银行从业资格考试-风险管理知识点(必备)

风险管理1.金融风险可能造成的损失分类：预期；非预期；灾难性。2.商行的经营原则：安全性、流动性、效益性。3.商行风险管理模式的进展阶段：资产；欠债；资产欠债；全面风险管理模式阶段。4.全面风险管理模式的理念和方式："全世界的风险管理体系全面的风险管理范围“全程的风险管理进程全新的风险管理方式।全员的风险管理文化5.商行风险类别：信用、市场、操作、流动性、国别、声誉、法律、战略。6.市场风险分类：利率、汇率、股票、商品。操作风险分类：人员因素、内部流程、系统缺点、外部事件。国别风险分类：转移、主权、传染、货币、宏观经济、政治、间接国别。7.商行风险管理策略分为：'分散:对冲：[自我对冲：利用资产欠债表或业务组合i市场对冲：利用衍生品市场保险：担保、备用信用证规避补偿。8.商行资本的概念包括：账而资本、经济资本、监管资本。监管资本：f一级资本「核心一级资本J1其他一级资本核心一级资本：实收资本、普通股、资本公积可计入部份、盈余公积、一般风险预备、未分派利润、少数股东资本可计入部份。其他一级资本：其他一级资本工具及其溢价(如优先股)、少数股东资本可计入部份。二级资本：二级资本工具及其溢价、逾额贷款损失预备可计入部份、少数股东资本可计入部份。9.巴塞尔协议3：普通商行的普通股充沛率应达到7%,总资本充沛率不低于乐重要性银行银行计提1$一$的附加资本要求。2012年银监会的《资本管理办法》规定了监管资本要求：75%)；流动性比例(不低于25%)。缺口分析法：1)融资缺口=贷款平均-核心存款平均：2)借入资金;融资缺口+流动性资产。当缺口为负时，市场利率下降，则流动性减弱，反之。2)久期缺口的绝对值越大，利率对资产和欠债价值的影响越大。61.商行流动性风险预警信号：内部；外部；融资。优质流动性资产储蓄：一级资产和二级资产，其中二级资产占比不超过40%。62.流动性风险管理：欠债流动性需求：资产流动性需求。存款分类：(敏感欠债：可持有总额的80%J脆弱资金：可持有30%欠债流动性需求“(敏感欠债-法定储蓄)+*(脆弱资金-法定储蓄)+*(核心存款-法定储蓄)总的流动性需求=欠债流动性需求+新增贷款63.流动性应急计划的内容：危机处置方案；弥补现金流的不足。流动性风险管理要点：提高预见性；成立多层次的流动性屏障；通过金融市场控制风险。传染；货币；宏观经济；政治：简介国别。七大类中转移风险是最主要“应付未付外债与昔时出口收入之比：100%国际储蓄与应付未付外债：20%‘国际收支逆差与国际储蓄之比：150%银行面临的外部风险：行业；竞争对手；客户；品牌：技术；项目：其他。战略风险评估：见表P329。最有效管理方式：制定以风险为导向的战略计划。66.风险评估：1)内容：对全面风险管理框架进行评估；实质性评估。2)原则：符合监管要求；符合银行实际：保证必然的前瞻性。3)要求：有效评估和管理各类主要风险；成立风险加总的政策和程序：充分考虑集中度风险、风险之间的彼此传染。实质性评估：能够覆盖所有实质性风险，主要采用打分卡法。要注意的问题：定量与定性结合：合理整合现有资源：保证系统可延伸性。68.资本评估：1)内容：风险评估：资木计划：压力测试。[对于可量化的风险：以监管资本或内部经济资本计量模型来肯定资本需求；I必然比例来肯定需求。资本分类：账面资本；经济资本；监管资本。账面资本：即所有者权益，是资本金的静态反映。包括：普通股资本/实收资本；资本公枳：盈余公积:未分派利润；投资重估储蓄；一般风险储蓄等。经济资本：即风险资本，用于递补风险所耍求拥有的资本。监管资本：不要求所有权归属，自身拥有或能长期支配利用的资金。资本/风险加权资产”水平类：属于静态。包括：信用、市场、操作、流动性指标。'迁移类：属于动态。包括：正常贷款：不良贷款的迁移率。I抵补类：包括：盈利能力、预备金充沛程度：资本充沛程度。资本监管要求：最低；储蓄和逆周期；系统重要性银行附加资本；第：支柱资本要求。重要性银行资本充沛率：不低于%非重要性银行资本充沛率：不低于治内容：机构准入：业务准入；高管准入。2)原则：公开、公平、公正、效率、便民。