2022-2023年证劵从业-证券发行与承销考试题库（答案+详解）

2022-2023年证劵从业-证券发行与承销考试题库（答案+详解）（图片大小可任意调节）第1卷一.全考点押密题库(共10题)1.中小企业板上市公司（）发生变化的，深圳证券交易所鼓励上市公司重新申请保荐机构进行持续督导。A:董事会秘书B:董事长C:总经理D:实际控制人2.股份有限公司减少资本的，应当自作出减资决议之日起()日内通知债权人，并于()日内在报纸上公告。A:1015B:1030C:1530D:15453.在招股说明书中就股利分配政策，发行人应披露最近()年股利分配政策、实际股利分配情况以及发行后的股利分配政策。A:1B:2C:3D:44.根据《首次公开发行股票并上市管理办法》，如果最近3个会计年度营业收入累计未超过人民币3亿元，发行人应符合的合计指标要求是()。A:最近三个会计年度投资活动产生的现金流量净额累积超过人民币5000万元B:最近三个会计年度经营活动产生的现金流量净额累积超过人民币5000万元C:最近三个会计年度产生的现金流量净额累积超过人民币5000万元D:最近三个会计年度经营活动产生的现金流量净额累积超过人民币3000万元5.某投资人购买了50万元的企业债券，等于认购了()个单位的企业债券。A:50B:5000C:500D:50万6.首次申请在香港创业板发行与上市的内地企业如具备24个月活跃业务记录，则市值不得少于()万港元；如具备12个月活跃业务记录，则市值不得少于()亿港元。A:40002B:50003C:46005D:500057.某公司决定收购本公司的股份奖励给为经营做出贡献的职工。已知该公司已发行股份的总额为2亿元，按照公司法的规定，该公司回购股份总额最高为()。A:1000万元B:2000万元C:5000万元D:1亿元8.公司应当自作出分立决议之日起（）日内通知债权人，并于（）日内在报纸上公告。A:1015B:1030C:1530D:15459.地方政府债券采用单一价格()招标方式。A:美国式B:混合式C:英国式D:荷兰式10.发行人应披露董事、监事、高级管理人员及核心技术人员()从发行人及其关联企业领取收入的情况，以及所享受的其他待遇和退休金计划等。A:最近三年B:最近二年C:最近一期D:最近一年第1卷参考答案一.全考点押密题库1.答案：D解析：上市公司实际控制人发生变化的，深圳证券交易所也鼓励上市公司重新聘请保荐机构进行持续督导，持续督导的期间为实际控制人发生变更当年剩余时间及其后1个完整的会计年度。2.答案：B解析：应当自作出减资决议之日起10日内通知债权人，并于30日内在报纸上公告。3.答案：C解析：发行人应披露最近3年股利分配政策、实际股利分配情况以及发行后的股利分配政策。4.答案：B解析：《首次公开发行股票并上市管理办法》第三十三条规定，发行人应当符合下列条件：①最近3个会计年度净利润均为正数且累计超过人民币3000万元，净利润以扣除非经常性损益前后较低者为计算依据。②最近3个会计年度经营活动产生的现金流量净额累计超过人民币5000万元，或者最近3个会计年度营业收入累计超过人民币3亿元。③发行前股本总额不少于人民币3000万元。④最近1期末无形资产（扣除土地使用权、水面养殖权和采矿权等后）占净资产的比例不高于20%。⑤最近1期末不存在未弥补亏损。5.答案：C解析：企业债券每份面值为100元，以1000元人民币为1个认购单位050万元可以认购500个单位的企业债券。6.答案：C解析：如新申请人具备24个月活跃业务记录，则实际上市值不得少于4600万港元：如新申请人具备12个月活跃业务记录，则市值不得少于5亿港元。7.答案：A解析：根据《中华人民共和国公司法》第一百四十三条的规定，公司因将股份奖励给本公司职工而收购本公司股份的，不得超过本公司已发行股份总额的5%；用于收购的资金应当从公司的税后利润中支出；所收购的股份应当在1年内转让给职工。8.答案：B解析：应当自作出分立决议之日起10日内通知债权人，并于30日内在报纸上公告。9.答案：D解析：地方政府债券面向记账式国债承销团招标发行，采用单一价格“荷兰式”招标