2023年初级《银行业专业实务（公司信贷）》近年考试真题题库（含真题、典型题）

PAGEPAGE12023年初级《银行业专业实务（公司信贷）》近年考试真题题库（含真题、典型题）一、单选题1.银行在对客户进行借款需求分析时，要关注()，同时还要关注()A、企业的借款需求原因；企业的还款来源以及可靠程度B、企业的借款数额；企业的还款来源以及可靠程度C、企业的借款需求原因；企业的还款期限D、企业的借款数额；企业的还款来源答案：A解析：银行在对客户进行借款需求分析时，要关注企业的借款需求原因，即所借款项的用途，同时还要关注企业的还款来源以及可靠程度。2.以下不属于贷款担保的作用的是（）。A、协调和稳定商品流转秩序，使国民经济健康运行B、降低银行贷款风险，提高信贷资金使用效率C、巩固和发展信用关系D、贷款合同文本内容应力求完善，借贷双方权利义务明确，条理清晰答案：D解析：贷款担保的作用包括协调和稳定商品流转秩序，使国民经济健康运行；降低银行贷款风险，提高信贷资金使用效率；促进借款企业加强管理，改善经营管理状况；巩固和发展信用关系。3.下列关于财产保全的表述中，错误的是（）。A、银行不需承担财产保全申请错误对被申请人固定财产保全所造成的损失B、财产保全分为诉前财产保全和诉中财产保全两类C、财产保全能起到迫使债务人主动履行义务的作用D、诉前财产保全是指债权人因情况紧急，不立即申请财产保全将会使其合法权益受到损失，因而在起诉前申请采取财产保全措施答案：A解析：银行在依法收贷的纠纷中申请财产保全有两方面作用：（1）防止债务人的财产被隐匿、转移或者毁损灭失，保障日后执行顺利进行。（2）对债务人财产采取保全措施，影响债务人的生产和经营活动，迫使债务人主动履行义务。但是，申请财产保全也应谨慎，因为一旦申请错误，银行要赔偿被申请人固有财产保全所遭受的损失。故A项错误。4.下列关于实贷实付的现实意义，错误的是()A、有利于将资金引入实体经济B、有利于加强贷款使用的精细化管理C、有利于银行业金融机构管控信用风险和法律风险D、有利于密切银企关系，彻底消除风险答案：D解析：推行实贷实付的现实意义为：有利于将资金引入实体经济；有利于加强贷款使用的精细化管理；有利于银行业金融机构管控信用风险和法律风险。5.某公司第一年的销售收人为120万元，销售成本比率为35％；第二年的销售收入为260万元，销售成本比率为45％，则销售成本比率的增加消耗掉（）万元的现金。A、52B、36C、26D、20答案：C解析：销售收入为120万元，销售成本比率为35％，那么第二年的销售成本应当是260×35％=91(万元)，但销售成本比率的增加使得实际销售成本达到了260×45％=117(万元)。因此，销售成本比率增加消耗掉117-91=26(万元)的现金。6.对于长期销售增长的企业，（）对于销售收入增长显得非常重要。A、科学技术B、资产效率C、资产增加D、季节因素答案：C解析：如果资产没有增加，那么只有资产效率持续上升，销售收入才有可能持续、稳定增长。但是通常来讲，资产效率很难实现长期持续的增长，因此资产的增加对于销售收入的增长就显得非常重要。7.假定有一个公司向银行申请300万元的贷款，分析、发放和管理这笔贷款的非资金性营业成本为总贷款额的2％。银行以3％的利率吸收存款，并追加2％的违约风险补偿利率以及1％的利润率。则这笔贷款的利率为（）。A、2％B、4％C、5％D、8％答案：D解析：贷款利率=筹集可贷资金的成本+银行的非资金性经营成本+银行对贷款违约风险要求的补偿+银行预期利润水平=3%+2％+2％+1％=8％。8.对于银行公司信贷业务而言，处于启动阶段的行业风险最高的原因不包括（）。A、企业还款具有很大的不确定性B、很难分析新兴行业所面临的风险C、企业管理者缺乏行业经验D、拥有较弱的偿付能力答案：C解析：处在启动阶段的行业代表着最高的风险，原因主要有三点：首先，由于是新兴行业，几乎没有关于此行业的信息，也就很难分析其所面临的风险；其次，行业面临很快而且难以预见的各种变化，使企业还款具有很大的不确定性；最后，本行业的快速增长和投资需求将导致大量的现金需求，从而使一些企业可能在数年中都会拥有较弱的偿付能力。9.贷款档案管理的原则不包括（）。A、集中统一B、分散管理C、定期检查D、按时交接答案：B解析：档案管理的原则主要有：管理制度健全、档案门类齐全、信息充分利用、人员职责明确、提供有效服务。具体要求如下：①信贷档案实行集中统一管理原则；②信贷档案采取分段管理、专人负责、按时交接、定期检查的管理模式。10.（）直接反映了公司经营的变化，对企业产生巨大影响，从而直接关系到贷款的安全。A、财务状况的变化B、企业决策人行为C、经营观念的变化D、企业决策人行为和经营观念的变化答案：D解析：经营者本人、董事会成员和公司员工是最了解企业情况的内部人员，企业决策人行为和经营观念的变化直接反映了公司经营的变化，对企业产生巨大影响，从而直接关系到贷款的安全。11.下列对项目可行性研究与贷款项目评估区别的理解，错误的是（）。A、项目评估报告主要用于项目报批与贷款申请，项目可行性研究报告主要用于银行贷款决策B、项目可行性研究侧重全面研究，贷款项目评估侧重对所发现或关心问题的研究C、项目可行性研究一般由项目业主发起，贷款项目评估一般由贷款银行发起D、项目评估发生在项目可行性研究之后，比可行性研究更具有权威性答案：A解析：A项，项目可行性研究报告是项目业主进行投资决策、报批项目和申请贷款的必备材料，除用来判断项目可行性外，主要是用于项目报批和贷款申请。项目评估报告是项目审批部门或贷款决策部门进行最终决策的依据，因而项目评估报告是为项目审批和贷款决策服务的。12.（）是指以借款人或第三人的动产或权利作为质押物发放的贷款A、抵押贷款B、质押贷款C、保证贷款D、信用贷款答案：B解析：质押贷款是指以借款人或第三人的动产或权利作为质押物发放的贷款。13.贷款风险的预警信号系统中关于经营状况的信号不包括()A、丧失一个或多个财力雄厚的客户B、关系到企业生产能力的某一客户的订货变化无常C、投机于存货，使存货超出正常水平D、应收账款余额或比例激增答案：D解析：贷款风险的预警信号系统中关于经营状况的信号包括：丧失一个或多个客户，而这些客户财力雄厚；关系到企业生产能力的某一客户的订货变化无常；投机于存货，使存货超出正常水平；工厂或设备维修不善，推迟更新过时的无效益的设备等。D项属于有关财务状况的预警信号。14.常用的信贷授权形式分类不包括（）。A、按授权机构人数B、按授信品种C、按风险评级D、按行业答案：A解析：常用的授权形式有以下几种：按授权人划分、按授信品种划分、按行业进行授权、按客户风险评级授权和按担保方式授权。15.城市轨道交通项目的最低资本金比例为（）A、20%B、25%C、30%D、35%答案：A解析：各行业固定资产投资项目的最低资本金比例按以下规定执行。城市和交通基础设施项目：城市轨道交通项目由25%调整为20%，港口、沿海及内河航运、机场项目由30%调整为25%，铁路、公路项目由25%调整为20%。16.下列关于借款需求和借款目的的说法中，不正确的是()A、公司对现金的需求超过了公司的现金储备，从而需要借款B、未分配利润增加会产生借款需求C、借款目的主要是指借款用途D、一般来说，长期贷款用于长期融资答案：B解析：借款需求是指公司由于各种原因造成了资金的短缺，即公司对现金的需求超过了公司的现金储备，从而需要借款。借款目的主要是指借款用途，一般来说，长期贷款用于长期融资，短期贷款用于短期融资。17.某公司2016年初拥有总资产8500万元，总负债4500万元，公司2015年共实现销售净利润600万元，计划将其中270万元发放红利，则公司的可持续增长率为（）。A、3．25％B、4％C、7．24％D、8．99％答案：D解析：所有者权益=8500-4500=4000万元，ROE=净利润/净资产=600÷4000=0.15，红利支付率=股息分红÷净利润=270÷600=0.45，留存利润率=1-0.45=O.55，则该公司的可持续增长率为SGR=ROE×RR÷(1-ROE×RR)=0.15×0.55÷(1-0.15×0.55)=0.0899，即为8.99％。