水工程经济课程设计

给水排水工程专业“水工程经济” 载载《水工程经济》课程实践任务书(一)工程概况污)；(6)建设部建标[96]628号文《市政工程可行性研究投资估算编制办法》(试行)(1996年)；委2)固定资产投资方向调节税，按国家规定本项目固定资产投资方向调节税率为0%。3)工程静态投资见表1。(二)实施进度(三)资金来源载载(四)其他在一周时间内，完成A镇污水处理厂工程项目财务评价。包括各种报表计算，财、清偿能力分析，项目盈亏平衡及敏感性分析，并写出该项目财务评价报告。1．国家计划委员会和建设部1993年4月发布的《关于建设项目经济评价工作的若干规定》、《建设项目经济评价方法与参数》、《建设项目经济评价方法与参数讲座》；2．建设部城建司下达、由中国勘查设计协会市政设计协会组织编制的《给水排水建设项目经济评价细则》；4．财务评价均采用现行价格体系为基础的预测价格。为简化计算建设期内各年均采用时价(即考期末(生产期初)5．在财务评价中，对国内外借款，均简化按年计息，并假定借款发生当年均在年中支用，按半年计息，其后年份按全年计息；还款当年按年末偿还，按全年计息。6．本工程项目的技术研究和投资估算。经济评价应分为财务评价和国民经济评价的两个层次，本工程项目的评价着重于工程的效益计(一)编制各种辅助报表。外购燃料动力费用估算表费用估算表．工资及福利估算表旧费估算表6．无形资产及递延资产摊销费估算表8．投资使用计划和资金筹措表还计划表加和增值税估算表(二)编制各种基本报表载载(三)财务收支状况及评价指标结论(四)盈亏平衡图绘制(五)敏感性分析图绘制(六)财务评价报告载载序号1Ⅰ编号23构筑物460.67564.0007其他费用80045.009单数量指标(元)m3/d100001368m3/d100001271m3/d100001053m3/d10000850m3579585m3421541m3212217m35931378m33495278m3238735m273800m3126977m21801200m2919786m21681000m2108600m2108600m2518800m216600备 占总投资)68.18%3%32%mm污水处理厂序号1Ⅱ23补偿费4165639.067其他费用8916单mm人数量指标(元)设计费12000007%备注 10%%13%污水处理厂序号1估编2349595687备 (占总投ⅢⅣⅤm3/d10000.91%9%载载序号费用名称1设计水量3基本电价5装机容量6变压器容量7年耗电量9再生水单价10年生产用水量11年浇洒、绿化用水量12生活用自来水单价13年生活用水量15液氯单价16PAM(聚丙烯酰胺)单价FeCl单价19PAC(聚合氯化铝)单价21污泥处置费单价23工资福利费25职工定员26工程总投资27其中：固定资产28无形资产和递延资产29固定资产基本折旧率30大修基金提成率31无形资产和递延资产摊销率32日常检修维护费率33其它费用34流动资金贷款利率35法定盈余公积金36法定盈余公益金m3/d10000kVA00W/m3/d28kVA400元/吨3.20吨吨元/吨3.60元/吨18000.00元/m35.00人32.00%4.60%2.40%8.00%1.00%15.00%5.8110.00%5.00备注绿化等载载337中长期贷款利率：一至三年(含)%%三至五年(含)%38财务基准效益率%439基准回收期年自技术开始年算起40投资利润率%41投资利税率%42资本金利润率%43财务内部收益率%44财务净现值(FNPV，ic=4%)45投资回收年限年46资产负债率%47流动比率%48速动比率%固定资产：工程建设费，监理、质检、保险费，设计、勘察类费用，招投标管理费无形资产：征地补偿费，研究试验费，水质检测、环评及各类评价费递延资产：建设单位管理费，培训及家具费，设计前期费，供电贴费，联合试运转费载载装机基本数据表(污水厂)10其他11厂区照明12综合楼等照明、动力13通风台台台台台台台台台台台台台台台台台台台台台台台212212164222221111115111 122224135(kW)222644413596366.59(kW)1226224135226331.22备注载载 1.工程投资估算 2.资金筹措及用款计划 载载 5.12销售(营业)税金及附加估算 21 载载一工程建设其他费用.建设期贷款利息行建设期内的贷款利息。