房地产公司固定资产管理办法1篇

1/1房地产公司固定资产管理办法(菁华1篇)房地产公司固定资产管理办法1房地产开发公司固定资产管理办法

(七)

一、制订目的为了加强固定资产的管理,掌握固定资产的构成与使用情况,确保公司财产不受损失,特制定本办法。

二、适用范围本办法适用于公司及公司购买的所有固定资产的管理。固定资产的标准:企业使用期超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等;不属于生产经营主要设备的物品,单位价值在500元以上,并且使用年限在1年以上的,均称为固定资产。

三、责任部门财务部、预结算、总经办制定此办法并共同颁布执行。

四、主要内容

(一)采购分配

1、固定资产采购,须部门申请,经分管领导同意,预结算审核,总经理或董事长审批。

2、公司工程材料、机器设备及大件公办设备,由预结算统一采购,常用办公器材及办公用品由总经办购买。

3、经领导审批后,按实际需求进行分配,专项配置设备,须提前向公司申请。

4、预结算和总经办按公司要求对所采购物品归口管理,对所购物品进行分发、登记、维护、维修、报废,并与财务部定期台核对帐。

5、公司根据实际情况需要增加固定资产时,应填写《固定资产购置申请单》,列明需购置固定资产的名称、规格、数量、计划价格、申请人、用途,经行政办公室、申请人所在部门负责人、分公司总经理审核,董事长批准后购置。

6、公司办公室指定专人根据审批完毕的《固定资产购置申请单》进行采购,采购前要对产品进行询价,并将询价结果报备办公室。

7、对采购的固定资产要合理计划库存量,做到无积压,在申报采购时,行政部要核查有无库存,如无库存,要在《固定资产购置申请单》上签字说明情况。

(二)领取使用

1、各部门按实际情况申请,经领导批准后方可领用,常用公用品无须申请。

2、分发部门负责对所发放物品进行登记,并建立固定资产台帐。

3、部门使用人即为该物品第一责任人,工程设备须指定专门管理员,并明确使用、保管、维护者的责任。

4、责任部门和责任人要严格按使用说明书,执行操作规程,确保设备的完好、清洁和安全使用。

5、固定资产领用后,其调换、维修、报废必须经主管领导批准,未经批准,不得擅自调动、报废,更不能自行外借和变卖。

(三)维护维修

1、公司工程材料、机器设备的维护维修,使用部门向预结算申请报告。

2、公司办公用品及常用设备的维护维修,由公司总经办统一进行。

3、未经允许任何人不得擅自拆装设备,否则由此引发的一切问题由个人承担。

4、维修后所有拆件,由预结算统一回收处理,处理款项交财务部。

(四)回收报废

1、责任人离职后,所用办公物品必须按登记情况行回收至总经办。

2、公司固定资产凡符合下列条件可申请报废,经董事长或总经理审批后,由预结算进行统一处置:①超过使用年限,主要结构陈旧,生产率低,耗能高,而且不能改造利用的。②不能动迁的设施设备,因工房改造或工艺布置改变必须拆除的或腐蚀严重无法修复或继续使用要发生危险的。③设施设备性能低劣不能满足当前需要的或因其他事故、灾害,使设备遭受重大损坏无修复价值的。

3、公司内部设备的调拨与转移,必须通过发放部门办理资产转移手续,同时由调出、调入单位的双方领导及经办人签字。

4、如不方便转移的设备,经领导审批,从发放部门登记后,可就地封存。

5、临时材料及办公设施,由总办与预结算共同登记*库保存,报废物品由预结算核价,经领导审批后,由总经办登记、处理。

(五)资产清查

1、财务部随时统计掌握固定资产的使用状况,并负责监督使用单位或部门做好设备的使用和维护,确保设备完好提高利用率,并定期组织预结算和总经办对设施设备的清点,保证帐、物相符。

2、发放部门负责固定资产的管理,搞好固定资产的分类,做好各项台帐,并在领导审批后,办理相关设备的验收、调拨、报废、封存、启用等事项。

3、凡列入公司的固定资产未经公司董事长或总经理批准,任何单位及部门不得擅自调拔、转移、借出和出售。对违反固定资产管理制度,擅自赠送、变卖、拆除固定资产的行为和破坏固定资产的现象,要严格追查责任,视情节给予处罚。

4、为了保护固定资产的安全与完整,各部门必须对固定资产进行定期清查、盘点,以掌握固定资产的实有数量,查明有无丢失、毁损或未列入帐的固定资产,保证账实相符。

5、在清查时发现固定资产毁损和盘盈、盘亏,要查明原因,因个人原因造成固定资产损坏的,视损坏程度予以追偿,其他特殊原因须责任部门要写出书面情况,主管部门签署意见后,报知总经理,待批复后,作相应的帐务处理。

五、固定资产的使用

1、严禁员工将办公用品带出公司挪作私用,违者发现一次扣100元。

2、固定资产若被人为损坏或遗失,应由责任人照价赔偿。

3、固定资产使用人离职或调任前,应做好固定资产交管理交接工作。六`资产转移管理固定资产在公司内部转移使用前,应填写《资产转移单》,一式三份,转出部门、转入部门、行政部各一份,经转入、转出部门负责人、行政部审核后,各分公司总经理审批后执行。

七、资产减损处理

1、当固定资产严重损坏,没有维修价值时,由固定资产使用部门提出申请,填写《固定资产减损单》,报行政部、各公司总经理审核,董事长审批。

2、减损批准后,行政部对实物进行处理,并书面通知财务部。

3、财务部根据审批后的《固定资产减损单》与实物处理结果,进行帐务处理。

八、固定资产清查

1、行政部每月应与各部门核实当月资产的新增或报废情况。

2、行政部每季度末参照《公司固定资产台帐》对本公司所有资产进行盘点工作。

3、每年初(1~3月)总部对各分公司上年度的固定资产情况进行全面的清查工作,固定资产的清查应填制《固定资产盘点明细表》,详细反应所盘点的固定资产的实有数,并与《公司固定资产台帐》帐面数核对,做到帐务、实物相一致。若有盘盈或盘亏,须编报《固定资产盘盈盘亏报告表》,列出原因和责任,报各分公司总经理审核,董事长批准后,财务部进行相应的帐务调整。各行政部对台帐内容进行更新。