3)范围：机构设立、变更、终止：调整业务范围和增加业务品种：高管任职资格。71.风险处置纠正：风险纠正；风险救助；市场退出。72.三大支柱：最低资木要求；监督检查：市场约束。市场约束参与方：监管部门：存款人；股东；其他债权人；外部中介机构：其他。监管要求的信息。3)要求：每一年1次定性披露，每半年披露第三支柱规定的；每季度披露大银行;转移欧信息不披露。信息披露监控机制包括：日常监督机制；惩罚机制：监管当局责任。会计信息披露的内容：财务会计报告：风险管理状况：公司治理信息：年度重大事项。资本充沛率:8%非系统重要性银行的资本充沛率：不低于先杠杆率=(一级资本一扣除项)/调整后的表内外资产余额杠杆率=(一级资本一扣除项)/调整后的表内外资产余额=(税后净利涧一预期损失)/经济资本账面资本：会计准则要求经济资本：为抵御非侦期损失所需要的资本监管资本：监管当局75.收益的计量：r绝对收益=期末的资产价值总额一期初投入的资金总额I百分比收益率二期一的资产价值+资产持有期间的现金收入一期初的投资额期初的投资额76.常常利用的概率统计：第二章商行风险管理大体架构77.公司治理的将征：高杠杆性；高不对称性；高关联度；对经营失败的低容忍度。79.健康的风险文化的内容： (79.健康的风险文化的内容：树立正确的风险管理理念创建学习型组织，充分发挥人的主导作用风险文化组成部份：理念、知识、制度。其中，理念是精神核心，是最重要和最高层次的因素。80.论述风险偏好的定量指标：资本类、收益类、风险类、零容忍度类。81.风险管理的三道防线：业务部门、风险管理职能部门、审计部门。82.风险管理流程：识别、计量、监测、控制。风险识别环节：感知；分析。2)资产财务状况分析法：(3)失误树分析法；(4)分解分析。事后控制：(1)风险缓糅(例：抵质押担保)或转移(出售风险、购买保险、进行避险交易互换、期权等)；(2)风险资本的从头分派；(3)提高风险资本水平。83.风险管理信息系统：需要搜集的风险信息数据分为：内部；外部。通过度析和处置的数据分为：中间计量数据：组合结果数据。务因素分析；4)担保分85.对单一法人客户的财务状况分析方式：财务报表分析；财务比率分析：现金流分析。财务报表分析：资产欠债表、损益表1)销售毛/净利率2)资产净利率(总资产报酬率)：3)净资产收益率(权益报酬率)；效率比率(营运能力比率)：存货周转率和周转天数：2)应收(付)账款周转率和周转天数；3)流动资产周转率、总资产周转率；2)速动比率:现金流包括：经营、投资、融资活动的现金流。87.单一法人客户的担保分析：担保方式：保证、抵押、质押、留置、定金。88.个人信贷产品分类：个人住房按揭贷款：其他个人零售贷款。个人住房按揭贷款的风险：1)经销商：2)假按揭：3)由于房产价值下跌致使逾额押值不足：4)借款人经济状况变更。其他个人零售贷款包括：个人消费贷款(含汽车以个人经营贷款；信用卡消费贷款：助学贷款等。金融机构类：银行类：非银行类。公司类：中小企业：专业贷款；一般公司。中小企业风险暴露：指商业银行对年营业收入(近3年)不超过3亿元人民币企业的债权。零售风险暴露：个人住房抵押贷款；合格循环：其他。合格循环零售风险暴露对单一客户最大信贷余额不超过100万元人民币。其他零售风险暴露，同时符合3个条件：(1)符合国家标准：(2)商业银行对单家企业或企业集团的风险暴露不超过500万元：(3)商业银行对单家企业或企业集团占本行信用风险暴露总额的比例不超过%的微型和小型企其他风险暴露包括：购入应收账款；资产证券化。购入应收账款风险暴露分为：合格购入公司应收款：合格购入零售应收款。违约概率：(1年期违约概率)与(%)中的较高者。客户信用评级的进展阶段：专家判断发；信用评分模型；违约概率模型。)市场因素：经济周期、宏观经济政策、利率水平。Glcm91.债项评级：取额+信用转换系数*已许诺未提取额)影响违约损失率的因素：项目：公司：行业：地域：宏观经济周期。违约损失率的计量法：1)市场价值法：市场法(采用债项计鼠非违约债项的)：隐含市场法(按照信用价差计量)。2)回收现金流法。