18.下列关于抵押物认定的表述中，错误的是（）。A、对于国有企业以土地所有权抵押的，要有董事会同意的证明B、用共有财产作抵押时，应取得共有人同意抵押的证明，并以抵押人所有的份额为限C、集体所有制企业和股份制企业用其财产作抵押时，除应该核对抵押物所有权外，还应验证董事会或职工代表大会同意的证明D、实行租赁经营责任制的企业，要有产权单位同意的证明答案：A解析：A项，根据《中华人民共和国物权法》的规定，土地所有权不得抵押。19.商业银行选择国别风险计量方法的依据不包括（）。A、本机构国别风险的类型B、本机构国别风险的暴露规模C、本机构国别风险的复杂程度D、本机构国别风险的计量要求答案：D解析：商业银行应当根据本机构国别风险类型、暴露规模和复杂程度选择适当的计量方法。20.在上市客户法人治理结构中，信贷人员应特别予以关注的方面除股权结构是否合理、是否存在关键人控制之外，还有()A、是否存在股东变更B、是否存在所有者缺位C、是否存在行政干预D、信息披露的实际质量答案：D解析：在上市客户法人治理结构中，信贷人员应对其股权结构是否合理、是否存在关键人控制、信息披露的实际质量特别关注：所有者缺位、行政干预一般存在于国有独资客户中，上市客户一般无此问题。21.下列各项中，企业可直接用来偿还银行贷款的是（）。A、应收账款B、利润总额C、现金D、存货答案：C解析：利润是偿还贷款的来源，但不能直接用来偿还贷款，偿还贷款使用的是现金。客户在生产经营过程中，既发生现金流入，同时又会发生现金流出，其净现金流量为正值或是负值，金额为多少，将决定其是否有现金还款。22.王某为某公司向银行申请的一笔保证贷款的连带保证人，贷款到期时，如某公司仍未偿还贷款，银行()。A、可要求某公司或王某中任何一者偿还，但只能要求王某偿还部分金额B、可要求某公司或王某中任何一者偿还全部金额C、只能先要求某公司偿还，然后才能要求王某偿还D、只能要求王某先偿还，然后才能要求某公司偿还答案：B解析：在保证贷款中，一般保证人承担的是连带责任，即与债务人共同对债务负责，偿还顺序不分先后，且偿还金额不受限制。因此，当贷款到期时，银行可要求某公司偿还全部金额，也可要求王某偿还全部金额。23.贷款发放的原则不包括()。A、进度放款原则B、适度放款原则C、资本金足额原则D、计划、比例放款原则答案：B解析：贷款发放的原则有：计划、比例放款原则；进度放款原则；资本金足额原则。24.向人民法院提起诉讼的时效为（）。A、半年B、1年C、2年D、3年答案：D解析：向人民法院提起诉讼的时效为3年。25.下列选项中，可以作为呆账核销的是()A、借款人或者担保人有经济偿还能力，银行未全力追讨B、违反法律、法规的规定，以各种形式逃废或者悬空的银行债权C、因行政干预造成逃废或者造成悬空的银行债权D、银行对债务诉诸法律后，经和解协议或重整协议，银行无法追偿的不良贷款答案：D解析：在追偿仍有一定可能的情况下，不能予以核销。银行对债务诉诸法律后，经和解协议或重整协议，银行无法追偿的不良贷款，可以作为呆账核销。26.质押合同的条款审查应注意条款，不含有（）。A、被质押的贷款数额B、宽限期C、质物的名称、数量、质量、状况D、质押担保的范围答案：B解析：宽限期不是质押合同中条款审查应注意条款的内容。在质押合同的条款审查中应注意；被质押的贷款数额；质物的名称、数量、质量、状况；质押担保的范围等。27.担保是银行根据客户的要求，向（）保证按照约定以支付一定货币的方式履行债务或承担责任的行为。A、客户B、债务人C、受益人D、监管部门答案：C解析：担保是银行根据客户的要求，向受益人保证按照约定以支付一定货币的方式履行债务或承担责任的行为。28.以下关于“固定资产使用率”的说法错误的是()A、该比率中的固定资产价值代表了一个公司的整个固定资产基础，而固定资产基础可能相对较新，但有一些个人资产可能仍需要重置B、折旧意味着用光C、为了提高生产力，公司可能在设备完全折旧之前就重置资产D、固定资产使用价值会因折旧会计政策的变化和经营租赁的使用而被错误理解答案：B解析：折旧并不意味着用光，因为折旧仅仅是一种会计学上的概念，它使随时间消耗的资产成本与预期生产的产品和服务相匹配。就公司而言，使用完全折旧但未报废的机械设备是很正常的。故B项错误。29.可持续增长率的假设条件不包括（）。A、公司的资产使用效率将维持当前水平B、公司的财务杠杆增大C、公司保持持续不变的红利发放政策D、公司未增发股票，增加负债是其唯一的外部融资来源答案：B解析：可持续增长率的假设条件如下：①公司的资产使用效率将维持当前水平；②公司的销售净利率将维持当前水平，并且可以涵盖负债的利息；③公司保持持续不变的红利发放政策；④公司的财务杠杆不变；⑤公司未增发股票，增加负债是其唯一的外部融资来源。30.在企业信用分析的5Cs系统中，（）是经济实力的重要标志，也是企业承担信用风险的最终资源。A、品德B、经营环境C、还款能力D、资本金答案：D解析：资本是指借款人的财务杠杆状况及资本金情况。资本金是经济实力的重要标志，也是企业承担信用风险的最终资源。31.下列关于抵押物认定的说法，错误的是()。A、只有为抵押人所有或有权支配的财产才能作为贷款担保的抵押物B、银行对选定的抵押物要逐项验证产权C、对国有企业，应核对抵押物的所有权D、用共有财产作抵押时，应取得共有人同意抵押的证明，以整个财产为限答案：D解析：根据《担保法》的规定，用共有财产作抵押时，应取得共有人同意抵押的证明，并以抵押人所有的份额为限。32.下列关于停止发放贷款情况的说法中，错误的是（）。A、用贷款进行股本权益性投资，则不必停止发放贷款B、未按借款合同的规定清偿贷款本息，意味着借款人在财务安排上已出现问题，或者主观故意违约，此时不宜再发放贷款C、在贷款发放阶段，银行务必密切关注借款人的资金使用方向，一旦出现影响企业偿债能力的违约情况，要立即终止借款人提款D、使用贷款进行非法经营，例如，走私贩毒、开办赌场等严重违反国家政策法规的行为，银行贷款绝对禁止投入此类非法经营活动答案：A解析：在挪用贷款的情况下，银行一般可以采取停止发放贷款的措施，甚至提前收回贷款。具体而言，挪用贷款的情况一般包括：（1）用贷款进行股本权益性投资。（2）用贷款在有价证券、期货等方面从事投机经营。（3）未依法取得经营房地产资格的借款人挪用贷款经营房地产业务。（4）套取贷款相互借贷牟取非法收入。（5）借款企业挪用流动资金搞基本建设或用于财政性开支或者用于弥补企业亏损，或者用于职工福利。33.在面谈过程中，调查人员使用的“6C”标准原则不包括（）。A、品德B、能力C、穿着D、资本答案：C解析：在面谈过程中，调查人员可以按照国际通行的信用“6C”标准原则，即品德、能力、资本、担保、环境和控制，从客户的公司状况、贷款需求、还贷能力、抵押品的可接受性以及客户目前与银行的关系等方面集中获取客户的相关信息。34.保证期间是指（）主张权利的期限。A、保证人向借款人B、保证人向债权人C、债权人向保证人D、债权人向债务人答案：C解析：保证期间是指保证人承担保证责任的起止时间，是指债权人根据法律规定和合同的约定向保证人主张权利的期限。35.和解是指人民法院受理（）提出的破产申请后（）个月内，债务人的上级主管部门申请整顿，经债务人与债权人会议就和解协议草案达成一致，由人民法院裁定认可而中止破产程序的制度。A、债务人；5B、债权人；5C、债务人；3D、债权人；3答案：D解析：和解是指人民法院受理债权人提出的破产申请后3个月内，债务人的上级主管部门申请整顿，经债务人与债权人会议就和解协议草案达成一致，由人民法院裁定认可而中止破产程序的制度。36.下列各项中，能作为呆账核销的是（）。A、借款人或者担保人有经济偿还能力，却未按期偿还的银行债权B、银行未向借款人和担保人追偿的债权C、借款人不能偿还到期债务，银行依法取得抵债资产，抵债金额小于贷款本息的差额经追偿后无法收回的债权D、违反法律、法规的规定，以各种形式逃废或者悬空的银行债权答案：C解析：下列债权或者股权不得作为呆账核销：（1）借款人或者担保人有经济偿还能力，银行未按《呆账核销管理办法》规定，履行所有可能的措施和实施必要的程序追偿的债权。