人可以视视限制条条件的承承兑为拒拒绝承兑兑。假如如持票人人愿意接接受限制制承兑，，则必须须征得出出票人和和前手的的同意，，否则，，出票人人和前手手即可以以解除对对汇票所所承担的的义务。2023/3/1525第二章国国际结算算票据承兑的格式式样本北京A公司财务专用章

本汇票已经本单位承兑，到期日无条件支付票款。此致收款人

付款人盖章

1998年6月8日王五工商银行郑汇票专用章州市分行

本汇票经本行承兑，到期日由本行付款。

承兑银行盖章

2000年3月5日赵六ACCEPTED12thApril,2001PayableatMidlandBankLtd.LondonForBankofEurope,London

signed2023/3/1526第二章国国际结算算票据付款是票据据流通的终终结正当付款的的条件：⒈善意地付付款，不知知道持票人人权利的缺缺陷。⒉鉴定背书书的连续性性⒊到期日付付款付款2023/3/1527第二章国国际结算算票据背书指持票人在汇票的背背面签名和和记载有关关事项，并把汇票票交付被背书书人的行为。将将汇票权利利转让他人人为目的的的一种行为为。（1）对背书人人（债务人人）①失去票据及及票据权利利②向后手证明明签收签名名的真实性性和票据的的有效性③担保承兑和和付款（2）对被背书书人（债权权人）享有票据的的全部权利利：付款请请求权和追追索权。前前手越多，，票据权利利越有保障障。2023/3/1528第二章国国际际结算票票据表格式背背书：粘单单被背书人被背书人被背书人背书人签章背书人签章背书人签章年月日年月日年月日2023/3/1529第二章国国际际结算票票据CDFGEBAH背书第一背书书人第二背书书人第一被背背书人第三背书书人第二被背背书人第四背书书人第三被背背书人第五背书书人第四被背背书人第五被背背书人第一背书书人永远远是收款款人；最后一个个被背书书永远是是持票人人2023/3/1530第二章国国际际结算票票据背书的连连续性被背书人被背书人被背书人背书人签章背书人签章背书人签章00年1月1日00年2月1日00年3月1日李四张三李四王五赵六王五2023/3/1531第二章国国际结算票据据背书的种类1.特别背书：被背书人PaytoBCo.,LondonPaytoCCO.,NewYork背书人ForACo.,Beijing(signature)ForBCo.,London(signature)ForCCO.,NewYorkForHCO.,NewYork2023/3/1532第二章国际际结算票据背书的种类2.空白背书被背书人PaytoGCO.,NewYork背书人ForACo.,Beijing(signature)ForDCo.,London(signature)2023/3/1533第二章国际际结算票据3.限制性背书书被背书人①PaytoBCo.,Londononly②PaytoBCo.,Londonnotnegotiable③PaytoBCo.,Londonnottransferable④PaytoBCo.,Londonnottoorder⑤PaytoHBankforaccountofBCo.,London背书人ForACo.,Beijing(signature)背书的种类2023/3/1534第二章国际际结算票据背书的种类4.带有条件的背书书被背书人PaytotheorderofBBankOndeliveryofB/LNo.125背书人ForACo.,Beijing(signature)2023/3/1535第二章国际结结算票据背书的种类5.托收背书被背书人①PaytoBBankforcollection②PaytoBBankforcollection,priorendorsementguaranteed③PaytoBBankfordeposit（安置、押金、储蓄、寄存）④PaytoBBankvalueincollection⑤PaytoBBankbyprocuration