九、、固定资产的使用

1、严禁员工将办公用品带出公司挪作私用,违者发现一次扣100元。

2、固定资产若被人为损坏或遗失,应由责任人照价赔偿。

3、固定资产使用人离职或调任前,应做好固定资产交管理交接工作.。

十、附则

1、本规定解释权归____房地产开发有限公司办公室。

2、本规定在执行中与其他制度相抵触的条款按本规定执行。

房地产公司固定资产管理办法(菁华1篇)扩展阅读

房地产公司固定资产管理办法(菁华1篇)（扩展1）

——公司固定资产管理办法(菁华1篇)

公司固定资产管理办法1第一章总则

第一条为加强____________________有限公司

（以下简称“____”）机关固定资产的管理，促进固定资产管理工作的制度化、规范化，及时对固定资产进行维修与更新，保证____机关各项业务工作的正常开展，提高工作效率，特制定本办法。

第二条本办法所称固定资产指：产权归____机关所有的车辆、计算机、复印机、传真机、打印机等使用年限在2年以上、单位价值在元以上的设备。

第三条____机关的固定资产管理工作归口总经理办公室，财会部协助管理；总经理办公室指定专人负责此项工作。

第二章管理程序

第四条固定资产的购置应由各部门向总经理办公室报送需求年度计划，计划中应说明需购置该固定资产的理由、价格、型号、数量、功能等；由总经理办公室向____领导报送签报，主管领导审批后按计划进行购置。

第五条计划外固定资产的购置，由需要购置的部门向总经理办公室提出申请，由总经理办公室向总经理报送签报，总经理审批后进行购置。

第六条固定资产的购置，原则上由总经理办公室负责，特殊情况经总经理办公室负责人同意后，可由各部门自行购置。

第七条固定资产的购置，应本着“货比三家，质优价廉”的原则，以最大限度地提高资金的使用效益。

第八条固定资产购置后，由经办人与总经理办公室专管人员共同填写“固定资产验收单”，各有关人员应在“固定资产验收单”中相应栏目内签字。经办人凭“固定资产验收单”和有关发票到财会部办理报销事宜。

第九条固定资产验收完毕后，由总经理办公室专管人员同时填制“固定资产卡片”和“固定资产备查账”并进行分类管理。

第十条固定资产的日常维护、保养工作由使用部门负责，并定期进行清查和盘点。

第十一条年终总经理办公室应会同财会部对____机关各类固定资产进行一次全面清查，并将清查结果列表、附说明报告报送____主管领导。

第十二条固定资产报废应由使用部门提出报告，经有关部门共同鉴定后，由总经理办公室进行审核并填制“固定资产报废申请单”，有关人员应在“固定资产报废申请单”中相应栏目内签字，经____主管领导审批后办理注销手续。

第十三条由于个人原因造成固定资产损坏、丢失的，应由有关责任人赔偿。

第十四条固定资产报废清理后，如有收入应如数上缴财会部。

第十五条员工在调离____机关前，应将个人领用、借用的各类固定资产退交总经理办公室并办理退还手续，凭总经理办公室开具的通知书和其它证明文件到人力资源部办理调离手续。

第三章附则

第十六条本办法未尽事宜由总经理办公室负责解释。

第十七条本办法自印发之日起施行。

房地产公司固定资产管理办法(菁华1篇)（扩展2）

——房地产公司固定资产管理办法规定(菁华1篇)

房地产公司固定资产管理办法规定1房地产开发公司固定资产管理办法暂行规定

一、制订目的为了加强固定资产的管理,掌握固定资产的构成与使用情况,确保公司财产不受损失,特制定本办法。

二、适用范围本办法适用于公司及公司购买的所有固定资产的管理。固定资产的标准:企业使用期超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等;不属于生产经营主要设备的物品,单位价值在500元以上,并且使用年限在1年以上的,均称为固定资产。

三、责任部门财务部、预结算、总经办制定此办法并共同颁布执行。

四、主要内容

(一)采购分配

1、固定资产采购,须部门申请,经分管领导同意,预结算审核,总经理或董事长审批。

2、公司工程材料、机器设备及大件公办设备,由预结算统一采购,常用办公器材及办公用品由总经办购买。

3、经领导审批后,按实际需求进行分配,专项配置设备,须提前向公司申请。

4、预结算和总经办按公司要求对所采购物品归口管理,对所购物品进行分发、登记、维护、维修、报废,并与财务部定期台核对帐。

5、公司根据实际情况需要增加固定资产时,应填写《固定资产购置申请单》,列明需购置固定资产的名称、规格、数量、计划价格、申请人、用途,经行政办公室、申请人所在部门负责人、分公司总经理审核,董事长批准后购置。

