会计电算化操作管理的规定

会计电算化操作管理的规定为使会计电算化的基础工作更加规范化、制度化，为确保财务信息资料更加全面、准确和安全，特制定以下治理制度：一、操作人员指按岗位职责有权使用会计软件完成职责范畴内工作的会计人员。二、操作人员的操作权限系统治理员必须按照用友财务软件的特点和本单位会计核算要求，建立本单位会计核算体系与核算方法，会计科目的设置必须符合会计法，符合单位核算与治理的要求，报表格式必须符合上级主管部门和财政主管部门的要求。凭单制作人员要严格按原始凭证内容输入，不得擅自修改凭证的数据及内容，如发觉错误赶忙通知系统治理人员，修改后再录入，凭单制作人员可进行数据查询工作，但不得进行数据复核操作。数据复核员不能进行凭单制作工作，复核时发觉凭证制作有误，必须通知制单岗进行修改，复核人员不得进行已录入凭证的修改工作，凭证修改后再进行复核签章操作。系统爱护人员实施数据爱护时，不承诺随意打开系统数据库进行操作，实施爱护时不准修改数据库结构，其它操作人员一律不承诺实施数据库操作。用于会计电算化的硬件和会计软件只有通过培训并通过系统治理员考核格合后方可上机操作。备份数据软盘和存档数据软盘、帐页、凭证、报表及其它资料由档案治理员按规定统一核对、登记、存放、保管。会计电算化系统爱护与治理的规定为加大会计软件的治理，保证正常运行，特规定如下：一、会计软件配置情形我公司使用“用友网络帐务处理软件”“用友报表软件”。二、会计软件的爱护与治理会计数据的更正与复原一样由系统爱护人员负责，其他操作人员一律不得进行爱护操作。系统治理员对用友公司提出程序修正和会计软件参数调整要求时，应由系统治理员进行安装和运行、测试后方能交操作使用人员操作。记帐、结帐的修正与复原必须由系统治理员进行操作。用于操作的会计软件必须安装在规定的机器硬盘上，不得随意拆装。三、安全与爱护按照软件功能和工作需要，设置操作权限和密码，操作人员必须对自己的操作密码严格保密，不得泄露。会计电算化硬件设备爱护与治理的规定加大硬件设备治理，保证硬件设备正常运行。一、硬件设备配置情形会计部为了保证电算化的需要，配备了四台586网络工作，两台486，六台打印机，所有设备只准用于工作需要，不得玩游戏。二、硬件设备的爱护与治理1．硬件设备的治理会计电算化专用硬件设备由会计部统一治理，其他部门不得使用。为保证会计专用设备良好地、不间断运行，机房内保持良好的卫生环境。为了保证运算机不受病毒干扰，所有软盘必须先进行病毒检测和排除病毒后，才可使用。2、硬件设备的爱护硬件设备的检测工作由系统爱护员进行，一样每周全面进行一次。三、安全与爱护运算机和打印机除每周一次全面检查外，应定期清洗运算和打印机上的脏物。为了保证运算机安全正常地运行，机房应装置空调设备，以保持适当温度，机房内不准抽烟，杜绝一切火源。为防意外事故的发生，机房内配备灭火设备。机房内的一切电器设备，必须通过用电治理部门同意后方能安装。机房内的总闸开关，应指定专人操作。操作人员离开机房时，应关闭自己使用设备的电源，下班时必须关闭机房服务器电源总闸开关。运算机的启用必须遵照以下顺序：总闸开关、UPS电源、主机、显示器；关闭时顺序相反。运算机、打印机修理保养的规定为确保财务电算化的顺利进行，设置专人负责会计电算设备的爱护与保养，具体