讲义第五章和社会资本合作PPP项目实施方案编制

第五章和社会资本合作（PPP）项目实施方案编第一节概述第二节实施方案的编制内容预测分值：7－9第一节概一、PPP的含义和适用范围许经营、服务、股权合作等方式，与社会资本建立的利益共享、风险分担及长期合作关系。部门：负责基础设施及公共服务价格和质量，以保证公共利益最大（二）和社会资本合作（PPP）模式的适用范涉的行业可分为能源、交通、水利建设、生态建设和环境保护、市政工程、片区开发、农业、林业、科技、保障性安居工程、旅游、医疗卫生、养老、教育、文化、体育、社会保障、基设施、其他9不但可以用于新建项目，而且也可以在存量、在建项目中使用【2018年】下列建设项目中，仅从项目类型上考虑，最适宜采用和社会资本合作（PPP）模式建设的是（）。『正确答案』『答案解析』本题考查的是和社会资本合作的含义和适用范围。和社会资本合作（PPP）模式主要适用于负有提供责任又适宜市场化运作的基础设施和公共服务类项目。二、编制实施方案的作用为和社会资本合作（PPP）项目决策提供依为和社会资本合作（PPP）项目的实施奠定基三、实施方案编制的基本要求实施方案要具有科学性实施方案要具有专业性实施方案要具有有效性四、实施方案编制的依据（一）（二）（三）（一）（二）（三）坚持风险分担，利益共（四）公共利益，保障社会资本获得合理回【2018年】下列策略或做法中、符合与社会资本合作（PPP）项目实施方案编制应遵循的原 D.资本优先获E.承担项目市场风『正确答案』『答案解析』本题考查的是与社会资本合作（PPP）项目实施方案概述。选项D、E错误，坚持【例题】以下属于和社会资本合作（PPP）项目实施方案编制的基本要求（原则）的有（）『正确答案』『答案解析』本题考查的是和社会资本合作（PPP）项目实施方案编制的基本要求（原则）。选项E错误，公共利益，保障社会资本获得合理回报。第二节实施方案的编制内一、项目概况（一）（二）（三）二是如果参与未来项目公司组建，需明确方出资代表。一般为的事业单位、平台公司二、风险识别与分配（一）设计风险主要指项目设计方案的可靠性、适用性和经济性方面是否能够满足项目建设目标要求的风险。如工程项目出现前期地质勘察设计与实际施工情况不适应时，将发生项目中断、工期延误、用增加等风险。投资控制风项目管理不当等导致项目总投资增加的风险。例如前期工作深度较浅、工程施工难度较大的项目可临此类风险运营风运营风险是指在项目运营过程中，由于运营管理或社会经济环境变化，出现经营问题，如力度不够、运营费用超支、发生重大事故等，致使项目达不到原定的运营指标的风险。如经营目经营期间各类管理、不当造成经济效益达不到预期目标的风险移交风险主要指由于提前解约，双方配合程度、移交资料准备、移交前及工程状态保障等原因（二）由风险控制力最强的一方承担相应风险的原风险的承担方能够将风险合理转移风险的承担程度与所得回报相匹配（三）承担风险的意以减少风险发生的概率、风险发生后造成的损失以及风险管理成本，需要为解决好应该承担的风险而付出代价。政治和公共政策风与商业经济行为相关的类似风险。如设计、融资和施工、运营、如不可抗力因素三、项目运作方式（一）根据财政部《和社会资本合作模式操作指南》，和社会资本合作（PPP）项目运作方式主要具体运作方式的选择主要由定价机制、项目投资收益水平、风险分配基本框架、融资需求、改指将存量公共资产的运营职责委托给社会服务的和社会资本合作项目运作方式8只向社会资本或项司支付委托运营指将存量公共资产的运营、及用户服务职3司支付；通常资、建造、运营、和用户服务职责，合同期满后项目资产及相关权利等移交给的项目运作－30资、建造、运营、和用户服务职责，必须在合目公司，并由其负责运营、和用户服务，合同期满后资产及其所有权等移交给的项目运作指在TOT模式的基础上，增加改扩建内容的项－30按照与社会资本之间的权责大小，可以分三大类：·权责最大，社会资本权责最小，仅仅是作为一个受托·权责较小，社会资本权责较··的权责最大，社会资本的权责最小，合作最为深（二）对于具有明确的基础，且经营能够完投资成本的项目，可通过授予特许经营权，采用建设一运营一移交、建设一拥有一运营一移交等模式推进。