6、公司办公室指定专人根据审批完毕的《固定资产购置申请单》进行采购,采购前要对产品进行询价,并将询价结果报备办公室。

7、对采购的固定资产要合理计划库存量,做到无积压,在申报采购时,行政部要核查有无库存,如无库存,要在《固定资产购置申请单》上签字说明情况。

(二)领取使用

1、各部门按实际情况申请,经领导批准后方可领用,常用公用品无须申请。

2、分发部门负责对所发放物品进行登记,并建立固定资产台帐。

3、部门使用人即为该物品第一责任人,工程设备须指定专门管理员,并明确使用、保管、维护者的责任。

4、责任部门和责任人要严格按使用说明书,执行操作规程,确保设备的完好、清洁和安全使用。

5、固定资产领用后,其调换、维修、报废必须经主管领导批准,未经批准,不得擅自调动、报废,更不能自行外借和变卖。

(三)维护维修

1、公司工程材料、机器设备的维护维修,使用部门向预结算申请报告。

2、公司办公用品及常用设备的维护维修,由公司总经办统一进行。

3、未经允许任何人不得擅自拆装设备,否则由此引发的一切问题由个人承担。

4、维修后所有拆件,由预结算统一回收处理,处理款项交财务部。

(四)回收报废

1、责任人离职后,所用办公物品必须按登记情况行回收至总经办。

2、公司固定资产凡符合下列条件可申请报废,经董事长或总经理审批后,由预结算进行统一处置:①超过使用年限,主要结构陈旧,生产率低,耗能高,而且不能改造利用的。②不能动迁的设施设备,因工房改造或工艺布置改变必须拆除的或腐蚀严重无法修复或继续使用要发生危险的。③设施设备性能低劣不能满足当前需要的或因其他事故、灾害,使设备遭受重大损坏无修复价值的。

3、公司内部设备的调拨与转移,必须通过发放部门办理资产转移手续,同时由调出、调入单位的双方领导及经办人签字。

4、如不方便转移的设备,经领导审批,从发放部门登记后,可就地封存。

5、临时材料及办公设施,由总办与预结算共同登记*库保存,报废物品由预结算核价,经领导审批后,由总经办登记、处理。

(五)资产清查

1、财务部随时统计掌握固定资产的使用状况,并负责监督使用单位或部门做好设备的使用和维护,确保设备完好提高利用率,并定期组织预结算和总经办对设施设备的清点,保证帐、物相符。

2、发放部门负责固定资产的管理,搞好固定资产的分类,做好各项台帐,并在领导审批后,办理相关设备的验收、调拨、报废、封存、启用等事项。

3、凡列入公司的固定资产未经公司董事长或总经理批准,任何单位及部门不得擅自调拔、转移、借出和出售。对违反固定资产管理制度,擅自赠送、变卖、拆除固定资产的行为和破坏固定资产的现象,要严格追查责任,视情节给予处罚。

4、为了保护固定资产的安全与完整,各部门必须对固定资产进行定期清查、盘点,以掌握固定资产的实有数量,查明有无丢失、毁损或未列入帐的固定资产,保证账实相符。

5、在清查时发现固定资产毁损和盘盈、盘亏,要查明原因,因个人原因造成固定资产损坏的,视损坏程度予以追偿,其他特殊原因须责任部门要写出书面情况,主管部门签署意见后,报知总经理,待批复后,作相应的帐务处理。

五、固定资产的使用

1、严禁员工将办公用品带出公司挪作私用,违者发现一次扣100元。

2、固定资产若被人为损坏或遗失,应由责任人照价赔偿。

3、固定资产使用人离职或调任前,应做好固定资产交管理交接工作。六`资产转移管理固定资产在公司内部转移使用前,应填写《资产转移单》,一式三份,转出部门、转入部门、行政部各一份,经转入、转出部门负责人、行政部审核后,各分公司总经理审批后执行。

七、资产减损处理

1、当固定资产严重损坏,没有维修价值时,由固定资产使用部门提出申请,填写《固定资产减损单》,报行政部、各公司总经理审核,董事长审批。

2、减损批准后,行政部对实物进行处理,并书面通知财务部。

3、财务部根据审批后的《固定资产减损单》与实物处理结果,进行帐务处理。

八、固定资产清查

1、行政部每月应与各部门核实当月资产的新增或报废情况。

2、行政部每季度末参照《公司固定资产台帐》对本公司所有资产进行盘点工作。

3、每年初(1~3月)总部对各分公司上年度的固定资产情况进行全面的清查工作,固定资产的清查应填制《固定资产盘点明细表》,详细反应所盘点的固定资产的实有数,并与《公司固定资产台帐》帐面数核对,做到帐务、实物相一致。若有盘盈或盘亏,须编报《固定资产盘盈盘亏报告表》,列出原因和责任,报各分公司总经理审核,董事长批准后,财务部进行相应的帐务调整。各行政部对台帐内容进行更新。

九、固定资产的使用

1、严禁员工将办公用品带出公司挪作私用,违者发现一次扣100元。

2、固定资产若被人为损坏或遗失,应由责任人照价赔偿。

3、固定资产使用人离职或调任前,应做好固定资产交管理交接工作.。

十、附则

1、本规定解释权归S__ZJ房地产开发有限公司办公室。

2、本规定在执行中与其他制度相抵触的条款按本规定执行。

房地产公司固定资产管理办法(菁华1篇)（扩展3）

——某房地产公司统计管理办法(菁华1篇)

某房地产公司统计管理办法1统计管理办法:

(一)总则

1、为了有效地、科学地组织统计工作,保证统计资料的准确性与及时性,发挥统计工作在企业生产经营活动中的重要作用,特制定本制度。

2、统计工作的基本任务是对企业的生产经营活动情况进行统计调查,统计分析,提供统计资料,实行统计监督。

3、公司实行按业务部门归口负责的统计原则,由财务部负责组织协调统计工作。

4、统计人员应保持相对稳定,各部门统计人员(包括兼职)调(变)动工作时,事前必须经主管领导同意,并向财务科主任签字,必须有适合的人员接替其工作。

(

(五)统计工作的交接

1、统计人员调动时必须认真办理交接手续,在未办理完毕以前,原任统计人员不得擅离工作岗位,更不得因工作调动而影响统计工作的正常进行。

2、统计人员调动时,必须做好以下工作:1)将经办工作情况全面地向接替人员交代清楚;2)培训接替人员的业务,使其能独立工作;3)所有统计资料应一一造出清单移交。

(六)统计纪律

1、各部门从事统计工作的人员,必须严格按照统计制度规定提供统计资料,不准虚报、瞒报、迟报和拒报。

2、属于保密性质的统计资料,必须严格保密,严防丢失,提供时应征得公司领导同意。

房地产公司固定资产管理办法(菁华1篇)（扩展4）

——公司固定资产购置办法(菁华1篇)

