工程量清单计价模式下招标控制价的探析

工程量清单计价模式下招标控制价的探析随着2008《建设工程工程量清单计价规范》发布实行更加有利于工程量清单计价的全面推行，而2008《建设工程工程量清单计价规范》中的招标控制价也是造价改革中的一个新的亮点。本文则是研究了招标控制价的内涵，特点及与招标标底的区别，并且主要是分析了招标控制价在规范建筑市场招标投标过程中起到的作用及实施过程中存在的问题，并给出了实施招标控制价的合理化建议。相信随着建筑市场的不断成熟完善及在国家有关部门的监督和指导下，招标控制价对推进和完善招标投标机制将起着越来越重要的作用。关键词：工程量清单计价招标控制价招标标底清单计价规范消耗量定额目录一、概念引入1（一）工程量清单计价1（二）招标控制价1（三）招标标底1二、招标控制价与标底的比较1（一）招标控制价与标底的区别1（二）招标控制价的特点2三、招标控制价的作用2（一）有效的避免“暗箱操作”2（二）检验投标报价合理性的标准2（三）规范了市场秩序，符合市场规律2（四）促使投标企业提高管理水平2四、实施招标控制价存在的问题3（一）招标控制价编制的合理性3（二）招标控制价编制说明的重要性3（三）招标控制价对投标企业的影响4（四）评标标准及评标办法的合理性4五、对招标控制价的建议4（一）提高《消耗量定额》编制水平4（二）避免招标控制价与招标文件及工程量清单脱节5（三）公开招标控制价组成内容5（四）避免围标、哄抬报价的对策5（五）避免恶意低价抢标对策6六、结论6工程量清单计价模式下招标控制价的探析一、概念引入随着2008《建设工程工程量清单计价规范》的发布施行,将提高工程量清单计价改革的整体效力,更加有利于工程量清单计价的全面推行，而在2008《建设工程工程量清单计价规范》中为解决标底招标的问题，也促使我国各省市关于控制最高限价规定的统一，在新的招标方式下，不再使用标底的称谓，而统一定义为“招标控制价”。（一）工程量清单计价工工程量清单计价是指投标人完成由招标人提供的工程量清单所需的全部费用，包括分部分项工程费、措施项目费、其他项目费、规费和税金。工程量清单计价方式，是在建设工程招投标中，招标人自行或委托具有资质的中介机构编制反映工程实体消耗和措施性消耗的工程量清单，并作为招标文件的一部分提供给投标人，由投标人依据工程量清单自主报价的计价方式。在工程招标中采用工程量清单计价是国际上较为通行的做法。（二）招标控制价招标控制价是招标人根据国家或省级、行业建设主管部门颁发的有关计价依据和办法，按设计施工图纸计算的，对招标工程限定的最高工程造价。国有资金投资的工程建设项目应实行工程量清单招标，并应编制招标控制价。（三）招标标底招标标底是建筑产品价格的表现形式之一，是业主对招标工程所需费用的预测和控制，是招标工程的期望价格。它由招标单位自行编制或委托具有编制标底资格和能力的代理机构编制，它是业主筹集建设资金的依据，也是业主及其上级主管部门核实建设规模的依据。标底是保密的，直至开标。二、招标控制价与标底的比较招标控制价是2008《建设工程工程量清单计价规范》中新定义的一个术语，其实质与通常所称的标底即有相似，但又有所不同。（一）招标控制价与标底的区别1、招标控制价是事先公布的最高限价，投标价不会高于它；而标底是保密的，开标唱标后公布，不是最高限价，投标价、中标价都有可能突破它。2、招标控制价只起到最高限价的作用，投标人的报价都要低于该价，而且招标控制价不参与评分，也不在评标中占有权重，能够作为一个对具体建设项目工程造价的参考；而标底在评标过程中一般参与评标，评标过程中占有权重。3、2008《建设工程工程量清单计价规范》规定“投标人的投标报价高于招标控制价的，其投标人应予拒绝”。