（2）违反法律、法规的规定，以各种形式逃废或者悬空的银行债权。（3）因行政干预造成逃废或者造成悬空的银行债权。（4）银行未向借款人和担保人追偿的债权。（5）其他不应当核销的银行债权或者股权。37.电子票据的期限在传统纸质票据的基础上延长至()A、一年B、两年C、三年D、四年答案：A解析：电子票据较传统纸质票据，实现了以数据电文形式代替原有纸质实物票据、以电子签名取代实体签章、以网络传输取代人工传递、以计算机录入代替手工书写等变化，其期限延长至一年，使企业融资期限安排更加灵活。38.下列()是正常类贷款的特征。A、借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还B、借款人内部管理问题未解决，妨碍债务的及时足额清偿C、借款人销售收入、经营利润在下降，或净值开始减少，或出现流动性不足的征兆D、银行对抵押品失去控制答案：A解析：出现B、C、D选项的情况，银行须警惕企业还款能力的变化。A选项描述的是正常类贷款。39.（）是指受特定区域的自然、社会、经济、文化和银行管理水平等因素影响，而使信贷资产遭受损失的可能性。A、区域风险B、国别风险C、行业风险D、地域风险答案：A解析：区域风险是指受特定区域的自然、社会、经济、文化和银行管理水平等因素影响，而使信贷资产遭受损失的可能性。40.项目微观环境分析中的企业财务状况指的是注册资本、固定资产原值与净值以及流动资产情况，一般是企业()的财务状况，详细分析其利润表、资产负债表和现金流量表等。A、最近一年B、最近两年C、最近三年D、最近四年答案：C解析：企业财务状况：注册资本、固定资产原值与净值以及流动资产情况，企业近年来（一般是最近三年）的财务状况，详细分析其利润表、资产负债表和现金流量表等。41.关于转授权的说法正确的是（）。A、授权经营单位在总部直接授权的权限内，对本级行各有权审批人、相关授信业务职能部门和所辖分支机构转授全部的授信审批权限B、授权经营单位在总部相关授信业务职能部门直接授权的权限内，对本级行各有权审批人、相关授信业务职能部门和所辖分支机构转授一定的授信审批权限C、审批人员应在授权范围内按规定流程审批贷款，不得越权审批D、根据贷款新规，审批人员在特殊情况下可以适当越权审批，再向上级请示追加授权答案：C解析：选项A应该是转授部分权限，选项B应该不包含“相关授信业务职能部门”，选项D不能越权审批。42.关于信贷授权，下列说法错误的是（）。A、对内授权与对外授权密切相关B、对内合理授权是银行业金融机构对外合格授信的前提和基础C、信贷授权中的信贷是指银行业金融机构表内授信业务D、合理授权是为了在控制风险的前提下提高效率答案：C解析：信贷授权中的信贷包括贷款、贴现、透支、保理、承兑、担保、信用证、信贷证明等银行业金融机构表内外授信业务。43.（）是指特定产品要素组合下的信贷服务方式，主要包括贷款、担保、承兑、保函、信用证和承诺等。A、信贷产品B、信贷金额C、交易对象D、信贷期限答案：A解析：信贷产品是指特定产品要素组合下的信贷服务方式，主要包括贷款、担保、承兑、保函、信用证和承诺等。44.设备的经济寿命是由设备的()决定的。A、制造商B、使用费C、技术水平D、可靠度答案：B解析：设备的经济寿命是指设备在经济上的合理使用年限，它是由设备的使用费决定的。45.申请强制执行是依法清收的重要环节，申请执行的法定期限为（）。A、1年B、2年C、3年D、4年答案：B解析：对于已发生法律效力的判决书、调解书、裁定书、裁决书，当事人不履行的，银行应当向人民法院申请强制执行。申请执行的期间为2年，执行时效从法律文书规定当事人履行义务的最后一天起计算。46.下列选项中，不属于担保的形式的是（）。A、预备金B、抵押C、质押D、定金答案：A解析：担保的形式有多种，一笔贷款可以有几种担保，担保的具体形式主要有如下几种：（1）抵押。（2）质押。（3）保证。（4）留置。（5）定金。47.应收账款、应付账款、存货周转天数的延长反映了（）引起的借款需求。A、资产效率下降B、商业信用的改变C、非预期性支出D、固定资产变动答案：A解析：通常，应收账款、存货的增加，以及应付账款的减少会引起资产效率下降，从而形成企业的借款需求。考点资产变化引起的需求48.以海关监管期内的动产申请质押贷款的，须由（）出具同意质押证明文件。A、负责监管的海关B、董事会C、出质人D、股东会答案：A解析：根据相关法律规定，用于质押的质物、质押权利必须合法，以海关监管期内的动产作质押的，须由负责监管的海关出具同意质押的证明文件，否则不允许质押。49.自营贷款期限最长一般不得超过10年超过10年应当报（）备案。A、中国人民银行B、中国银监会C、中国证监会D、中国税务机构答案：A解析：根据我国《贷款通则》的规定，自营贷款期限最长一般不得超过10年，超过10年应当报中国人民银行备案。50.银行采取常规清收手段无效而向人民法院提起诉讼，人民法院审理该案件，一般应在立案之日起()内作出判决。A、3个月B、6个月C、12个月D、2年答案：B解析：银行采取常规清收手段无效而向人民法院提起诉讼，人民法院审理案件，一般应在立案之日起6个月内作出判决。51.下列关于呆账核销的说法，不正确的是（）。A、对符合条件的呆账经批准核销后，作冲减呆账准备处理B、银行发生的呆账，逐户、逐级上报C、对于小额呆账，一级分行应将总行授权向支行转授权，并上报总行备案D、总行对一级分行的具体授权额度根据内部管理水平确定答案：C解析：对于小额呆账，可授权一级分行审批，并上报总行备案。52.债项评级工作流程中，不属于贷前程序的是（）。A、评级更新B、评级发起C、评级认定D、评级推翻答案：A解析：A项，评级更新属于贷后程序。53.初次面谈中了解客户贷款需求状况时，除贷款目的、贷款全额、贷款期限、贷款利率、贷款条件外，还应了解()。A、经济走势B、宏观政策C、经营现状D、贷款用途答案：D解析：初次面谈时，对客户贷款需求状况的调查主要包括六个方面：①贷款目的；②贷款用途；③贷款金额；④贷款条件；⑤贷款期限；⑥贷款利率。54.贷款人受托支付是指贷款人在确认借款人满足贷款合同约定的提款条件后，根据借款人的提款申请和支付委托，将贷款资金支付给（）。A、借款人指定的收款人B、符合合同约定用途的借款人交易对象C、保证人D、借款人答案：B解析：受托支付是贷款资金的一种支付方式，指贷款人(依法设立的银行业金融机构)根据借款人的提款申请和支付委托，将贷款资金支付给符合合同约定用途的借款人交易对手。55.在抵押品管理中，银行要加强对（）的监控和管理。A、抵押人资格B、抵押人的实力C、抵押人担保意愿D、抵押物和质押凭证答案：D解析：对于以抵（质）押品设定担保的，银行要加强对抵押物和质押凭证的监控和管理。对抵押品要定期检查其完整性和价值变化情况，防止所有权人在未经银行同意的情况下擅自处理抵押品。56.处于成熟期的行业的风险性()A、最高B、中等C、最低D、较高答案：C解析：成熟期的行业代表着最低的风险，因为这一阶段销售的波动性及不确定性都是最小，而现金流为最大，利润相对来说非常稳定，并且已经有足够多的有效信息来分析行业风险。产品实现标准化并且被大众所接受。扰乱整个行业运作的未知因素并不常见，所以除了碰到一些特殊情况（比如无法预知的灾难），这一行业的成功率相对较高。57.下列行业表现出较强的生产半径和销售区域的特征的是()A、水泥B、软件C、金融D、服装答案：A解析：是否靠近原料产地、是否接近市场，是判断一个行业能否生存的重要依据。例如水泥行业，受水泥产品的性质、技术要求，表现出较强的生产半径和销售区域的特征。58.主要通过流动资产与流动负债的关系反映借款人到期偿还债务能力的指标是（）。A、成本费用率B、存货持有天数C、应收账款回收期D、流动比率答案：D解析：流动比率是流动资产与流动负债的比率。流动比率=流动资产/流动负债*100%。59.借款人无法足额偿还本息，即使执行抵押或担保，也肯定要造成较大损失的贷款属于()贷款。