要依法放开相关项目的建设、运营市场，积极推动自然行业逐步实行特许经营对于经营不足以覆盖投资成本、需补贴部分或资源的项目，可通过授予特许经营对于缺乏“使用 ”基础、主要依靠 ”回收投资成本的项目，可通 务，采用建设一运营移交、建设拥有一运营、委托运营等市场化模式推进要合理确定内容，把有限的用在刀刃上，切实提高使用效益（三）充分考虑方意四、项目结构（一）和社会资本合作（PPP）项目原则上方应低于50%，也可以完全不参股项目公司（二）（1）使主要针对效益比较好的经营性项目，例如效益较好的公路、水处理项目等主要针对本身不具备向使用者基础的非经营性项目（纯公益性项目），例如市政道路、市政绿（3）使用者加可行性缺主要针对准经营性项目，例如城市综合管廊、轨道交通等项目对于需要或者的项目，实施方案中需要根据项目设定的收入或者水平进算。（2）方参股比例以及是否参与分红现行的政策和利率水平（三）相关配套安排主要是指为推进项目实施、吸引社会资本可以给予的配套安排，包括工程建设方面的配套，如通道安排、水电气接口预留等；资源的配套，如可经营性的资源、土地资源等；政配套，如建立联审机制、政策保障及减免等五、合同体系（一）一般而言，和社会资本合作（PPP）项目在整个合作期内的合同体系由两部分组成与社会资本投资人之间的合同体系如需要成立项目公司，则需要与社会资本先签订《投资协议》，再签订《PPP项目合同》（特许项目实施主体与其他参与项目单位之间的合同体系期的勘察设计合同、咨询合同、融资合同等；建设期的施工总承包合同、设备及材料采购合同、监（二）项目资项目方本违约对、公共利益造成损害。履约保证的形式可以选择现金、银行保函等多种形式。合作期内履约保证应根据项目实际情况而设立，包括项目前期（立项、设计等）（施工建设至竣工验收）履约保证、运营期（竣工验收之后至移交）该部分应参照方意愿、社会资本意愿，以最大限度公共利益为原则，设定项目公司未来股三是由于新技术、新设备出现，基于优化方案、节约投资、提高效益而变更；四是方基于公共利益考虑，对项目提出变更要求；社会资本收益、投融资计划安排、成本等也具有较大影响。运营服务要求及日常运营标移交方权利主要包括合作期各个阶段的、监督权、、审计及权利等；义务社会资本（项目公司）的权利主要包括设计、投融资、建设、运营项目的权利，获六、架构（一）体和社会资本合作（PPP）项目实施过程中，体系一般包括履约、行政、公众等三个方面。实施方案中应从公共利益角度出发，为项目设计出合理、全面、可操作的体系。（二）项目前期的管前期工作的管控体系可以包括：掌握前期咨询单位、设计单位的选择权；委托第对各阶段采购及招标的管实施方案中应结合项目实际情况与方管理意愿，对该部分内容在以下两个方面提出建议方案（1）方是否增加特别的措（2）监理、施工总承包、主要设备（如轨道交通车辆）等在采购或招标环节是否由方提出特别项目建设的管建设期的应结合架构中的体系、建议，针对性地提出本阶段采取的项目运营的管运营期的同样应结合架构中的体系、建议，针对性地提出本阶段采取的七、社会资本采购（一）项目实施机构应根据项目采购需求特点，依法选择适当采购方式公开招标主要适用于边界条件和技术经济参数明确、完整、符合国家和采购政（二）符合现行要求（三）（四）八、物有所值与财政承受能力论证通过二者验证的，由项目实施机构报审核；未通过验证的，可在实施方案调整后重新验证。