即投标价高于控制价就为废标；而标底是招标人期望的中标价，评标时均以标底上下一个幅度（5%～10%）作为判断投标是否合格的条件，投标价格越接近这个价格越容易中标，高低均可，在要求的幅度内即为有效标。（二）招标控制价的特点1、可有效控制投资，防止恶性哄抬报价带来的投资风险。2、提高了透明度，避免了暗箱操作、寻租等违法活动的产生。3、可使各投标人自主报价、公平竞争，符合市场规律。投标人自主报价，不受标底的左右。4、既设置了控制上限又尽量地减少了招标人对评标基准价的影响。三、招标控制价的作用招标控制价是2008《建设工程工程量清单计价规范》造价改革中的一个新的亮点，与以往的标底有着相似但不同之处。因此，招标过程中起到了重要的作用。（一）有效的避免“暗箱操作”设置招标控制价可有效控制投资，防止恶性陪标带来的投资风险；在以前设定标底招标情况下，投标价越接近标底得分越高，中标的可能性越大，导致投标人尽力的去迎合标底，利益的驱动下很容易发生标底泄露及暗箱操作的违法行为，从而失去招标的公平性。而招标控制价为最高限价，一方面可以有效避免投标单位串标、围标行为，另一方面可以防止各投标方恶意抬高中标价的现象。真正体现了公平交易，从根本上保护交易双方的利益，有效避免了暗箱操用的发生。例如某工程是邀请招标，并且在投标过程中未设置招标控制价，建设单位对工程造价很模糊，于是投标单位围标恶意抬高中标价使原本只有300万造价的工程变为了500万中标，大大的损害了建设方的利益，所以在投标过程中设置招标控制价是至关重要的。（二）检验投标报价合理性的标准招标控制价是招标人根据政府部门颁布的工程计价定额和费率标准编制的，它体现的是社会工程造价的平均水平，招标控制价的工程量清单组价内容与投标人的投标报价中各清单组价内容是完全一致的，他们之间具有一一对应关系，通过招标控制价和投标报价各项目内容的对应比较，可以检验投标报价的合理性。如果投标人采取不平衡报价或低于成本报价等方式就很容易被发现而失去中标机会，这样就能够促使投标人理性报价。（三）规范了市场秩序，符合市场规律较以往的定额计价模式不同，工程量清单招标遵循市场确定价格的原则，招标控制价的设立避免了建筑市场的无序竞争，起着引导报价、良性竞争的有效作用，有效地规范了市场秩序。针对投标方而言，改变了以往受“标底”左右的情况，可以凭借企业内部的管理水平和技术优势，采取多种报价策略自主报价，如果投标方认为招标方的招标控制价设置不合理，完全可以不参加该工程的投标或可以申请复核招标控制价，这样就体现了交易双方的公平原则。（四）、促使投标企业提高管理水平工程量清单招标倡合理最低价中标的评标办法，对某一投标人来说，要想在建筑市场中立足，就必须比其他的投标人在利润、技术装备、管理水平等方面占有一定的优势，这样才能在报价较低的情况下有机会中标，且还有利润，因此会促使企业努力降低内部成本，提高企业经营管理水平，否则就会被市场淘汰。从而促使投标企业提高管理水平。四、实施招标控制价存在的问题（一）招标控制价编制的合理性2008《建设工程工程量清单计价规范》规定，招标控制价应在招标时公布，如果招标方公布了招标控制价，投标方会在一定中标机率的前提下尽量上靠招标控制价，以确保利润的最大化。所以招标人或招标人委托的具有相应资质能力的中介机构如何编制招标控制价，怎样才能在合理的范围内既起到控制投标人哄抬报价的作用，又能让潜在投标人接受招标控制价，这个度并不好把握。有时候在投标过程中，业主的招标控制价直接决定了投标者的命运，从而使项目产生了质量、安全、不合理的成本等问题。1、招标控制价不易设置过高在招标文件中，公开招标控制价，也为投标人围标、串标创造了条件，由于招标控制价的设置实际上是“最高上限”，不是“最低下限”，其价位是社会平均水平。因而公开了招标控制价，投标人则有了报价的目标，招标人与投标人之间存在价格信息不对称，只要投标人相互串通“，协定”一家中标单位，投标人不用考虑中标机会概率，就能达到较高预期利润。