A、关注类B、次级类C、可疑类D、损失类答案：C解析：借款人无法足额偿还本息，即使执行抵押或担保，也肯定要造成较大损失的贷款为可疑贷款。60.下列各项中，不得抵押的财产是()A、土地所有权B、抵押人所有的房屋和其他地上定着物C、抵押人所有的机器、交通运输工具和其他财产D、抵押人依法承包并经发包方同意抵押的荒山的土地使用权答案：A解析：根据《担保法》的规定，不得抵押的财产有：(1)土地所有权；(2)耕地、宅基地，自留地、自留山等集体所有的土地使用权，但法律规定可以抵押的除外；(3)学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体的教育设施、医疗卫生设施和其他社会公益设施；(4)所有权、使用权不有或者有争议的财产；(5)依法被查封、扣押、监管的财产；(6)法律、行政法规规定不得抵押的其他财产。61.下列不属于银行可向人民法院申请强制执行的文书的是（）。A、人民法院发生法律效力的调解书B、依法设立的仲裁机构的裁决C、公证机关依法赋予强制执行效力的债权文书D、银监会发布的贷款文件答案：D解析：对于下列法律文书，债务人必须履行，否则，银行可向人民法院申请强制执行：①人民法院发生法律效力的判决、裁定和调解书；②依法设立的仲裁机构的裁决：③公证机关依法赋予强制执行效力的债权文书。此外，债务人接到支付令后既不履行债务又不提出异议的，银行也可以向人民法院申请执行。62.银行业金融机构应从战略高度推进绿色信贷，加大对绿色经济、低碳经济、（）的支持。A、循环经济B、国有经济C、虚拟经济D、三农经济答案：A解析：银监会下发的《绿色信贷指引》，对银行业金融机构开展绿色信贷提出了明确要求。银行业金融机构应从战略高度推进绿色信贷，加大对绿色经济、低碳经济、循环经济的支持。63.（）是指由非政府部门的民间金融组织确定的利率。A、法定利率B、基准利率C、行业公定利率D、市场利率答案：C解析：行业公定利率是指由非政府部门的民间金融组织，如银行协会等桷定的利率，该利率对会员银行有约束力。64.公司贷款安全性调查的内容不包括()。A、对借款人法定代表人的品行进行调查B、对公司借款人财务经理个人信用卡的额度进行核准C、对保证人的财务管理状况进行调查D、对股份有限公司对外股本权益性投资情况进行调查答案：B解析：贷款安全性调查的内容包括：①对借款人、保证人、法定代表人的品行、业绩、能力和信誉精心调查，熟知其经营管理水平、公众信誉，了解其履行协议条款的历史记录；②考察借款人、保证人是否已确立良好的公司治理机制；③对借款人、保证人的财务管理状况进行调查；④对原到期贷款及应付利息清偿情况进行调查，认定不良贷款数额、比例并分析成因；对没有清偿的贷款本息，要督促和帮助借款人制订切实可行的还款计划；⑤对有限责任公司和股份有限公司对外股本权益性投资情况进行调查；⑥对抵押物的价值评估情况作出调查；⑦对于申请外汇贷款的客户，业务人员要调查认定借款人、保证人承受汇率、利率风险的能力，尤其要注意汇率变化对抵（质）押担保额的影响程度。故A、C、D选项不符合题意。65.处于成长阶段的行业通常年增长率会()A、达到100%以上B、超过20%C、达到5%～10%D、下降答案：B解析：处于启动阶段的行业年增长率可以达到100%以上；处于成长阶段的行业通常年增长率会超过20%；处于成熟阶段的行业增长较为稳定，一般年增长率在5%～10%之间；处于衰退阶段的行业的共同点是销售额在很长时间内都是处于下降阶段。66.信贷业务中涉及的合同主要有借款合同、保证合同、抵押合同、质押合同等。下列()属于抵押合同需要重点关注的条款。A、贷款种类和借款用途B、保证担保的范围和保证期间C、抵押物的名称、数量、质量、状况、所在地、所有权权属或使用权权属及抵押的范围D、质物移交的时间和质物生效的时间答案：C解析：抵押合同的条款审查有：抵押贷款的种类和数额；借款人履行贷款债务的期限；抵押物的名称、数量、质量、状况、所在地、所有权权属或使用权权属及抵押的范围；当事人认为需要约定的其他事项。67.国家机关可作为保证人的一种特殊情况是（）。A、上级部门批准后，为外企保证B、上级部门批准后，为涉外企业保证C、发改委批准后，为涉外企业保证D、国务院批准为使用外国政府或国际经济组织贷款进行转贷答案：D解析：《担保法》规定，国家机关不得作保证人，但经国务院批准对特定事项作保证人的除外。《担保法》规定，国家机关可以为国务院批准为使用外国政府或者国际经济组织贷款进行转贷作为保证人。68.保证抵押物足值的关键是（）。A、对抵押物进行严格审查B、对抵押物的价值进行准确评估C、做好抵押物登记工作，确保抵押关系的效力D、抵押合同期限应覆盖贷款合同期限答案：B解析：对抵押物的价值进行准确评估是保证抵押物足值的关键。69.在流动资金贷款的贷前调查报告中，借款人的财务状况不包括()。A、资产负债率B、存货净值与周转速度C、流动资金数额与周转速度D、主要客户、供应商和分销渠道答案：D解析：借款人的财务状况包括根据财务报表分析资产负债比率及流动资产和流动负债结构的近3年变化情况、未来变动趋势，侧重分析借款人的短期偿债能力；流动资金数额和周转速度；存货数量、净值、周转速度、变现能力、呆滞积压库存物资情况；应收账款金额、周转速度、数额较大或账龄较长的国内外应收账款情况，相互拖欠款项及处理情况；对外投资情况，在建工程与固定资产的分布情况；亏损挂账、待处理流动资产损失、不合理资金占用及清收等情况。70.以下对于影响公司可持续增长率的变量的描述中，错误的是()A、利率越高，销售增长越快B、用于分红的利润越少，销售增长越快C、资产效率越高，销售增长越快D、财务杠杆越低，销售增长越快答案：D解析：一个公司的可持续增长率的影响变量为：(1)利润率，利率越高，销售增长越快；(2)留存利润，用于分红的利润越少，销售增长越快；(3)资产使用效率，效率越高，销售增长越快；(4)财务杠杆，财务杠杆越高，销售增长越快。71.当客户发生重组情形时，客户可能会发生情形不包括（）。A、股东更替B、股东债权人权利变更和调整C、基层人员全部更换D、经理人员更换答案：C解析：当客户发生重组情形时，客户或多或少会发生以下情况：股东更替、股东债权人权利变更和调整、公司章程变更、经理人员更换、经营方向改变、管理方法改变。72.（）是建立预警体系的关键。A、合理地选择预警指标B、银行贷款的贷前检查C、银行贷款的贷后检查D、尽快采取相应措施答案：A解析：预警指标的研究是实现信贷预警的首要环节，预警体系科学性高低的首要标志是所选择的预警指标能否科学地反映经济运行过程的变化特征。因此，合理地选择预警指标是建立预警体系的关键。73.下列有关抵押的说法不正确的是（）。A、在抵押期间，抵押人转让已办理抵押登记的抵押物的，抵押人未通知银行或未告知受让人的，转让行为无效B、若转让抵押物的价款高于其价值的，银行可以要求抵押人提供相应的担保，抵押人不提供的，不得转让抵押物C、抵押人转让抵押物所得的价款，应当向银行提前清偿所担保的债权，超过债权数额的部分归抵押人所有，不足部分由债务人清偿D、抵押权不得与其担保的债权分离而单独转让或者作为其他债权的担保答案：B解析：抵押人未通知银行或者未告知受让人的，转让行为无效；若转让抵押物的价款明显低于其价值的，银行可以要求抵押人提供相应的担保，抵押人不提供的，不得转让抵押物。故选项B说法错误。74.对于长期销售增长的企业，下列比率最适合作为判断公司是否需要银行借款依据的是()。A、可持续增长率B、年度增长率C、成本节约率D、生产效率答案：A解析：可持续增长率是公司在没有增加财务杠杆情况下可实现的长期销售增长率，也就是指主要依靠内部融资可实现的增长率。在得到若干年的可持续增长率之后，可将其与公司的实际销售增长率相比较，如果实际销售增长率明显高于可持续增长率，表明仅靠内部融资难以长久支撑如此高的销售增长率，即企业需要借款。但可持续增长率需在满足一定假设条件下才可用。75.关于“固定资产使用率”的说法错误的是（）。