重新验证仍不能通过的，不再采用和社会资本合作模式。（一）性价比等方面优于传统模式，是判断项目是否适合采用和社会资本合作（PPP）模式实施的决策基现阶段以定性评价为主，鼓励开展定量评全生命周期程主要考核在项目全生命周期内，项目设计、投融资、建造、运营和等环节风险识别与主要考核在项目全生命周期内，各风险因素是否得到充分识别并在和社会准和机制，是否节能环保、支持本国产业等采购政策，能否鼓励潜在竞争程主要考核项目内容对社会资本参与竞争的机构能主要考核转变职能、优化服务、依法履约、行政和项目执行管理等能可融资物有所值的定性评价，一般采用专家打分法100～81、80～61、60～41、40～21、20～0分。项目本级财政部门（或PPP中心）会业主管部门，按照评分等定性评价专家组理和法律方面专家等。项目本级财政部门（或PPP中心）会业主管部门根据专家组意见，做出定性评价结论。原则60（含）以上的，通过定性评价；否则，未通过定性评价。【2018年】下列指标中，属于和社会资本合作（PPP）项目物有所值定性评价基本指标的 ）『正确答案』物有所值定量评价是在假定采用和社会资本合作（PPP）模式与传统投资方式产出绩效相同的前提下，通过对和社会资本合作（PPP）项目全生命周期府成本的现值（PPP值）与公共部门比较值（PSC值）进行比较，判断和社会资本合作（PPP）模式能否降低项目全生命周期成本。PPP值等同于和社会资本合作（PPP）项目全生命周期内股权投资、运营补贴、风险承担和配套计算为股权投资支出＝项目资本金×占项目公司股权比运营补贴支出应当根据项目建设成本、运营成本及利润水平合理确定，并按照不同模式分别对模式的项目，在项目运营补贴期间，承担全部直接责任每年直接数额包括：社会资本方承担的年均建设成本（折算成各年度现值）、年度运营本和合理利润。计算为对可行性缺口模式的项目，在项目运营补贴期间，承担部分直接责任每年直接数额包括：社会资本方承担的年均建设成本（折算成各年度现值）、年度运营本和合理利润，再减去每年使用者的数额。计算为概率法进算。如果PPP项目合同约定赔款的第一受益人为，则风险承担支出应为扣除该类风险赔款金额计算为不利情景出现的概率＋情境下财政支出数额×情景出现的概率配套投入支出数额＝拟提供的其他投入总成本一社会资本方支付的费PSC值是以下三项成本的全生命周期现值之和参照项目的建设和运营净成运营净成本主要包括参照项目全生命周期内运营所需的原材料、设备、人工等成本，以及用、销售费用和运营期财务费用等，并扣除假设参照项目与和社会资本合作（PPP）项目机制相同情况下能够获得的使用者收入等。竞争性中立调整主要是采用传统投资方式比采用和社会资本合作（PPP）模式实施项目少支出的费用，通常包括少支出的土地费用、行政费用、有关税费等。项目全部风险成包括可转移给社会资本的风险承担成本和自留风险的承担成本，可按照上述风险承担支出的方法进算。其中，自留风险承担成本等同于PPP中的全生命周期风险承担支出责任，两者在PPP注：用于测算PSC值的折现率应与用于测算PPP值的折现率相同PPP值小于或等于PSC值的，认定为通过定量评价；PPP值大于PSC值的，认定为未通过定量【2018年】和社会资本合作（PPP）项目物有所值评价中采取PPP值PSC值进行比较，其PSC（项目的建设和运营净成本，竞争性中立调整值、项目全部风险成项目的建设和运营净成本，竞争性中立调整值，社会资本的风险成项目的建设成本、竞争性中立调整值，自留的风险成『正确答案』参照项目的建设和运营净成本（二）