（获得、代理权）背书人ForACo.,Beijing(signature)2023/3/1536第二章国国际结算算票据背书的种类类设定质押(onmortgage)背书：被背背书人只有有在实现质质押权时，，才可以行行使票据权权利。出现现在贸易融融资的情况况下。部分背书：：paytoACo.,fortheamountof50%)分割背书：：paytoACo.,andBCo.,fortheamountof50%separately)我国票据法法规定：部部分背书和和分割背书书是无效的的，无论是是背书行为为，还是背背书内容均均无效。其他背书：：如记载““不得追索索”(withoutrecourse)字样的背书书。其效力力仅限于背背书人和直直接被背书书人之间，，其他后手手不受此约约束。2023/3/1537第二章国国际际结算票票据贴现持票人将将已承兑但尚未到期期汇票转让让给银行行或贴现现公司，，后者从从票面金金额中扣扣减按照照一定贴贴现率计计算的贴现息后，将余余款付给给持票人人的行为为票据买卖卖业务，，资金融融通业务务贴现息计计算:贴现息=票面金金额*［［贴现天天数/360(365)］*贴现率率2023/3/1538第二章国国际际结算票票据持票人提提示汇票票要求承承兑时，，遭到拒拒绝承兑兑,或持票人人提示汇汇票要求求付款时时，遭到到拒绝付付款，均均称为拒拒付。拒付付当拒付时时，持票票人有权向背背书人和和出票人追索索票款。拒绝证书书(Protest)退票通知知(NoticeofDishonor)2023/3/1539第二章国国际际结算票票据追索是指汇票票遭到拒拒付，持持票人对对其前手手背书人人或出票票人有请请求其偿偿还汇票票金额及及费用的的权利。。行使追索索权的条条件是：：（1）持持有合格格票据。。（2）尽尽责（3）发发生拒付付。背书人、、出票人人、承兑兑人、其其他债务务人实务中持持票人一一般都是是向出票人追索2023/3/1540第二章国国际结算票据据保证保证是指非票票据债务人对对于出票、背背书、承兑、、付款等所发发生的债务予予以偿付担保保的票据行为为。附条件的保证证，保证有效效，条件无效效。保证人所负的的票据上的责责任与被保证证人相同。保证使汇票的的付款信誉增增加，便于其其流通。2023/3/1541第二章国际际结算票据参加参加制度是票据据法上的一种特特殊制度。支票票没有参加，本本票只有参加付付款，汇票有参参加承兑与参加加付款。1．参加承兑（AcceptanceforHonour）2．参加付款(paymentforhonor)2023/3/1542第二章国际际结算票据BHCDFGEAI参加承兑人被参加承兑人1223参加承兑2023/3/1543第二章国际际结算票据A(出票人)B(收款人)(背书人)C(被背书人)(背书人)DE(保证人)X(付款人)(承兑人)第一债务务人第二债务务人票据权利利人(持票人)(被背书人人)汇票的当事人

各当事人人的权利利与责任任？2023/3/1544第二章国国际际结算票票据2009案例：2023/3/1545第二章国国际结算算票据Apromissorynoteisanunconditionalpromiseinwritingmadebyonepersontoanother,signedbythemaker,engagingtopayondemandoratafixedordeterminablefuturetimeasumcertaininmoneytoortotheorderofaspecifiedperson,ortobearer.本票的定义

本票是一项项无条件的书书面支付承承诺，由一人做做成，并交交给另一人人，经制票票人签名承承诺在即期期或在某一一固定日期期或可确定定的将来日日期，支付付一定数目目的金额给给一特定之之人或其指指定之人或或来人。收款人出票人2023/3/1546第二章国国际结算算票据本票的内容

Due11thJuly,1999PromissoryNoteforGBP８00.00London,8thApril,1999At90daysaftersightwepromisetopayBeijingArtandCraftCorp.ororderthesumofEighthundredpoundsForBankofEuropeLondon.signature2023/3/1547第二章国国际结算算票据本票的种类

商业本票:工商企业为为出票人银行本票：银行为出出票人国际小额本本票旅行支票流通存单中央银行本本票各种债券国库券2023/3/1548第二章国际际结算票据本票当事人A(出票人)B(收款人)(背书人)C(被背书人)(背书人)DE(保证人)第一债务人第二债务人票据权利人(持票人)(被背书人)2023/3/1549第二章国国际结算票据据总结汇票与本票的的区别？1、基本当事事人不同2、付款方式式不同3、包含的交交易数不同4、本票不允允许出票人与与收款人做成成相同一个当当事人，汇票票允许出票人人与收款人做做成相同一个个当事人。5、承兑等项项不同本票不须：(1)提示要要求承兑(2)承兑(3)参加承兑兑(4)发发出一套汇汇票以以上四条均有有6、主债务人人不同7、国际本票票遭到退票，，不须做成拒拒绝证书。汇汇票则要求。。2023/3/1550第二章国际结结算票据Brieflyspeaking,achequeisabillofexchangedrawnonabankpayableondemand.Detailedlyspeaking,achequeisanunconditionalorderinwritingaddressedbythecustomertoabank,signedbythatcustomerauthorizingthebanktopayondemandasumcertaininmoneytoortotheorderofaspecifiedperson,ortobearer.支票的定义

简单地说，支票是是以银行作为付款人人的即期汇票。详细地说，支票是是银行存款客户向向他开立帐户的银银行签发的，授权权该银行即期支付付一定数目的金额额给一特定之人或或其指定之人或来来人的无条件书面面支付命令。银行客户付款银行收款人1232023/3/1551第二章国际结结算票