公司固定资产购置办法1年月日发布（）财字第号

总则

为加强对公司的固定资产的购置管理，根据公司的资产管理规定，制定本办法。

公司及其下属单位购置固定资产时，适用本办法。

管理部门

公司基建处（或者其他部门）负责全公司的固定资产的购置。

固定资产范围

凡是价值在_____元以上的设备、设施都属于固定资产。

购置程序

各部门要添置固定资产时，应当向基建处提出计划，由基建处综合*衡后，编制固定资产购置年度计划，报经总经理批准后下达执行；

财务部根据基建处下达的计划，安排购置资金；

固定资产由基建处统一购买；（说明：也可以由各部门根据计划购买）

数额较大的固定资产购置，应当采用招标程序。

审批

价值在_____～_____元的固定资产购置，由基建处长批准；

价值在_____～_____万元的固定资产，由主管总经理批准；

价值在_____～_____万元的固定资产，由总经理批准；

超过_____万元的固定资产购置，应当报经董事会批准。

采购纪律

采购设备，不得收受回扣，不得弄虚作假，不得损害公司利益。

凡是能以招标方式采购的，必须采用招标方式。不能以招标方式采购，也要选择有实力的供货商，进行多方比较认证后再签订采购合同。

选择供应商、购买数量、产品质量等重大事项，由基建处牵头，组织物资部、财务部、计划部共同研究讨论决定。

责任

采购人员为徇私利而致使公司利益受到损失的，除了追邀其所得外，扣罚两个月奖金；构成犯罪的，移送司法机关处理。

本办法自发布之日起施行。

附：

固定资产是企业的最主要的资产。固定资产的购置，直接关系到企业的切身利益。既要省钱，又要有效利用，这是购置固定资产的基本要求。因此，购置何种固定资产、如何购置，需要有相应的办法。该规章就是要解决固定资产在购置过程中所应当遵守的规范。

该办法的主要内容有：

固定资产的范围，包括不动产和动产，通常以价值来确定。

固定资产的管理部门。公司应当有专门的机构管理公司的固定资产，以保证资产的高效运作和完整。

购置程序，明确固定资产配套的相关手续。

固定资产管理与使用的责任等。

制定该办法应当注意的问题是在购置固定资产时，要明确公司各部门即计划、财务、采购等部门的职责和分工，明确各方责任，保证把有限的资金充分发挥作用，避免在购置固定资产时产生违**的情况。房地产公司固定资产管理办法(菁华1篇)（扩展5）

——固定资产管理办法(菁华1篇)

固定资产管理办法1第一章总则

一、目的

为使固定资产的规划、执行和控制作业有章可循，并达成下列管理目的，以利本公司经济有效且迅速地达成经营目标，特制定本办法。

11使固定资产受到安全保护，防止遗失或被窃；

12使固定资产可发挥其正常使用功能；

13消除闲置固定资产，避免浪费资金。

二、范围

本办法所称固定资产包括建筑设备、电脑设备、机械设备、杂项设备、公用设备、电仪设备、交通运输设备和事务机具等九大类。

三、经办部门

31管理部门：财会部为本公司固定资产管理部门。

32维修部门：

321生产中维修科：负责业务有关的建筑设备、机械设备、储存设备、电仪设备和杂项设备等维修。

322总务部：负责非生产部维修科负责的其他一切固定资产的维修。

323使用部门：保管部门、使用部门、难以划分者，以管理部门为使用部门。

四、分类编号

管理部门应按下列分类编号原则处理固定资产的分类和编号。

41固定资产编号以8们数字编组而成，使用*数字0，1，…8，

42固定资产编号图示:

类别年度别入帐顺序

大额中额流水号

43固定资产编号第一位代表固定资产在会计之大分类，由1，2…9分别表示之。第2，3位代表中分类，由01…99表示之，如办公设备之桌

（01）椅

（02）等。

代号内容

1厂房及建筑物

2机器设备

3电子设备

4运输设备

5办公设备

6其他设备

44固定资产编号第4，5位代表年度号，分别购置年度如96，97年表示。

45固定资产编号第6，7，8位代表固定资产相同性质的入帐顺序流水号码，分别以001…999表示。

五、建卡

管理部门应将各项固定资产设卡管理，建筑设备应建立

（建筑设备登记卡），机械及其他设备应以

（固定资产登记卡）建卡登记，以掌握各项资产异动状况。

六、维护保养

管理部门协同维修部门订立各项资产的保养作业规范，并督促使用部门按规范执行维护工作。

七、盘点抽查与财产标签

71管理部门应会同部门，视公司实际需要盘点固定资产，其作业方式依本公司《财务盘点管理作业办法》规定办理。

72管理部门应随时查核各使用部门现有的固定资产，以了解登记卡所载的名称、规格及数量是否与实际，有无管理不善，无效使用或闲置等不良情况存在。若发现有异常或不良情况存在，应即通知该使用部门请其改善，情况严重者应另呈报权责主管批示处理。