载载载载鉴于本项目是造福于重庆市三峡库区城区人民，改善城镇居民的人居环境与生活水平，同时也是改善城镇投资环境的重要举措。因此，本项目资本金通过项目业主自筹资按照国家的有关规定，本项目通过该县人民政府，由项目业主向国内商业银行申请载载基于本工程初期投资较大，财务收入较低，使用年限较长等特点，该净水厂工程项在财务评价中，对国内外借款，均简化按年计息，并假定借款发生在当年均在年中使支用，按半年计息，其后年份按全年计息；还款当年按年末偿还，按全年计息。财务评价均采用现行价格体系为基础的预测价格。为简化计算建设期内各年均采用时价(即考虑建设期内相对价格变化，又考虑物价总水平上涨因素)，生产经营期内各年均以建设期末(生产期初)物价总水平为基础。载载5.各种辅助报表计算步骤自来水厂运行成本中动力费所占比例较大，应认真计算。耗电量的计算应根据所学1.确定某机械设备在某符合条件下的常规运行时间Q/＝mqt(kWh/日)iq——计算设备的功率(kW/台)，t——计算设备的日运行时间(小时/日)。Q/＝365∑Q/(kWh/年)。i4.计算处理单位自来水量耗电指标qQ(365×Q×1.1/1.4)i=365×3979/(365×8000)qQ(365×Q×1.1/1.4)i=365×4059/(365×9000)qQQ1.1/1.4)i=365×4138.4/(365×10000)载载基本电价＝变压器容量(kVA)×12×基本电单价(元/kVA.月)(元/年)该净水厂变压器容量为400kVA，基本电单价为14元/kVA.月，故基本电价为400*12*14=6.72万元。2.电度电价电度电费＝Q/×365×电度电单价(元/kWh)(元/年)该净水厂项目电度电单价为0.475元/kWh，日耗电量Q/详见《外购燃料及动力费估11amgLa0.0mg/L；11b——消毒剂单价(元/t)，此项目中b=2200元/t；1Q——处理水量(m3/日)；3232232Q——处理水量(m3/日)。2222Q——处理水量(m3/日)。443232Q——处理水量(m3/日)。载载工资与福利比例：工资：福利＝9：1固定资产：工程建设费，监理、质检、保险费，设计、勘察类费用，招投标管理费固定资产净残值＝8%。该项目将基本预备费中的固定资产部分和涨价预备费一并计入固定资产进行折旧。元。该项目将基本预备费中的无形资产和递延资产部分一并计入无形和递延资产进行摊载载*35%其他资金按短期(1年期)借款计算。计算计算方法：按分项详细估算法进行动资金＝流动资产－流动负债流动资产＝现金＋应收账款＋存货货币资金＝(年工资福利费＋年其他费用)/周转次数应付账款＝(年外购原材料＋年外购燃料＋年外购动力)/周转次数周转次数6336在该项目计算中，由于为项目为污水处理工程，故没有产成品，应收账款、存货、载载流动资金借款利息＝年流动资金借款额×短期借款年利率利息长期借款利息＝(上年末借款本息余额＋本借款额/2)×长期借款年利率长期借款在建设期还息，从经营期开始还款，采用等额还本、利息照付的方式还费+折旧费+摊销费)×费率(10%)1Sw——销售水量系数(元/m3)。售收入预测载载销售收入＝365dQ(元/年)5.12销售(营业)税金及附加估算城市维护建设费=7%×(增值税＋营业税)费教育费附加费=3%×(增值税＋营业税)工程项目自有资金(资本金)占总投资的38%，其余全部向国内银行借款。载载fI——计算期第t年建筑安装工程费用和设备及工器具的购置费用；tt——计算期第t年(以编制可行性研究报告年份为计算载ccc后)为11.30ci=4.0%)后为1180.76万元；投资回收年限(税前)为8.42年，投资回收年限c6.评价指标计算与分析.全部投资财务内部收益率所得税前(FIRR)为10.44%，所得税后(FIRR)为 (税后)为11.11年。流动负债总额显然显然该项目的资金应用是符合要求的，资产负债率最高为60.73%，满足50%-80%的要求；流动比率平均为111.10%；速动比率为98.98%。贷款偿还期的计算:长期贷款年利率取6.76%，还款期为10年；流动资金贷款利率取5.81%。能够通过项目的处理水价格来满足项目的还本付息、规定税载(1)展开污水资源的统一调度和合理规划，构建完整的城镇管网，保证供水(2)加水资源保护的力度，广泛宣传自来水收费的必要性和合理性，并在此(3)通过偿还能力分析，本项目有能力保证国内借款本金和利息偿还；(4)项目执行过程中，应加强水收费，减少死帐