招标控制价不易过高，因为只要投标不超过招标控制价都是有效投标，这样投标人就可能围绕这个最高限价串标、围标。2、招标控制价不易设置过低如果公布的招标控制价远远低于市场平均价，就会影响招标效率。可能出现无人投标情况，因为按此价投标将无利可图，不按此投标又成为无效投标。结果使招标人不得不修改招标控制价进行二次招标。另外，如果招标控制价设置太低，从信息经济学角度分析，若投标人能够提出低于招标控制价的报价，可能是因其实力雄厚，管理先进，确实能够以较其他投标者低得多的成本建设该项目。但更可能的情况是，该投标人并无明显的优势，而是恶性低价抢标，最终提供的工程质量不能满足招标人要求，或中标后在施工过程中以变更、索赔等方式弥补成本。（二）招标控制价编制说明的重要性有的招标控制价无编制说明，别人不知道该控制价的编制依据，无法知道该控制价是否准确和合理。有的虽有编制说明，但编制说明不完善、不具体，如控制价编制所采用的是哪种计价定额、取费标准、主要材料的价格来源、计算措施费用所依据的施工方案等都不明确。有的只写材料价格采用了造价信息，但未说明用的是哪一期造价信息，也不注明哪些是信息价，哪些是自己调查的市场价，他人无法了解控制价的组成情况，负责控制价评审的人员也需要重新调查、核实才能确认。所以在编制招标控制价时，应该严格按照规范要求编制，编制说明要尽量详细和全面。如常见的工程量清单在挖基础土方项目招标人要求投标人在投标报价中根据现场及自身情况自行选择机械挖土和人工挖土的比例及土方的场内外运输等，所以我们在编制控制价时就应该在编制说明中写明机械土方、人工土方的比例及土方的场内外运输情况，因为它们直接影响着组价的内容。（三）招标控制价对投标企业的影响采用工程量清单计价招标，投标方要考虑项目特点和自身条件，根据企业个别水平报价。投标报价时至少要考虑两个方面的因素，一个是盈利水平，一个是中标机会。报价高了，盈利增加，中标机会减低；报价低了，盈利减少，中标机会增加。投标方必须在两者之间权衡，得出最终的合理报价。《中华人民共和国招标投标法》第41条第2项规定中标条件为：“能够满足招标文件实质性要求，并且经评审的投标价格最低”。因此，投标方为最大限度增加中标机会，必须降低报价，缩减利润空间，提高中标几率。由于以招标控制价为依据确定的合理最低价不一定为真正的合理最低价，招标投标过程实质上并没有遵循合理低价中标的基本原则。也就是说，有了招标控制价这个“靶子”，投标方的报价都是参照“靶子”去设置各自的报价，并没有为了提高中标率而努力提高自己的管理水平和技术优势，也没有让建筑企业最大限度地去降低经营成本，阻碍了企业真正走上向管理要效益，向技术要利润之路，对建筑企业的长远发展很不利。（四）评标标准及评标办法的合理性目前我国在工程招标投标过程中，最主要的评标办法有两种：一是经评审的最低投标价法，二是综合评估法。前者按照经评审的投标价由低到高的顺序推荐中标候选人，或根据招标人授权直接确定中标人，但投标报价低于其成本的除外；后者按照预先设定的评分标准进行打分，并按得分由高到低顺序推荐中标候选人，或根据招标人授权直接确定中标人，但投标报价低于其成本的除外。我国实施“低价中标”的前提有三点：一是指能够满足招标文件实质性要求的低价，不是没有前提的低价，投标书一定要达到业主提出的技术规范、质量标准等要求；二是经过评审的低价中标，通过评审来审查投标文件能否满足业主的要求，不是直观的最低价中标；三是投标价不能低于成本。这里所谓的成本是投标企业能够达到招标文件实质性要求的最低成本。针对以上三条，问题也随之而来，什么叫“不能低于成本”，这个概念比较模糊，各个投标企业之间的技术水平、管理水平都有不同程度的差别，怎么能从表面上评价报价是否低于成本呢？