73管理部门须制作财产标签，凡本公司财产均须粘贴标签以利保管和盘点。

八、核决权限

有关固定资产管理的核决权限请参阅费用核决权限表。

九、管理政策

本公司一切固定资产管理作业，均应遵循下列管理*。

91编制固定资产预算可以让管理部门从整体的观点来考虑各部门所需购置的资产项目，使购置与处理固定资产的计划更为明确，不致盲目从事，重复添置资产。

92清晰明确的记录

将固定资产的购置成本、购置日期、存放地点、保管部门

（人员）、累计折旧、维修改造以及资产处理等资料完整记录下来，除有助于维护资产的安全外，将来在申报公司所得税及保险理赔时亦有依据。

93落实保养及保护要求

为使固定资产维持正常使用功能，发挥良好的经济效益，定期或不定期的维护保养及维护作业应彻底实施。

第二章固定资产购置

十、编制固定资产预算

在编制年度预算作业期间，各部门将下一年拟购置固定资产编列于年度预书内，经权责人核准后据以实施。

十一、请购

111使用部门拟购置固定资产时，应按有关规定填写请购单，如为某项投资计划而购置，应另检附固定资产计划书，阐明计划名称、编号、拟购置固定资产名称、规格、厂牌、数量、使用目的、预期效果、需用日期、购置预算金额等送管理部门审查。

112管理部门于初审时，应请其它相关部室会审。

113经初审通过的请购单及其，经权责人员核准后，使用部门在必要时应详细填安装场所、位置、日期等资料并将有关图纸送交采购部门如期购置或营建部门按期施工。

十二、不动产取得的处理

建筑设备等不动产，经取得所有权证书或自建房屋于建造完成后，应即办理产权登记，并填写

（固定资产增加单）建卡列管。

十三、动产取得的处理

直接购入或向仓储单位领取移交给使用部门时，取得部门应即填写

（固定资产增加单）送管理部门不予以分类编号建卡列管，并于资产明显位置，标示资产编号。

十四、受赠取得的处理

固定资产因其他兄弟公司无偿拨入或因受赠而取得时，应填明估计价格，如原价无法查得或根本无原价者，管理部门应视需要会同专业技术人员予以估价，并应按本办法

第二十条及

第十三条的规定办理。

十五、建卡列管

151固定资产购入或取得所有权后，管理部门根据

（固定资产增加单）填写

（固定资产登记卡）或建筑设备登记卡，一式三联，第

一、二联管理部门留存，第三联送维修负责部门。

152管理部门应将登记卡按固定资产分类编号原则编号，分类规档保管，并另设固定资产凭证袋把各项固定资产取得凭证、文件、图纸等套入保存。

153财会部应将登记卡作为会计辅助分类帐使用，按法令规定定期填写折旧金额及帐面净值。

154维修部门应将登记卡作为保养资料卡使用，填写每项固定资产的维修记录。

155登记卡每卡限载一项固定资产，固定资产如附属物无法单独计算其价值者，应合记于一卡。

第三章

nbsp;固定资产的运用

十六、设备统计和管理

固定资产管理部门应根据部门不同建立《设备能力及使用状况汇总表》，详列各项设备名称、厂牌、规格、适制产品

（适用范围）、数量、产量

（负荷能力），取得日期、取得价格、耐用年限、使用状况。以掌握设备能力及使用状况、并作有效的运用及管制。

十七、设备运用规划

固定资产管理部门应配合本公司经营计划的需要，按各项设备的特性，性能及适用范围设定运用计划。

十八、设备运用管制

固定资产使用部门应按设备运用计划、操作规范的规定运用设备、管理部门应检查其执行情形呈报权责主管。

第四章固定资产的保管

十九、保险

191管理部门对所经管的固定资产按本公司的保险管理政策办理投保。

192投保作业按《财物保险管理作业办法》规定办理。

二十、保管

201容易搬动的固定资产，使用部门应按放置场所分别填写《固定资产存放明细表》一式二份，填写该场所内所有容易搬动的固定资产编号，名称、数量、安全维护人员姓名等资料，以利管理。

202《固定资产存放明细》除一份自存于使用单位外，另一份应由使用单位张贴于该场所墙壁适当的位置，以便查核。

203重要设备的保护，应由使用单位制作标示门牌，悬挂显眼位置，以明职责。

二十一、转移

固定资产在本公司内相互移转调拨时，应由移出部门填写《固定资产移转单》一式四联。送移入部门签认并会同管理部门，经权责人员核准后，第

一、二联送管理部门转记入登记卡，第三联送移入部门，第四联由移出部门留存。移转的固定资产出入厂区，应另依本公司《门卫管理作业办法》规定办理。

二十二、出租或外借

固定资产拟出租或外借时，管理部门应将租借事由、内容条件。归还期限、保持原状义务、附属设备明细等签呈权责人核准，并签订契约后据以办理。其出入厂区也应按《门卫管理作业办法》规定办理。

二十三、闲置的处理

固定资产因产品停止生产、加工工艺变更，设备更新等原因而闲置时，使用部门应以《闲置固定资产处理单》提报闲置原因和设备现状连同该设备履历资料经财会部门填记帐面价值，并拟订处理对策后，呈权责人员核准，据以实施。

二十四、让售

241固定资产的让售由管理部门将让售固定资产名称、规格、数量、原取得日期、金额、帐面残值、现状及让售理，并根据其利用或参考市价订出让售底价，签呈权责人员核准后，据以办理让售。

242固定资产的让售以登报公开招标为原则，如因特殊情况需采用其他方式处理时，应将理由和让售条件呈权责人核准后办理。

二十五、报废

固定资产因损坏且无修复价值时，应填写《固定资产减损单》办理报废，对于呈准报废的闲置固定资产拆除后的零件或有残余价值的物品，应送有关部门办理入库。

二十六、减损

已损坏报废或已让售的固定资产，使用部门应填报《固定资产减损单》连同相关资料送财会部门销帐。

二十七、移交

固定资产管理人员移动时，对于所管理的固定资产应按《人事管理作业办法》的规定办理移交手续。

二十八、维修

281管理部门应会同维修负责部门，订立固定资产保养规定，对各项固定资产实施定期和不定期的保养及整修。

282定期保养及整修由维修部门按有关规定定期填写《固定资产请修单》经权责人员核准后办理。

283不定期的保养及整修，由使用部门发现须保养及整修时，应随时填写《固定资产请修单》，向管理部门申请，经权责人员核准后办理。

284固定资产的保养及整修，因故须发包给外部专业

厂商修护时，按《采购管理作业办法》及《门卫管理作业办法》规定办理。

285固定资产维修负责部门每月应定期研讨各项固定资产定期维修期间长短的恰当性以及异常维修事项发生原因与改善对策，将研计结果以书面通知使用部门及管理部门配合实施。

286管理部门应将每项固定资产的重大修护支出

（金额在人民币5000元以上）登载于登记卡以备查找。

房地产公司固定资产管理办法(菁华1篇)（扩展6）

——地产公司固定资产管理制度(菁华1篇)