92.有效期限M：采用低级内部评级法，回购类交易的期限为年，其他非零售风险暴露的为年。有效期限取值：1)1年与(内部估量的有效期)中的较大值，但不超过5年。2)中小企业为年。3)某些短时刻交易，期限为1天与(内部估量的有效期)中的较大值。93.专业贷款风险参数估量法：内部评级法；监管映射法：风险权重：优-70%,良-90%,中-115%,差-250%,违约-90%。94.信用风险组合计量模型：1)CreditMetrics模型:2)CreditPortfolio模型;3)CreditRisk+CreditMetrics模型：本质是一个VaR模型，目的是计算在必然置信水平下，可能发生的最大损失。reditMetricsCreditRisk+模型：按照针对火险的财险精算原理，假设每笔贷款只有违约和不违约两种状态。贷款组合的损失散布会出现“肥尾”现象。95.单一客户风险的内生变量指标：1)大体面指标：品质类：实力类：环境类。2)财务指标：偿债能力：盈利能力：营运能力：增加能力。区别贷款分类和债项评级：1)贷款分类综合考虑了客户信用风险因素和债项交易损失因素。主要用于贷后管理，表现为事后评价。2)债项评级仅考虑债项交易损失因素。可同时用于贷前审批、贷后管理，是一种预先判断。96.风险监测指标：潜在；显现。资产/贷款率：预期损失率单一/集团客户授信集中度：最大一家或集团贷款总额/资本净额。关联授信比例贷款风险迁移率：(正常转不良+关注转不良)/(正常-减少额+关注-减少额)正卜类：正常下迁额/(正常-减少额)8贷款拨备率不低于九贷款损失预备充沛率：97.风险预警：方式：98.风险报告：途径：纵向报送与横向传送相结合的矩阵式结构。分类：1)按利用者分：内部：外部。2)按类型：综合：专题。商行应报告的重大风险事项：信贷；市场；利率；突发性实践；法律；其他风险。99.信用风险管理-限额管理：银行管理层面：第一提取损失预备金或冲减利率；第二利用资本弥补损失。2)信贷业务层国家风险限额管理.：信用风险暴露；跨境转移风险：高压力风险事件情景。区域风险限额管理：不对一国的某一区域设置，只对较大的跨国区域设置。100信用风险缓释：信用风险缓释功能表现为：违约概率、违约损失率、违约风险暴露的下降。合格抵质押品包括：金融质押品、实物质押品、其他。合格净额结算的认定要求：可执行性；法律肯定性；风险监控。在内部评级法低级法下，合格净额结算包括：表回购交易；场外/交易账户信用衍生工具。合格保证：外部评级在A-及以上的。信用衍生工具的要求：可执行性：法律肯定性：评估；信用事件的规定。信用风险缓释工具池：101关键业务流程控制：贷款定价：1)均衡定价的三个主要力量是：市场、银行、监管机构。2)贷款最低定价=(资金本钱+经营本钱+风险本钱+资本本钱)/贷款额。'资金本钱：债务+股权.经营本钱：管理+税收风险本钱：侦期损失=违约概率*违约损失率*违约风险暴露资本本钱：经济资本*股东最低资本回报率信贷审批/决策的原则：审贷分离：统•考虑；展期重审。贷款转让/出售：贷款重组的办法：调整信贷产品：减少贷款额度：调整贷款期限、利率：增加控制办法，限制企业经营活动。102资产证券化的种类：信贷；实体：证券；现金。103信用风险资本计量方式：权重法：内部评级法.小微型企业、个人其他债权75%；个人住房抵押贷款债权、与交易直接相关的或有项目、信用卡一般未利用的信用额内部评级法：1)低级法的银行只用估量违约概率；高级法的银行需要估量所有，包括违约概率、违约损失率、104经济资本管理：105市场风险分类：利率:汇率;股价：商品价钱。利率风险：从头定价；收益率曲线；基准；期权性风险。商品价钱风险：不包括黄金，黄金价钱波动被纳入汇率风险中。106主要交易产品：的利率。与借款、投资活动相分离，属于表外业务。期货：1)包括：金融期货；商品期货。2)金融期货分类：利率；货币：指数。3)期货市场的经济功能：对冲市场风险；价值发觉。[利率期货：包括以长期国债为标的的长期：3个月的短时刻利率期货。，货币期货：以汇率为标的。种类有：英镑、美元、欧元、日元、加拿大元、澳大利亚元、瑞士法郎。