财务尽职调查清单

财务尽责检查清单财务尽责检查清单受贵公司拜托，我们将对贵公司实行有关挂牌财务尽责检查工作，为提升工作效率，在检查人员进入现场工作以前，请准备有关资料以备供给，清单如下：一)有关范围说明1、检查截止日：一般指近来一期会计报表的期末。本检查清单所指为【2017年8月31日】。2、检查时期：一般指近来一年一期会计报表的时期。本检查清单所指为【2016年及2017年1-8月】。3、检查范围：一般指贵公司或贵公司公司（若有）及部下公司（若有）波及的单位，详细范围由贵公司依据实质状况确立，要求与此家产的有关单位均应检查。以下简称为公司及子公司、孙公司等。二)详细检查清单1、检查截止日整个贵公司或贵公司公司（若有）组织架构图（注明包含子公司（若有）、分公司（若有）、做事处（若有），注明公司名称，控股比率，主营业务，注册资本、法定代表人等）。按工商登记资料为准，如与账面资料不符，请说明原由。若有拜托持股也请说明原由。如为同一实质控制人控制,虽非法律上母子公司,也请列入架构图,并作注明。2、公司、子公司及孙公司（包含分支机构）的工商资料（至检查截止日）（包含但不限于章程、历次验资报告、公司有关建立批复、同意证书（若有）等），能够去当地工商局复印整套资料即可。3、公司业务流程图（人力资源、研发、销售、采买）。4、公司及子公司、孙子公司的收入确认详细核算方法，需联合公司实质销售环节状况，请用文字表述。5、公司及子公司、孙子公司的主要产品成本详细核算方法，需联合公司实质生产过程状况，请用文字表述。6、公司及子公司、各孙子公司检查时期及比较时期（2011年度及2013年1-2月）审计报告、试算表（包含调整分录清单）、审计稿本，如没有审计报告请先供给未审报表，待审计后供给，税务代理报告（调查时期），税务部门稽察报告（检查时期若有）。子公司及各孙子公司调查时期（财产欠债表、收益表及现金流量表）。7、公司及子公司、各孙子公司填写检查时期的每一报表科目明细发生额与余额表（按最末级明细输出）。8、公司及子公司、各孙子公司检查时期存货明细表、存货账龄表、存货组成表、生产成本倒轧表、存货清点日倒推到报告日的倒推表；9、公司及子公司、各孙子公司检查时期每个月生产成本明细表。（用电子表格做）10、公司及子公司、各孙子公司检查时期每个月收入成本明细表（数目金额式，分到产品规格）。（用电子表格做）11、检查时期公司及子公司所拥有的房子与土地清单（用电子表格做），注明名称、面积、座落地点、账面价值、权证号、土地限期，另附出让合同及土地使用权证、房产证、房子建筑物的主要施工合同、竣工结算报告；12、公司及子公司、孙公司（包含分支机构）主要客户或代理商（前十名）的名单、及检查时期的数目、金额、收款信誉期，有关销售合同复印件；13、公司及子公司、孙公司（包含分支机构）主要供给商（前十名）的名单及有关合同复印件，前检查时期账面数目、金额、付款信誉期；14、检查截止日公司及子公司及孙公司厂区平面图，请表记出土地证号及主要房子名称与房产证号；15、截止检查截止日公司及子公司及孙公司拥有的车辆清单（用电子表格做），注明名称、账面原值与累计、车辆号、行驶证登记证业主名称，另附行驶证登记证复印件；16、截止检查截止日公司及子公司及孙公司所拥有的主要设施清单（用电子表格做），注明名称、规格型号、计量单位、数目、单台产能（若有）、账面价值（原值与累计折旧）、入账时间等，另附主要设施的购置合同和发票、入口设施的报关单（若有）、项目购进设施的项目批文（若有）等；17、截止检查截止日公司及子公司及孙公司无形财产清单（用电子表格做）（若有，列明名称、账面原值与摊余价值、权证号、购入日期等），附相应的权益证书（包含商标与专利证书等）,如账面无价值的无形财产也需列示；18、检查截止日公司及子公司及孙公司对外担保状况（被担保单位、担保金额、担保限期，包含对内部单位担保），当前最新人行贷款卡信息清单（如人行不可以供给，请分别供给各开户银行的贷款卡清单），以及相应的担保合同与主合同复印件；19、公司关系方的有关资料（关系方及关系关系图、营业执照、验资报告、最新章程、近来的审计报告，属公司内部的不需要重复供给）；统计公司关系方交易金额（列明货物大类、数目、金额），分检查时期分别供给，关系方交易包含归并报表内与归并报表外的交易（用电子表格做）；20、检查截止日公司及子公司及孙公司成文的有关内部控制制度清单与复印件；21、供给检查时期公司及子公司、孙公司有关税收优惠政策与享受金额、列示科目、有关批文（用电子表格做）；22、检查时期公司及子公司及孙公司未入账的有关收入、成本、财产状况（用电子表格做）；23、检查时期公司及子公司、孙公司已了却与未决诉讼状况（用电子文稿做），并供给有关起诉书、辩论状、裁决书（初审与终审）、调解书等复印件。24、固定财产、存货清点表（审计清点时复印一份）25、其余券商以为需要增补的资料。注：以上资料按分纸质与电子文本两大类分别供给，有电子文本的不需再供给纸质的，如与行业法律资料清单重复，无需重复供给，请注明。请按以上次序分别列出供给资料清单（