目前在我国工程评标过程，综合评估法也是一个主要的评标方法，这种评标方法的关键是评分指标的确定，而报价指标是其中最关键的指标之一。所以，明确报价的评标指标与招标控制价的关系十分重要。招标控制价的公布无疑会使投标方向招标控制价靠拢，因为投标方不可能放弃利益的最大化，招标控制价只能筛选出合理报价，但对于如何确定投标报价是否是真正的“合理最低报价”还存在着一些难度。因此，在招标控制价下寻求科学合理的评标办法尤为重要。五、对招标控制价的建议招标控制价是一个优势的新生事物，推行中自然也难免存在一些困难和问题，要做好招标控制价的推行工作，还需要加强以下几点内容。（一）提高《消耗量定额》编制水平应该进一步提高《消耗量定额》的编制水。由于招标控制价是以《消耗量定额》为编制依据，该定额同时又是评判投标企业综合单价合理性的主要标准，因此，各省建设主管部门所颁布的《消耗量定额》水平的高低，便是至关重要。坚持与时俱进，努力提高《消耗量定额》的编制水平，深入调查研究，不断丰富和完善《消耗量定额》的子目和内容，使之更加符合当前工程建设的客观实际，在此基础上，求解出消耗量的合理区间和“成本单价临界点”，供评标时参考，应该成为各级建设主管部门及其造价管理机构需要下决心、花力气抓好的重要工作内容。（二）避免招标控制价与招标文件及工程量清单脱节招标控制价的编制过程中，造价工程师要认真分析和理解招标文件并准确的描述工程量清单的工作内容及项目特征。目前不少工程量清单编制人为了简单省事，在清单工程量中不计算钢筋的接头和施工措施用量，只是在清单编制说明中要求投标人把钢筋的接头用量直接考虑在综合单价中，把施工措施用钢筋作为措施费的一项自己报价，中标后包干使用，不作调整。有些招标控制价编制人直接按照清单工程量计价，也不考虑接头问题，措施钢筋也不计算，有的大概估算几吨或干脆不列，这就严重脱离了清单要求。所以在部分分项清单项目综合单价的组价过程中，要严格按照特征描述所体现的组价原则来套用定额和计价，招标文件中要求投标人考虑的各种因素包括风险费用，在综合单价的组价中也要考虑。只有这样才能遏制招标控制价与招标文件及工程量清单相脱节的情况。（三）公开招标控制价组成内容目前，国有资金投资建设项目普遍实行工程量清单计价招标，一般都编制了招标控制价，而且多数地方招标控制价都经过评审后在公布，这是保证招标控制价准确、合理的有效措施。但是也有极少数招标控制价评审的参与单位对招标控制价内容实行保密，有的把控制价评审核减金额的多少作为衡量评审工作优劣的依据，导致有的参与评审人员以审减控制价为目的，在评审过程中该调整增加的不调增，不该减的也乱减，给项目招标和施工留下了争议隐患。用这样的控制价去招标，可能会出现招标失败或者投标人的中标价低于自身的成本报价而在中标后要求对中标价进行调整。为解决招标控制价出现不准确、不合理的情况，可以把招标控制价的总价、分部分项的综合单价、各项施工措施费以及主要材料设备价格向投标人公开，投标人也可以根据招标控制价的组成情况自主报价，让招标控制价接受社会的监督与检验。（四）避免围标、哄抬报价的对策只要投标人围标成本小于其获得的收益，就会实行围标。因此提出如下对策建议：1、利润是导致围标行为发生的最主要因素。增加投标人数量，可以降低围标合谋发生概率，提高投标人的围标成本，使其无利润可图。2、加大对围标合谋参与各方的惩罚力度，包括经济、行政和刑事处罚，从而降低预期收益，尽可能使参与围标各方被查处后综合损失接近或小于围标合谋收益。3、加强对投标人的资格审查，对其资质、业绩、信誉等内容进行详细考察，以判断其履约能力。（五）避免恶意低价抢标对策1、加强对工程量清单报价的审查。评标委员会发现投标人的报价可能低于企业成本时，应分析报价各项费用构成的合理性以及各种证明材料的真实性和有效性，并对投标人进