A、该比率中的固定资产价值代表一个公司的整个固定资产基础，而固定资产基础可能相对较新，但有一些个人资产可能仍需要重置B、折旧意味着用光C、为了提高生产力，公司可能在设备完全折旧之前就重置资产D、固定资产使用价值会因折旧会计政策的变化和经营租赁的使用而被错误理解答案：B解析：折旧并不意味着用光，因为折旧仅仅是一种会计学上的概念，它使随时间消耗的资产成本与预期生产的产品和服务相匹配。就公司而言，使用完全折旧但未报废的机械设备是很正常的。76.下列关于资产负债表分析的表述中，错误的是（）。A、借款人的资金结构应与固定资产周转率相适应B、客户的长期资金是由所有者权益和长期负债构成的C、在分析资产负债表时，一定要注意借款人的资产结构是否合理，是否与同行业的比例大致相同D、合理的资金结构不仅要从总额上满足经营活动需要，而且资金的搭配也要适当答案：A解析：A项应该为“借款人的资金结构应与资产转换周期相适应”。77.某企业于2014年初从A银行取得中长期借款6000万元，用于一个为期3年的项目投资，截止2015年底，项目已完工60％，银行已按照借款合同付款1200万元，银行依据的贷款发放原则是（）。A、计划、比例放款原则B、进度放款原则C、及时性原则D、资本金足额原则答案：B解析：在中长期贷款发放过程中，银行应按照完成工程量的多少进行付款，这是进度放款原则。78.银行业金融机构应兼顾信贷风险控制和提高审批效率两方面的要求，合理确定授权金额及行权方式，以实现集权与分权的平衡。这描述的是信贷授权的（）。A、授权适度原则B、差别授权原则C、动态调整原则D、权责一致原则答案：A解析：授权适度原则指的是银行业金融机构应兼顾信贷风险控制和提高审批效率两方面的要求，合理确定授权金额及行权方式，以实现集权与分权的平衡。79.在风险预警运行过程中，要不断通过（）来检验其有效性。A、比较法B、专家评价法C、经验分析法D、时间序列分析答案：D解析：目前在我国，风险预警运行过程中要不断通过时间序列分析等技术来检验其有效性，包括数据源和数据结构的改善。80.贷款合规性调查中，被审查人除了借款人外，还可能有()A、关联方B、债权人C、债务人D、担保人答案：D解析：贷款的合规性调查主要指银行业务人员对借款人和担保人的资格合乎法律和监管要求的行为进行调查、认定。81.一个良好的项目投资环境，会为项目的顺利实施提供一个好的条件，有利于项目的成功，对拟建项目投资环境的评估不需要包括()A、工业建设的优惠政策和措施B、资源、市场、社会协作条件C、可利用的基础设施，建设用地条件D、当地经济发展水平答案：D解析：对拟建项目的环境评估主要包括以下几个方面：工业建设的优惠政策和措施等条件，资源、市场、社会协作条件，可供利用的基础设施，建设用地条件，自然条件，劳动力来源，其他推动或吸引投资者提出建设意向的背景材料等，并不包括当地经济发展水平。82.关于我国银行贷款分类的核心定义，下列说法正确的是()。A、正常贷款是指借款人能够严格履行合同，有充分把握偿还贷款本息的贷款B、关注贷款是指尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但其存在一些可能对偿还贷款本息产生不利影响因素的贷款C、次级贷款是借款人无法足额偿还本息，即使执行抵押或担保，也肯定要造成较大损失的贷款D、损失贷款是指采取所有可能的措施之后依然无法收回的贷款答案：B解析：根据我国《贷款风险分类指导原则》，正常贷款是指借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还的贷款，A项是美国对正常贷款的定义；关注贷款是指尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但其存在一些可能对偿还贷款本息产生不利影响的因素；次级贷款是指借款人的还款能力出现了明显问题，依靠其正常经营收入已无法保证足额偿还本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失的贷款，C项是我国可疑贷款的定义；D项损失贷款是指在采取所有可能的措施和一切必要的法律程序后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分。83.关于展期贷款的偿还，下列说法错误的是（）。A、银行信贷部门应按展期后的还款计划，向借款人发送还本付息通知单B、对于设立了抵押的展期贷款，在到期前银行有权行使抵押权C、展期贷款逾期后，应按规定加罚利息D、展期贷款逾期后，银行有权对应收未收利息计复利答案：B解析：对于设立了抵押的展期贷款，在到期后仍不能按时偿还时，银行才有权向担保人追索或行使抵押权。84.下列关于营运资本投资的说法，错误的是（）。A、产生于季节性资产数量超过季节性负债时B、产生于季节性负债数量超过季节性资产时C、通过公司内部融资或者银行贷款来补充的融资D、公司一般会尽可能用内部资金来满足营运资本投资答案：B解析：营运资本即流动资产减去流动负债的差额，所以营运资产投资产生于季节性资产数量超过季节性负债时。85.下列选项中不属于信贷人员分析客户的技术水平的是（）。A、研发能力B、内外研发机构协作能力C、科研成果D、产品差异化答案：D解析：信贷人员可以从研发能力、内外研发机构协作能力、科研成果三个方面分析客户的技术水平。86.下列属于跨境人民币业务中的国际贸易金融的是（）。A、投标保函B、信用证保兑C、提货担保D、进口押汇答案：D解析：进口押汇属于跨境人民币业务中的国际贸易金融，选项BC属于其他对客户的产品；选项A属于外汇担保。87.根据波特五力模型，一个行业的()时，该行业风险较小。A、进入壁垒高B、替代品威胁大C、买卖方议价能力强D、现有竞争者的竞争能力强答案：A解析：根据波特五力模型，一个行业的进入壁垒越高、替代品威胁越小、买卖方议价能力越弱、现有竞争者的竞争能力越弱，行业风险越小。88.信贷文件管理按其重要程度及涵盖内容的不同划分为（）级。A、三B、二C、四D、五答案：B解析：信贷文件是指正在执行中的、尚未结清信贷(贷款)的文件材料。按其重要程度及涵盖内容不同划分为两级，即一级文件(押品)和二级信贷文件。89.从资产负债表看可能导致资本净值减少的借款需求影响因素是（）。A、季节性销售增长B、债务重构C、固定资产重置及扩张D、红利支付答案：D解析：从资产负债表看，季节性销售增长、长期销售增长、资产效率下降可能导致流动资产增加；商业信用的减少及改变、债务重构可能导致流动负债的减少。固定资产重置及扩张、长期投资可能导致长期资产的增加；红利支付可能导致资本净值的减少。90.下列关于行业风险分析框架中成本结构的说法，正确的是（）。A、指某一行业内长期成本与短期成本的比例B、企业固定成本主要指原材料、广告费用等C、经营杠杆较低行业成功的关键在于保持较高的销售量和维持市场占有率D、行业的经营杠杆越高，行业风险(信用风险)越高答案：D解析：选项A，在行业风险分析框架中，成本结构是指某一行业内企业固定成本与可变成本间的比例。选项B，固定成本是指不随销售量变化而变化的成本，主要指；固定资产折旧、企业日常开支、利息等，原材料、广告费用均属于变动成本。选项C，经营杠杆高的行业成功的关键在于保持高市场占有率和高销售量。选项D，对于高杠杆企业，当经济恶化或销售量降低时，企业成本无法随之大幅削减，因而盈利水平大幅降低，此时容易发生信用风险。91.假定在其他条件相同的情况下，下列公司中最有可能获得银行贷款的是（）。A、利息保障倍数为0．6，流动比率为0．5B、利息保障倍数为0．8，流动比率为1C、利息保障倍数为1．2，流动比率为4D、利息保障倍数为1．5，流动比率为2答案：D解析：利息保障倍数越高，说明借款人支付利息费用的能力越强，但无论如何，利息保障倍数不能低于1。一般情况下，流动比率越高，反映借款人短期偿债能力越强，债权人的权益越有保证。但是流动比率也不宜过高，一般认为流动比率在2左右比较合适。92.此章节无历年考点A、AB、BC、CD、D答案：B93.对于质押贷款业务，商业银行对用于质押的存款没有办理内部冻结看管手续的风险属于（）。