财务规范化管理办法

联诚地铁管理手册文件编号LCDT-GLSC-02-01-2005标财务室规范化管理细则等同采纳题版次A1、目的为了规范财务室的管理，增强工作查核力度，提升工作效率和工作质量，特拟订本细则。2、合用范围合用于事业部财务室内部各项管理工作。3、职责3.1、财务主管负责制定和改正本细则；3.2、总经理、财务主管按本细则负责对财务室人员月度查核。4、详细规定4.1、成本核算工作成本花费一定在每个月月初4日前，依据当月总的收入、成本花费发生情况，仔细填制记帐凭据，按生产成本和制造花费科目进行归集、分类、分派，按月整理装订会计凭据，归档管理。4.2、会计决算工作每个月须依据企业企业财务部财务决算进度要求，实时、正确编制事业部会计报表，会计报表要求报送实时、数据正确、帐表符合。同时依据当月收入、成本、存货财产、销售、回款率等写失事业部月度财务剖析说明报告。赞同日期履行日期页次1/5联诚地铁管理手册标题

财务室规范化管理细则4.3、薪资发下班作

文件编号等同采纳版次A每个月12日前薪资管理员采集管理人员月度查核表、职工考勤表、质量、生产方面查核表进行分类统计，每个月15号依据定额员供给的一线职工计件薪资分派单进行薪资核算，每个月21日前向企业企业财务部、人力资源部提供月度薪资汇总表、代扣项目表格，23日前向代发薪资银行报送职工薪资数据。4.4、产品结算工作西门子企业产品：依据西门子企业供给的定单和事业部向西门子企业交验合格的产品清单表格，与西门子企业分管物流工作人员进行数据查对后开票结算，并实时催收货款，当月须将结算资料整理归档管理，同时每个月25日前向总经理报告产品结算进度、回款动向表。工厂地铁产品：依据工厂地铁交车进度确立结算进度，每个月20日前凭直流产品交库单按整车（车号）进行开票结算，并实时催收货款，当月须将结算资料整理归档管理，同时每个月25日前向总经理报告产品结算进度、回款动向表。外面自揽产品结算：依据与对方签署的销售合同条款，向对方单位开具销售发票，并实时催收货款及有关手续（出口退税）。4.5、库房管理每个月月初1-5号内对库房全部账簿进行盘存结算，对全部物质的入库、赞同日期履行日期页次2/5联诚地铁管理手册文件编号标财务室规范化管理细则等同采纳题版次A出库、结存状况进行审查，并在账簿备注栏中署名确认。同时对实物进行抽样清点（起码每个月抽10种以上品种），并向总经理报告库房物质样清点（至少每个月抽10种以上品种），并向总经理报告库房物质抽样清点表。每个月月初7日前统计班组当月耗费资料台帐。4.6、成本控制工作依据年初事业部财务进出计划明细项目、有关花费包干标准，制定各项成本花费统计台帐，每个月月初5日前向总经理报告上月成本发生状况表，经总经理审批后宣布。并剖析找出成本超支或节俭原由，确立对有关责任部门、班组、人员的查核或奖赏。4.7、花费报销及现金出纳管理工作依据企业企业有关财务管理规章制度，事业部全部花费发生一律经总经理署名赞同后、财务主管审查后，方可向企业企业办理报销手续，每周办理二次（1-10号前不办理）。同时做好现金报销状况台帐管理（按报销人、内容、项目、类型平分别录入台帐）。4.8、平时管理工作、其余暂时性工作：主要负责有关管理方法的拟订、改正，后勤管理等平时工作，总经理安排部署的暂时工作。赞同日期履行日期页次3/5联诚地铁管理手册标财务室规范化管理细则文件编号题等同采纳版次A4.9财务室各员主要岗位职责：序号姓名岗位主要岗位职责描绘1、持财务室平时管理工作，负责财务室内部各项考核；2、责成本控制、查核工作，向总经理提出查核建议；3、负责成本核算工作；4、负责工厂地铁产品、自揽产品结算工作；1卢文武财务主管5、负责财务决算工作；6、负责产成品、半成品库房管理工作；7、负责事业部后勤方面管理工作；8、负责有关会计资料的审查；9、负责与企业企业进行内部结算工作；10、总经理部署的工作。1、负责工具、劳保等库房管理工作；2、负责西门子企业产品结算工作；2凌芝会计员3、负责产品交接单录入物流管理系统，并负责至上、下工序之间数据进行查对；4、导交办的暂时任务。1、负责事业部花费对外报销工作；2、负责标准件、资料等库房管理工作；3胡敬晨出纳员3、负责电话费、应酬费等管理台帐管理工作；4、负责事业部现金管理工作；5、职工薪资发放管理工作；6、领导交办的暂时工作。4.10财务室内部查核：为正确掌握职工月度绩效查核结果，公正、公正、公然表现职工工作水平、工作态度和工作业绩。赞同日期履行日期页次4/5联诚地铁管理手册文件编号标题财务室规范化管理细则等同采纳版次A序号岗位1财务主管2会计员3出纳员

评分标准1、财务报表各项数据正确，差错一项扣0.2分2、产品结算实时，开票金额正确，差错一次扣1—5分;给企业造成重大损失的撤消当月查核薪资;3、库房数据正确、帐实符合，差错一项扣0.2分；4、成本控制查核实时、严格控制，发现超支状况不实时通告或查核，扣02~2分；5、有其余部门或班组、个人投诉财务室状况，经查实属于财务室责任的扣1分/次；6、工作任务不实时达成扣0.5分~1分；7、领导交办的任务没有实时达成的扣0.5分/次。1、产品结算实时，开票金额正确，差错一次扣1—5分;给企业造成重大损失的撤消当月查核薪资;2、库房数据正确、帐实符合，差错一项扣0.2分；3、物流结算工序数据不正确，一项扣0.5分；4、工作任务不实时达成扣0.5分~1分；5、领导交办的任务没有实时达成的扣0.5分/次。1、报销工作实时、正确。出现差错扣0.2分/项；2