地产公司固定资产管理制度1地产公司固定资产管理制度为了加强固定资产的管理,保证固定资产的安全完整,充分发挥固定资产的效能,根据《企业会计制度》制度,结合本公司实际情况,制定本制度。

第一条固定资产范围:公司使用期限超过一年的房屋建筑物(包括临时性的简易设施)、机器设备、运输工具、主要的工具用具及其他设备等,不属于生产经营主要设备的物品,单位价值在元以上的,且使用年限超过两年的非经营性资产,均作固定资产处理。一.固定资产的分类公司的固定资产分为房屋建筑物(包括:办公室、加工房、仓库、宿舍等)、机器设备(包括:汽车修理设备、施工设备及水准仪等)、电子设备(包括:电气计量设备、空调机、抽送风机、打印机、复印机、印刷设备、电视机、影碟机、投影机等)、运输设备(包括:轿车、客货车、专用车、观光电瓶车、摩托车等)和其他设备(包括:家具、储放家具、坐息家具等除以上财产以外的其他资产)五大类,融资租入的固定资产,在未取得所有权前也应按上述分类另行核算。常维修费用,直接计入期间费用。

第四条固定资产的购建一.购建管理部门

公司购建固定资产的部门为总办及物资部。

具体购建划分为:总办负责公司用房产、汽车等运输设备、办公用电子设备的采购;物资部负责公司用家具、装饰品、电器的采购。

3．公司自建房产转为固定资产由财务部、营销部配合总办完成。二.固定资产购置计划公司在每年第四季度制定下一年度的固定资产购置计划,并纳入下一年度公司预算。经批准后的购置计划,由总办或物资部按资金审批权限组织实施;未报列入年度固定资产购置计划而经营上又确实急需要购置时,应先提出申请报告,由总经理批准后,方可实施购置。三.固定资产购置申请:

在年度固定资产购置计划内的,按如下流程进行:申请购置部门→总办→造价审核部→总经理助理→财务负责人→总经理(50万以下)→副董事长[50万(含)以上]。审批完成后,由总办确定该固定资产负责购置的部门。

未在年度固定资产购置计划内,需要追加购置的固定资产,先由申请购置部门填报申请购置报告,经总办审核,报总经理批准后,再按照流程1办理。四.购置固定资产付款审批:总办(或物资部)→造价审核部→财务负责人→总经理(50万以下)→副董事长[50万(含)以上]→会计复核→出纳支付。五.固定资产验收及使用登记管理

固定资产的验收及使用登记有总办统一管理。

新增加的固定资产,必须由总办填制固定资产验收单,财产依照其类别予以分类编号,并贴订标签财产编号和编制财产编号目录,并办理相关登记手续,固定资产使用人(或管理负责人)签字确认。

第五条固定资产的日常管理责任划分:一.总办:负责财产的实物分类登记、出入库验收、保管、调配、维修、养护等工作,每年定期与财务部共同组织固定资产盘点。二.财务部:负责财产的增减、移动、评估价值等帐务处理工作,每年度与总办共同组织固定资产盘点。三.使用部门:负责所使用财产的保管、养护等工作。四.总办应按公司固定资产的类别编制固定资产目录,使用部门应建立固定资产卡片,财务部门应建立固定资产总帐,明细帐或固定资产卡片帐,加强固定资产实物和价值的管理,做到帐帐相符,帐物相符,帐卡相符。

第六条固定资产的转移一.固定资产转移由总办统一管理。二.具体转移流程:总办根据固定资产实际使用需求,通知转出部门与转入部门,并由原使用人(或管理负责人)和新使用人(或管理负责人)及总办资产管理员共同签署固定资产转移单,并通知财务部进行相应的帐务处理。

第七条日常固定资产实际使用年限的制度

汽车等运输设备:以车辆年检是否合格;

办公家具:不低于5年;

3．办公用计算机:不低于6年;

其他电子设备:不低于5年。

第八条固定资产的清理及报废固定资产达到使用年限影响正常使用,或实际维修成本过高及无法维修的固定资产,经总办确认后,填写固定资产报损审批表,报总经理批准后,进入清理或报废的程序,按资金使用权限制度审批。

第九条固定资产盘点公司每年11月份,由总办、财务部共同组织进行固定资产盘点。盘点情况如果与帐面不符,应当查明原因,核实情况,按照资金使用权限批准后,及时进行帐务处理,调整帐面结存数。

第十条其他对于未达到固定资产价值标准,但实际使用期限在一年以上的低值易耗品,参照固定资产管理办法进行统计、管理。

房地产公司固定资产管理办法(菁华1篇)（扩展7）

——房地产公司员工绩效考核管理办法(菁华1篇)

房地产公司员工绩效考核管理办法1房地产公司员工绩效考核管理办法

(三)第一章总则

第一条适用范围__房地产开发有限责任公司(以下简称公司)的所有员工均需参加考核。总经理由董事会负责考核,不在本办法考核范围之内。考核对象具体分为高层管理人员、中层管理人员、行政事务、销售/营销、技术、财务、工勤等各类人员。考核目的员工考核的目的是通过客观评价员工的工作绩效,帮助员工提升自身工作水*,从而有效提升公司整体绩效。

第前完成。

第五条考核职责划分

(一)考核管理委员会职责由总经理、各副总经理、总工程师、人力资源部部长、审计部长、法务部长、财务总监组成公司考核管理委员会领导考核工作,承担以下职责:

1、最终考核结果的审批;

2、中层管理人员考核等级的综合评定;

3、员工考核申诉的最终处理。

(10日;

(前对《能力考核评分表》中有关项目评价评分。

(三)年度考核评定于下一年度一月十五日前完成,并汇总到人力资源部。

(四)人力资源部在二十日前把考核结果报考核管理委员会批准。

第十九条个人年度考核结果的用途个人年度考核结果主要作为职务升降、工资等级升降、年终奖金发放、聘任职称等工作的依据。依据考核结果的不同,公司对每个员工给予不同的处理,一般有以下几类:

(一)职务升降。年度考核为优的员工,优先列为职务晋升对象。年度考核不合格的员工给予行政降级处理。

(二)工资升降。连续两年内考核结果累计一“优”一“良”或以上者,以及连续三年考核结果为“良”者,工资等级在本职系本职称系列内晋升一级。当年考核结果为“不合格”或连续两年考核结果为“基本合格”的员工工资等级下调一级,对于连续两年考核结果为“不合格”的员工或连续三年考核结果为“基本合格”的员工进行待岗处理。

(三)年度奖金分配。在年度奖金分配时不同的考核结果对应不同的考核系数。

(四)职称聘任:年度考核为优的员工,优先列为破格聘任对象。

第二十条部门考核

(一)部门考核方式:部门考核不单独设立指标进行。每个部门的主管四个季度的任务绩效和周边绩效的*均得分作为部门的年度考核得分。根据部门的考核得分排序,然后由考核管理委员会按照与中层管理人员评定时类似的比例限制确定各个部门的综合评定等级。

(二)部门考核结果的用途:部门考核结果直接决定公司部门年终奖金分配方案。第五章申诉及其处理

第二十一条申诉受理机构被考核人如对考核结果不清楚或者持有异议,可以采取书面形式向人力资源部申诉。考核管理委员会是员工考核申诉的最终处理机构。人力资源部是考核管理委员会的日常办事机构,一般申诉由人力资源部负责协调、处理。

第二十二条提交申诉员工以书面形式向人力资源部提交申诉书。申诉书内容包括:申诉人姓名、部门、申诉事项、申诉理由。

第二十三条申诉受理

(一)人力资源部接到职工申诉后,应在三个工作日做出是否受理的答复。对于申诉事项无客观事实依据,仅凭主观臆断的申诉不予受理。

(二)受理的申诉事件,首先由人力资源部对员工申诉内容进行调查,然后与员工所在部门主管进行协调、沟通。不能协调的,人力资源部上报考核管理委员会处理。

(三)申诉处理答复:人力资源部应在十五个工作日内明确答复申诉人;人力资源部不能解决的申诉,应及时上报考核管理委员会处理,并将进展情况告知申诉人。考核管理委员会在接到申诉后,一周内必须就申诉的内容组织审查,并将处理结果通知申诉人。

(四)详细流程见五《申诉流程图》。第六章附则

第二十四条考核过程文件(考核评分表、统计表)严格保密,考核结果只反馈到个人,不予公布。

第二十五条本办法由人力资源部制定并负责解释。

第二十六条本办法实施后,原有类似规章制度自行终止,与本办法有抵触的规定一律以本办法为准。

第二十七条本办法自颁布之日起实施。

房地产公司固定资产管理办法(菁华1篇)（扩展8）

——房地产公司事业部离职管理办法(菁华1篇)

房地产公司事业部离职管理办法1房地产事业部离职管理办法第一章总则

第一条为规范____企业(集团)公司房地产事业部(以下简称"集团")员工辞职、辞退管理工作,制定本办法。

第,或者一年内累计超过十(含)个工作日的;

5、严重违犯集团纪律,经劝告、教育、警告后不改的;

6、违抗命令或擅离职守,造成重大事故的;

7、聚众*、怠工、造谣惑众,破坏正常的工作与生产秩序的;

8、失职、营私舞弊,对集团造成严重损失的;

9、泄露集团商业秘密,给集团造成严重损失的;

10、被依法追究刑事责任的;

11、劳动合同期满,经集团研究决定不再适宜续签的;

12、违反劳动合同其他情形的;有以上情形之一的员工,经企业管理部审核,报总裁批准后,由企业管理部向被解聘人员开具解聘通知书,通知本人到集团办理相关手续;第三章工作移交事项

第七条工作移交与离职手续办理

1、实物移交。离职人员应将原个人领用的固定资产(电脑等)及低值易耗品(办公桌椅等)如数退回,如有损毁、丢失,按财务部记载的资产净值赔偿;调岗与转岗员工无需交还个人名下的固定资产及低值易耗品,但应到总裁办公室办理相应变动手续,将其个人领用的上述物品调帐到调往部门;

2、资料移交。离职人员及调岗、转岗员工均应交还其管理的技术文件、图纸、照片、图书、公章等各类纸质、磁盘及光盘资料给原部门指定的接交人;

3、信息移交。离职人员及调岗、转岗员工均应交还其管理的相关业务单位信息及联系方式给原部门指定的接交人;

4、手头工作任务等其他应交办事项的移交。离职人员及调岗、转岗员工均应将有关部门未完成工作等其他应交办事项交待给原部门指定的接交人;

5、经济手续的移交。离职人员须结清本人与原所在部门及财务部的经济手续,归还个人名下借款;调岗、转岗员工须结清本人与原所在部门的经济手续。

第八条工作移交程序及离职手续办理

1、员工提出离职时,由企业管理部书面通知财务部不再支付给该员工任何款额,待集团规定可结算之日方可进行款项结算;

2、员工获准离职后,离职人员持《离职交接单》和《交接明细单》在各部门办理工作移交手续;员工在集团内部调动时,由企业管理部发给《人员异动表》,在原部门和资产管理人员处办理工作移交手续;