A、虚假质押风险B、司法风险C、操作风险D、经济风险答案：C解析：银行办理的质押贷款在业务中会存在操作风险。对于质押贷款业务，银行内部如果管理不当，制度不健全也容易出现问题。主要是对质物的保管不当，例如质物没有登记、交换、保管手续，造成丢失；对用于质押的存款没有办理内部冻结看管手续等。94.为了符合不冲突原则，贷款合同应该A、不违反法律、行政法规的强制性规定B、不违反银行自身各项基本制度的规定和业务发展需求C、要在法律框架内充分维护银行的合法权益D、贷款合同文本内容应力求完善，借贷双方权利义务明确，条理清晰答案：A解析：B项表述的是适宜相容原则，C项表达的是维权原则，D项说的是完善性原则。只有A项符合题意。95.在贷款担保中，借款人将其动产交由债权人占有的方式属于（）。A、保证B、抵押C、质押D、定金答案：C解析：质押是指债权人与债务人或债务人提供的第三人以协商订立书面合同的方式，移转债务人或者债务人提供的第三人的动产或权利的占有，在债务人不履行债务时，债权人有权以该财产价款优先受偿。96.若单个债务人级别风险暴露超过所有级别风险暴露总量的（），商业银行应有经验数据向银监会证明该级别违约风险概率区间合理且较窄。A、20%B、25%C、30%D、35%答案：C解析：若单个债务人级别风险暴露超过所有级别风险暴露总量的30%，商业银行应有经验数据向银监会证明该级别违约风险概率区间合理且较窄。97.根据贷款发放的原则，下列做法不合规的是()A、银行应按照已批准的贷款项目年度投资计划所规定的建设内容、费用，准确及时地提供贷款B、在中长期贷款发放过程中，银行应按照完成工程量的多少进行付款C、如果因特殊原因不能按时足额到位，贷款支取的比例可以相应高于借款人资本金到位的比例D、贷款原则上不能用于借款人的资本金、股本金和企业其他需自筹资金的融资答案：C解析：在贷款发放的资本金足额原则中，银行需审查建设项目的资本金是否已足额到位。即使因特殊原因不能按时足额到位，贷款支取的比例也应同步低于借款人资本金到位的比例。98.银行业金融机构应至少每（）开展一次绿色信贷的全面评估工作，并向银行监督机构报送自我评估报告。A、3年B、1年C、2年D、半年答案：C解析：根据《绿色信贷指引》的规定，银行业金融机构应当至少每2年开展一次绿色信贷的全面评估工作，并向银行业监管机构报送自我评估报告。99.下列选项中，不属于与现金使用相关联因素的是（）。A、营业支出B、投资支出C、营业收入D、融资支出答案：C解析：与现金使用相关联的因素包括营业支出、投资支出和融资支出。100.信贷业务政策符合性审查不包括（）。A、借款用途是否合法合规B、客户准入及借款用途是否符合银行、客户、行业、产品等信贷政策C、借款人的信用等级评定、授信额度核定、定价、期限、支付方式等是否符合银行信贷政策制度D、借款人申请贷款是否履行了法律法规或公司章程规定的授权程序。答案：D解析：借款人申请贷款是否履行了法律法规或公司章程规定的授权程序是借款人主体资格及基本情况审查内容。信贷业务政策符合性审查包括：①借款用途是否合法合规，是否符合国家宏观经济政策、产业行业政策、土地、环保和节能政策以及国家货币信贷政策等。②客户准入及借款用途是否符合银行区域、客户、行业、产品等信贷政策。③借款人的信用等级评定、授信额度核定、定价、期限、支付方式等是否符合银行信贷政策制度。101.()是指银行业金融机构根据业务管理要求，针对某项业务制定的在机构内部普遍使用的格式统一的合同。A、实践合同B、格式合同C、非格式合同D、诺成合同答案：B解析：贷款合同分为格式合同和非格式合同两种。其中，格式合同是指银行业金融机构根据业务管理要求，针对某项业务制定的在机构内部普遍使用的格式统一的合同。102.下列公式中，不能反映存货周转速度的是()A、存货周转率=销货成本/平均存货余额*100%B、存货平均余额*计算期天数/销货成本C、计算期天数/存货周转次数D、（期初存货余额+期末存货余额）/答案：D解析：关于存货周转率的相关指标为：(1)存货周转率=销货成本/平均存货余额*100%；(2)存货持有天数=存货平均余额*计算期天数/销货成本=计算期天数/存货周转次数；(3)平均存货余额=（期初存货余额+期末存货余额）/2，其不能反映存货周转速度。103.当前较为普遍的贷款分类方法，主要依据()A、历史成本法B、市场价值法C、净现值法D、公允价值法答案：D解析：贷款分类的方法主要依据历史成本法、市场价值法、净现值法和公允价值法。而实际上，当前较为普遍的贷款分类方法，主要是依据公允价值法。104.下列()不属于普通准备金的特征。A、是按照贷款余额的一定比例提取的贷款损失准备金B、可以计入商业银行资本基础的附属资本C、普通贷款损失准备金在一定程度上具有资本的性质D、具有固定资产折旧的某些性质答案：D解析：普通准备金具有资本性质，专项准备金具有与固定资产折旧相同的性质。105.商业银行对借款人最关心的就是（）。A、借款人财务信息的质量B、借款人的家庭背景C、借款人的商业经验D、借款人的现在和未来的偿债能力答案：D解析：商业银行向借款人借出资金的主要目的，就是期望借款人能够按照规定的期限归还贷款并支付利息，否则，不仅不能从这种资金借贷关系中获得收益，反而会遭受损失。所以，商业银行对借款人最关心的就是其现在和未来的偿债能力。106.下列情况中，意味着企业面临较高管理状况风险的情形是（）。A、主要领导者突然死亡，管理团队陷入混乱，无法正常履行职责B、不能适应市场变化或客户需求的变化C、企业不能按期支付银行贷款本息D、企业销售额下降，成本提高，收益减少，经营亏损答案：A解析：B项属于可能引起企业经营状况风险的情形。C、D项属于可能引起企业财务状况风险的情形。107.抵押物由于外部环境变化引起的贬值或增值称为（）。A、实体性贬值B、功能性贬值C、经济性贬值D、科技性贬值答案：C解析：抵押物由于外部环境变化引起的贬值或增值称为经济性贬值。108.对于高经营杠杆的成熟行业来说，保证盈利能力的关键因素是（）。A、维持市场占有率B、降价促销C、加大广告宣传力度D、成本控制答案：A解析：对于高经营杠杆的成熟行业来说，维持市场占有率是保证盈利能力的关键因素。109.借款人需要将其动产或权利凭证移交银行占有的贷款方式为()。A、质押贷款B、抵押贷款C、信用贷款D、留置贷款答案：A解析：将借款人的动产与权利凭证移交银行占有的方式属于质押，因而此种贷款方式属于质押贷款。110.关于无形资产与递延资产摊销，下列说法不正确的是()A、无形资产与递延资产根据其原值采用平均年限法分期摊销B、无形资产规定有效期限的，按规定期限平均摊销C、无形资产没有规定使用期限的，不进行摊销D、开办费在项目投产后按不短于5年的期限平均摊销答案：C形资产与递延资产没有规定使用期限的，按预计使用期限或者不少于10年的期限平均摊销。故C选项不正确。111.以下（）不是贷后管理的主要内容。A、监督借款人的贷款使用情况B、跟踪掌握企业财务状况及其清偿能力C、贷款回收与处置D、检查贷款抵（质）押和担保权益的完整性答案：C解析：贷后管理的主要内容包括监督借款人的贷款使用情况、跟踪掌握企业财务状况及其清偿能力、检查贷款抵（质）押品和担保权益的完整性三个方面。贷款回收与处置属于贷款流程的一部分。112.关于保证合同的形式，下列表述中正确的是（）。A、一般以口头形式订立B、不可以以主合同担保条款的形式存在C、可以单独订立书面合同D、具有担保性质的信函、传真不属于保证合同答案：C解析：保证合同要以书面形式订立，以明确双方当事人的权利和义务。根据《中华人民共和国担保法》的规定，书面保证合同可以单独订立，包括当事人之间的具有担保性质的信函、传真等，也可以是主合同中的担保条款。113.根据贷款发放的原则，下列做法中，不合规的是（）。A、银行应按照已批准的贷款项目年度投资计划所规定的建设内容、费用，准确及时地提供贷款B、在中长期贷款发放过程中，银行应按照完成工程量的多少进行付款C、如果因特殊原因不能按时足额到位，贷款支取的比例可以相应高于借款人资本金到位的比例D、贷款原则上不能用于借款人的资本金、股本金和企业其他需自筹资金的融资答案：C解析：银行需审查建设项目的资本金是否已经足额到位。