〔指数期货：以股票或其他行业指数为标的。互换：1)在未来互换现金流的合约。2)包括：利率互换：货币互换。3)利率互换只需互换利息：货币互换需要互换利息和本金。期权：1)是非线性衍生产品。2)持有者在未来能够以肯定价钱购买/出售标的资产，购买时需要支付给卖方期期权分类：(按交易权分：买方；买方。j按履约形式：美式：欧式。(美式能够要求提前履约；欧式不能要求提前履约。)I按执行价钱：价内；平价；价外。(价内指执行价优于即期市场价，价外指执行价低于即期市场107账户划分：银行账户：交易账户。交易账户：1)业务类型：自营业务：做市业务；代客业务。2)通常按市价计价(即盯市)，当缺乏市价时，银行账户：1)业务类型：其他业务，最典型的是存贷款业务。2)通常按历史本钱计价。分类标准：1)账户划分由监管部门按照巴塞尔划分。2)金融资产分类由各国财政管理部门制定会让标准。108市场风险计量：大体概念：名义价值、市场价值、公平价值、市值重估。性：因资产欠债的币+期权+其他；2)总敞口头寸。即期净敞口头寸：即期资产-即期欠债远期净敞口头寸：买入卖出总敞口头寸的计算方式：1)累计法：所有多头+所有空头。2)净：所有多头-所有空头。3)短边法:(所有多头)与(所有空头)绝对值的较大值。久期：0)用来分析固定收益产品价钱对市场利率的敏感度。久期越长，固定收益产品的价钱变幅越大。J公式：价钱变幅=-当前价*麦考利久期*市场利率变幅1+市场利率2)还能够用来分析银行资产欠债价值对市场利率的敏感度。久期缺口的公式：资产久期欠债/资产)*欠债久期。久期缺口为正值：市场利率下降，资产与欠债的价值增加，反之。市场风险的计量法：1)缺口分析；2)久期分析：3)外汇敞口分析：4)敏感性分析……缺口分析：1)分析银行当期收益对市场利率的敏感度。2)公式为：资产-欠债+表外头寸。3)正缺口：当资产久期分析：1)分析银行整体经济价值对市场利率的敏感度。2)当到期H越长、支付金额越小，则久期的绝对值越高，利率对整体经济价值的影响越大。外汇敞口分析：分析汇率变更对银行当期收益的影响。敏感性分析：1)单个市场风险要素对银行收益或价值的影响。2)Delta指即期汇率对外汇期权价钱的影响；Gamma指汇率对Delta的影响；Vega指期权价钱转变与汇率转变的比率。局限性：无法预测尾部极端损失、单边市场走势极端情形、市场非流动性因素。计量方式：1)方差-协方差：是局部固执法。2)历史模拟法：是全定价估值法，普遍采用。3)卡罗模拟。46.市场风险管理：市场风险管理的形式：投资组合报告：风险分解热点报告；最佳投资组合复制报告；最佳风险对冲策略报告。市场风险限额指标：头寸；风险价值；止损；敏感度：期限；币种：发行人等。风险对冲：例如利用利率掉期进行套期保值。47.银行账户利率风险管理：I)式：敏感性缺口分析法；持续期缺口和凸度缺口分析法；VaR分析法；动态欠债匹配管理：完善定价机制：实施业务多元化战略。利率预测：1)预测内容：变更方向；变更水平：周期转折点。2)方式：宏观大体面与技术分析相结合。大体面分析用于长期趋势分析：技术分析用于短时刻走势分析。48.市场风险资本计量：1)方式：标准法；内部模型法。股票风险：1)资本计提比率为8%。2)股票衍生工具包括：股票和股票指数的远期、期货、互换合约。汇率风险：净风险暴露头寸=(外币的净多头与净空头的较大者)+黄金的净头寸。a市场风险加权资产汇总=利率+股票+汇率+商品+期权风险底波动率：抻期期权波动率。3)新增风险：包括违约风险和信用品级迁移风险。银行利用内部模型法计量新增风险的资本要求是持有期1年，置信区间给至少每周计算一次。4)压力测试：定性与定量相结合，以定量为主。5)箱风险加权资产=总市场风险*.50.经济资本配置：1)方式：自上而下-用于制定战略计划：自下而上-用于当期绩效考核。51.经风险调整的绩效评估：只有场外衍生工只有场外衍生工52.交易对手信用风险：1)计量范围：场外衍生工具交易形成的；证券融资交易；中央交易的对手交易。2)具交易需要计量”信用估值调整风险加权资产风险暴露的计量法：现期法：标准