3、离职人员将填写完毕的《离职申请表》、《离职交接单》和《交接明细单》交企业管理部,由企业管理部为其办理档案转移、社会保险(试用期员工除外)及工资结算等手续。第四章附则

第九条本办法由企业管理部负责解释。

第十条已发布的管理规定与本办法相抵触的以本办法为准。

第十一条本办法经总裁批准后,自下发之日起执行。

房地产公司固定资产管理办法(菁华1篇)（扩展9）

——某房地产公司人才聘用管理办法(菁华1篇)

某房地产公司人才聘用管理办法1一、总则

(一)、集团公司引进人才遵循的基本原则是保证公司需要与个人发展的有效契合,各级公司必须遵照集团管理制度的规定,通过严谨、系统、客观的招聘评估程序,筛选和吸收"契合型"人才。

(二)、集团公司严格遵循国家和地方*有关法规要求,规范和健全劳动用工制度,与员工建立*等互信的劳动合同关系,并将之作为稳定员工队伍、控制人才有序流动的基本措施。

二、员工招聘

(一)、招聘申请审批

1、各级公司员工招聘,首先应由用人部门(公司)提出《人员招聘审批表》(HRG301),明确招聘岗位、任职要求,以及拟采用的招聘方式等,并按规定的招聘权限报批。

a)总经理助理、总监级别(包括同等级别技术类)以上(含)人员和集团总部人员由集团人力资源部审核,集团总裁批准。

b)编制内其它人员由各公司综合管理部审核,各公司总经理批准。但须在人员上岗当月内及时上报集团人力资源部备案。

2、招聘申请的提出和审批,应保证拟招聘申请内容:

a)符合年度人员编制计划;

b)岗位设置明确,[[已有该岗位的《职务说明书》,包括工作范围和任职条件;

c)招聘方式可行。

3、《人员招聘审批表》经审批后,由所在公司人力资源部(或综合管理部)负责组织进行招聘工作。必要时,可由集团人力资源部协同各公司综合管理部集中组织招聘工作。

(二)、招聘审查及录用

1、选才原则

a)具备良好的道德品质;

b)原则上须全日制本科以上学历(商管、物管公司可适当放宽),如属个别特殊人才可适当放宽但须报集团人力资源部审批。

c)能胜任所聘之岗位;

d)符合企业对人才成本的要求;

e)有正确的求职动机和良好、积极的工作愿望。

2、各级公司招聘工作必须按集团《员工招聘管理规范》(HRG302)规定,遵循以下程序对应聘人员进行全面、客观评价,以确保公司聘用员工满足工作要求。

a)初筛及面试

b)技术考核

c)背景审核、调查

d)复审

e)体检

f)审批

3、经审批录用的招聘人员,由所在公司人力资源部(或综合管理部)发出通知,并与其签订《新进员工聘用确认书》(HRG303),约定报到日期。

4、各级公司人力资源部(或综合管理部)负责新员工的报到准备工作,指导、协助新员工办理报到手续,并按集团《新员工入职手续办理规范》(HRG304)的规定执行。

5、各下属公司招聘人员情况,应在新员工正式报到前由综合管理部向集团人力资源部报备,资料包括:《人员招聘审批表》、《面试评估表》(HRG305)、《新员工录用审批汇签表》(HRG306)、《新进员工聘用确认书》、《求职申请表》(HRG307)等。

(三)、试用及转正

1、所有新进入员工均应实行试用,各级公司在与新进员工签订劳动合同时予以明确,并按《劳动合同订立及续订规范》(HRG308)的要求执行。

2、新员工试用期满,由其所在公司人力资源部(综合管理部)负责按集团《转正管理规定》(HRG309)的要求,组织新员工的转正考核评估。考核结果包括三种:

a)考核评估合格,由人力资源部(综合管理部)按规定办理转正手续;

b)延长试用期;

c)即时辞退。

3、各下属公司员工转正考核评估结果应报集团人力资源部备案,员工转正审批权限按上述界定执行。

三、劳动合同订立及续订

(一)、各级公司均应根据国家及当地*部门的规定,与公司员工签订正式的劳动合同。劳动合同的签订应遵循*等自愿、协商一致的原则。

(二)、集团人力资源部是劳动合同管理的主管部门,对各公司劳动合同的订立、履行、变更、解除等过程进行监督、检查和指导,并负责集团总部工作人员、下属公司总经理助理级别以上(包括总经理助理)人员劳动合同的签订和管理。

(三)、各公司综合管理部负责本公司总经理助理级别以下人员劳动合同的签订,并对合同进行管理。

(四)、各级公司与员工签订劳动合同必须遵循集团《劳动合同订立及续订规范》,按集团规定约定:合同内容、合同期限、试用期、签约主体及授权签约人员等。

(五)、劳动合同执行过程中,合同约定条件发生变化,经合同双方协商一致,可以书面形式变更劳动合同的内容,作为劳动合同的附件,与合同具有同等效力。

(六)、劳动合同期满前一个月内,各级公司人力资源部(综合管理部)应组织进行任期考核,并根据考核结果决定是否续签劳动合同。

1、决定续签合同的,按《劳动合同订立及续订规范》执行;

2、决定不再续签合同的,即为合同终止,按下述"劳动合同终止、解除"的规定执行。

四、劳动合同终止、解除

(一)、劳动合同终止、解除的情形包括:

1、合同期间员工提出解除合同;

2、合同期间公司提出解除合同;

3、合同期满员工提出不再续签合同;

4、合同期满公司提出不再续签合同。

(二)、员工提出终止或解除合同

1、员工提出终止或解除合同时,均应提前向本部门经理(直接上司),或公司人力资源部(综合管理部)递交《辞职申请书》。

2、各级公司收到员工《辞职申请书》(HRG310)后,应按集团《劳动合同终止、解除规范》(H