即使因特殊原因不能按时足额到位，贷款支取的比例也应同步低于借款人资本金到位的比例。114.对于季节性经营特征比较明显的借款人，银行贷款的还款来源主要是季节性（）所释放的现金。A、负债减少B、资产增加C、负债增加D、资产减少答案：D解析：具有季节性销售特点的公司，其银行贷款的还款来源主要是季节性资产减少所释放出的现金。115.贷款风险的预警信号系统中关于经营状况的信号不包括（）。A、丧失一个或多个财力雄厚的客户B、关系到企业生产能力的某客户的订货变化无常C、投机于存货，使存货超出正常水平D、应收账款余额或比例激增答案：D解析：应收账款余额或比例激增是有关财务状况的预警信号。116.（）是指由于一国或地区经济、政治、社会变化及事件，导致该国或地区借款人或债务人没有能力或拒绝偿付银行业金融机构债务的风险。A、信用风险B、市场风险C、国别风险D、财务风险答案：C解析：国别风险是指由于一国或地区经济、政治、社会变化及事件，导致该国或地区借款人或债务人没有能力或拒绝偿付银行业金融机构债务的风险。117.下列关于使用受托支付的方式错误的是（）。A、对于流动资金贷款，贷款人与借款人新建立信贷业务关系且借款人信用状况良好B、对于流动资金贷款，支付对象明确且单笔支付金额较大C、对于固定资产贷款，单笔金额超过项目总投资的5％D、对于固定资产贷款，单笔金额超过500万元人民币答案：A解析：具有以下情形之一的流动资金贷款，原则上应采用贷款人受托支付方式：一是与借款人新建立信贷业务关系且借款人信用状况一般；二是支付对象明确且单笔支付金额较大；三是贷款人认定的其他情形。同时《固定资产贷款管理暂行办法》规定了固定资产贷款必须采用贷款人受托支付的刚性条件：对单笔金额超过项目总投资5%或超过500万元人民币的贷款资金支付，应采用贷款人受托支付方式。在实际操作中，银行业金融机构应依据这些监管的法规要求审慎行使自主权。考点受托支付118.下列选项中，不属于用款申请材料检查的是（）。A、审核借款凭证B、变更提款计划及承担费的收取C、检查和监督借款人的借款用途和提款进度D、审查提款申请书答案：D解析：用款申请材料检查包括：审核借款凭证；变更提款计划及承担费的收取；检查和监督借款人的借款用途和提款进度。119.金融企业应在每批次不良资产转让结束后()个工作日内，向同级财政部门和银监会或属地银监局报告转让方案及处置结果。A、30B、15C、10D、7答案：A解析：金融企业应在每批次不良资产转让结束后30个工作日内，向同级财政部门和银监会或属地银监局报告转让方案及处置结果。120.竞争性进入威胁的严重程度取决于（）。A、进入新领域的障碍大小与预期现有企业对于进入者的反应情况B、替代品的威胁C、买方的讨价还价能力D、供方的讨价还价能力答案：A解析：竞争者进入威胁的严重程度取决于两方面的因素，这就是进入新领域的障碍大小与预期现有企业对于进入者的反映情况。121.实现债权的费用是指债务人在债务履行期届满而不履行或不完全履行债务，银行为实现债权而支出的合理费用。它不包括（）。A、诉讼费B、公证费C、执行费D、质物保管费用答案：D解析：实现债权的费用，是指债务人在债务履行期届满而不履行或不完全履行债务，银行为实现债权而支出的合理费用。一般包括诉讼费、鉴定评估费、公证费、拍卖费、变卖费、执行费等费用。122.《贷款通则》从（）起施行。A、2003年8月1日B、2001年8月1日C、1996年8月1日D、1990年8月1日答案：C解析：我国《贷款通则》第八十条规定，本通则自1996年8月1日起施行。123.根据《商业银行授信工作尽职指引》，表外授信不包括（）。A、保证B、信用证C、票据承兑D、保理答案：D解析：《商业银行授信工作尽职指引》第二条规定，表内授信包括贷款、项目融资、贸易融资、贴现、透支、保理、拆借和回购等；表外授信包括贷款承诺、保证、信用证、票据承兑等，所以ABC选项不符合题意。124.贷放分控中的“贷”，不包括的环节是（）。A、贷款调查B、贷款审查C、贷款审批D、贷款发放答案：D解析：贷放分控中的“贷”，是指信贷业务流程中的贷款调查、贷款审查和贷款审批等环节。125.下列不属于项目建设必要性评估的是()。A、项目所属行业目前整体状况B、项目产品所处生命周期C、项目产品的市场情况D、项目的盈利能力与清偿能力答案：D解析：项目建设必要性评估主要是对项目所属行业目前整体情况、项目产品所处生命周期、项目产品市场情况及产品竞争力三方面进行的评估。D项属于财务评估的内容。126.不属于贷款安全性调查的内容的是()A、对借款人法定代表人的品行进行调查B、对公司借款人财务经理个人信用卡的额度进行审核C、对保证人的财务管理状况进行调查D、对股份有限公司对外股本权益性投资情况进行调查答案：B解析：贷款安全性调查的内容包括：(1)对借款人、保证人、法定代表人的品行、业绩、能力和信誉精心调查；(2)考察借款人、保证人是否已建立良好的公司治理机制；(3)对借款人、保证人的财务管理状况进行调查；(4)对原到期贷款及应付利息清偿情况进行调查，认定不良贷款数额、比例并分析成因；对没有清偿的贷款本息，要督促和帮助借款人制定切实可行的还款计划；(5)对有限责任公司和股份有限公司对外股本权益性投资情况进行调查；(6)对抵押物的价值评估情况作出调查；(7)对于申请外汇贷款的客户，业务人员要调查认定借款人、保证人承受汇率、利率风险的能力，尤其要注意汇率变化对抵（质）押担保额的影响程度。A、C、D属于银行贷款安全性调查内容，B不在调查范围之内。127.某银行于2012年向王先生办理了一笔房贷，合同约定总利息金额为15万元。到2016年时，王先生总计偿还利息4万元，此时王先生请求提前还贷，则银行（）。A、应按照实际的借款期限收取利息B、有权要求王先生支付赔偿金C、有权要求王先生偿还剩余11万元利息D、有权拒绝王先生的请求答案：C解析：根据《人民币利率管理规定》，借款人在借款合同到期日之前归还贷款时，银行有权按原贷款合同向借款人收取利息。本题贷款合同约定总利息为15万元，王先生要求提前还款时，银行有权按原合同要求王先生偿还剩余的利息，总计11万元。128.已知某企业存货为30万元，流动负债为30万元，速动比率为1．5，假设该企业的流动资产由速动资产和存货构成，则该企业的流动比率为（）。A、2．4B、2．C、2．5D、2．8答案：C解析：速动资产=速动比率×流动负债=30×1.5=45(万元)；流动资产=速动资产+存货=45+30=75(万元)；流动比率=流动资产/流动负债=75/30=2.5。129.计提贷款损失准备金的原则不包括（）。A、及时性B、准确性C、审慎会计原则D、充足性答案：B解析：计提贷款损失准备金要符合审慎会计原则的要求，要坚持及时性和充足性原则。130.与销售收入的增长模式不同，固定资产增长模式通常是呈()发展。A、线性B、螺旋形C、抛物线形D、阶梯形答案：D解析：与销售收入线性增长模式不同，固定资产增长模式通常是呈阶梯形发展，每隔几年才需要一次较大的资本支出。131.根据我国《担保法》第五十一条的规定，下列说法不正确的是()A、抵押人的行为足以使抵押物价值降低的，抵押权人（银行）有权要求抵押人停止其行为，并要求其恢复抵押物的价值B、抵押人的行为足以使抵押物价值降低的，抵押权人（银行）有权要求抵押人提供与减少的价值相当的担保，以达到原借贷合同规定的价值C、借款人财务状况恶化，银行可要求借款人追加担保品，以保障贷款资金的安全D、对追加的担保品，无需根据抵押贷款的有关规定，办妥鉴定、公证和登记等手续答案：D解析：根据《担保法》第五十一条的规定：抵押人的行为足以使抵押物价值降低的，抵押权人（银行）有权要求抵押人停止其行为，并要求其恢复抵押物的价值或追加担保品；借款人财务状况恶化；银行可要求借款人追加担保品，以保障贷款资金的安全；对追加的担保品，必须根据抵押贷款的有关规定，办妥鉴定、公证和登记等手续。故D项错误。132.银行信贷专员小李在运用相关指标对区域风险状况进行分析时，发现该银行的信贷资产相对不良率小于1、不良率变幅为负、贷款实际收益率较高，如果小李仅以以上信息来判断，则区域风险()A、较大，不适合发展信贷业务B、较小，可以发展信贷业务C、根据前两项指标判断，信贷资产质量较差，导致区域风险较大；以第三项指标判断，盈利性较高，区域风险小D、根据前一项指标判断，信贷资产质量较差，区域风险较大；以后两项指标判断，信贷区域风险较小答案：B解析：信贷资产相对不良率小于1时，表明该区域信贷风险低于银行一般水平，因而区域风险相对较低。不良率变幅为负时，表明该区域不良资产率在下降，区域风险下降；资产实际收益率较高，表明该区域信贷业务能创造较大的价值，区域风险相对较低。综合起来，以上三个指标都表明该区域风险较小，可发展信贷业务。133.关于对借款人盈利能力的分析，下列说法错误的是()A、应对销售利润率、净利润率等各指标及损益表各项目结构分析，分别独立评价B、主要对客户盈利能力高低、变动情况及原因、对未来盈利能力可能造成的影响进行评价C、一般销售利润率上升总是与产品销售成本在产品销售收入中比重下降相联系D、销售利润率上升一般必然导致营业利润上升答案：A解析：在分析借款人盈利能力时，应将销售费用率、营业利润率、税前利润率、净利润率、成本费用利润率等指标结合起来，并运用损益表中各个项目的结构分析，综合评价客户盈利能力的高低和变动情况，不应将各指标分裂开来单独评价，这样不能全面考察企业的盈利能力。134.抵债资产的保管方式，不包括()A、上收保管B、就地保管C、委托保管D、亲自保管答案：D解析：上收保管、委托保管、就地保管都是以资抵债的保管方式，没有亲自保管这种方式。135.关于贷款常规清收过程中需注意的问题，下列说法错误的是()。A、要分析债务人拖欠贷款的真正原因，判断债务人短期和中长期的清偿能力B、利用政府和主管机关向债务人施加压力C、强制执行债务人资产D、将依法收贷作为常规清收的后盾答案：C解析：C项不符合常规清收，且在法院判决未下时，银行也无权这样做。常规清收阶段正确的做法是从债务人今后发展需要银行支持的角度，引导债务人自愿还款或提示借款人如其不履行债务将诉诸法律，或通过政府和主管机关向其施压，迫使其主动还款。136.下面哪一项是不太妥当的抵债资产处置做法（）A、银行不得擅自使用抵债资产B、抵债资产在处置时限内不可以出租C、抵债资产收取后原则上不能对外出租D、抵债资产拍卖原则上应采用有保留价拍卖的方式答案：B解析：抵债资产在处置时限内可以暂时出租。137.下列关于商业银行贷款发放管理的说法中，正确的是（）。A、贷款经批准后，业务人员应当严格遵照批复意见，着手落实贷款批复条件，在落实贷款批复中提出的问题和各项附加条件后，即可签署借款合同B、对于以金融机构出具的不可撤销保函或备用信用证作担保的，可在收妥银行认可的不可撤销保函或备用信用证正本前，允许借款人根据实际经营需要先行提款C、借款合同有别于一般的民事合同，借贷双方签订借款合同后，银行不按借款合同约定履行义务，不属于违约行为D、银行需审查建设项目的资本金是否已足额到位，如因特殊原因不能按时足额到位，贷款支取比例可按实际情况高于借款人资本金到位比例答案：A解析：B项，对于以金融机构出具的不可撤销保函或备用信用证作担保的，应在收妥银行认可的不可撤销保函或备用信用证正本后，才能允许借款人提款。C项，借款合同一经签订生效后，受法律保护的借贷关系即告确立，借贷双方均应依据借款合同的约定享有权利和承担义务。D项，银行需审查建设项目的资本金是否已足额到位，如因特殊原因不能按时足额到位，贷款支取的比例也应同步低于借款人资本金到位的比例。138.借款人未申请展期或申请展期未得到批准，其贷款从（）起，转入逾期贷款账户。A、核准之日B、展期之日C、到期当日D、到期日次日答案：D解析：借款人未申请展期或申请展期未得到批准，其贷款从到期日次日起，转入逾期贷款账户。139.银团贷款属于（）营销渠道模式。A、自营营销渠道B、代理营销渠道C、合作营销渠道D、网点营销渠道答案：C解析：银团贷款是典型的合作营销，是指由一家或几家银行牵头，组织多家银行参加，在同一贷款协议中按商定的条件向同一借款人发放的贷款，又称辛迪加贷款。140.贷放分控中的“贷”，是指信贷业务流程中贷款调查、贷款审查和贷款审批等环节，尤其是指（）环节，以区别贷款发放与支付环节。A、贷款发放B、贷款审查C、贷款审批D、贷款调查答案：C解析：贷放分控中的“贷”，是指信贷业务流程中贷款调查、贷款审查和贷款审批等环节，尤其是指贷款审批环节，以区别贷款发放与支付环节。“放”是指放款，特指贷款审批通过后，由银行通过审核，将符合放款条件的贷款发放或支付出去的业务环节。141.下列关于对目标市场进行市场细分的说法，错误的是（）。A、有利于银行资金安全B、有利于提高银行的经济效益C、有利于发掘市场机会，开拓新市场D、有利于针对特定目标市场制定相应的营销策略答案：A解析：市场细分是银行营销战略的重要组成部分，其作用表现在以下几个方面：①有利于选择目标市场和制定营销策略；②有利于发掘市场机会，开拓新市场，更好地满足不同客户对金融产品的需要；③有利于集中人力、物力投入目标市场，提高银行的经济效益。所以，选项B、C、D的叙述均正确，选项A不符合要求。142.借款人存货周转率是指用一定时期内的（）除以（）得出的比率。A、平均存货余额B、销货收入，平均存货余额C、销货成本，平均存货余额D、平均存货余额，销货成本答案：C解析：存货周转率是指用一定时期内的销货成本除以平均存货余额得出的比率。143.受托支付目前适用的情况是：贷款资金单笔金额超过项目总投资5%或超过()万元人民币。A、200B、300C、400D、500答案：D解析：受托支付目前适用的情况是：贷款资金单笔金额超过项目总投资5%或超过500万元人民币。144.（）是指银行经过内部审核确认后，动用呆账准备金，将无法收回或者长期难以收回的贷款或投资从账面上冲销，从而使账面反映的资产和收入更加真实。A、呆账计提B、呆账准备C、呆账减值D、呆账核销答案：D解析：呆账核销是指银行经过内部审核确认后，动用呆账准备金将无法收回或者长期难以收回的贷款或投资从账面上冲销，从而使账面反映的资产和收入更加真实。145.为落实“三个办法一个指引”关于贷款发放与支付的要求，贷款人应当设立独立的（），负责贷款发放和支付审核。A、放款执行部门B、贷后管理部门C、内部审计部门D、贷款审查部门答案：A解析：根据《固定资产贷款管理暂行办法》第二十一条的规定，贷款人应设立独立的责任部门或岗位，负责贷款发放和支付审核。其中所指的责任部门即放款执行部门。146.省级财政部门和银监局于每年（）前分别将辖区内金融企业上年度批量转让不良资产汇总情况报财政部和银监会。A、1月31日B、2月20日C、3月30日D、6月30日答案：C解析：省级财政部门和银监局于每年3月30日前分别将辖区内金融企业上年度批量转让不艮资产汇总情况报财政部和银监会。147.某抵押物市场价值为15万元，其评估值为10万元，抵押贷款率为60%，则抵押贷款额为()元。A、12.6B、9C、8.6D、6答案：D解析：抵押贷款额=抵押物评估值*抵押贷款率=10*60%=6（万元）。148.()是指保证人和债权人约定，当债务人不履行债务时，保证人按照约定履行债务或者承担责任的行为。A、保证B、抵押C、质押D、定金答案：A解析：保证是指保证人和债权人约定，当债务人不履行债务时，保证人按照约定履行债务或者承担责任的行为。149.关于对客户经营管理状况的分析，下列说法错误的是()A、可从生产流程入手，通过供、产、销三个方面分析客户的经营状况B、可从客户经营业绩指标进行分析C、供应阶段应重点分析货品质量和价格、进货渠道、付款条件D、生产阶段的核心是生产，应重点对生产条件、效率状况进行分析答案：D解析：在对客户经营管理情况进行分析时，由于生产阶段的核心是技术，包括生产什么、怎样生产、以什么条件生产等，因此本阶段信贷人员应当主要对技术水平、设备状况、环保情况进行重点调查。150.自营贷款期限最长一般不得超过（）年。A、10B、20C、30D、40答案：A解析：自营贷款期限最长一般不得超过10年，超过