年产10万吨丁醇项目可行性研究报告

XX石化10万吨/年丁醇项目•可行性研究报告第八章环境保护与劳动安全8.1环境保护8.1.1建设地点环境现状本项目厂址位于南京市化学工业园区，园区内地势平坦，厂址场地空旷，周围环境良好，地下水及大气均未受到严重影响。8.1.2废气来源及治理措施本项目废气主要来自丙烯吸收塔和稳定塔塔顶尾气以及氢气膜分离装置尾气。废气中主要含有氢气、一氧化碳、二氧化碳、甲烷、丙烷、氮气、正异丁醛等物质，将其排放至燃气总管充分燃烧加热物料。排放废气中主要成份为氢气、烃类和惰性气体，故只要燃烧充分就不会产生CO对周围环境产生影响。8.1.3废水来源及治理措施生产废水：主要来自于第二工段丁醛脱水塔，流量约为5100t/a，放入厂区污水中转站，经计算废水COD含量小于500，因此我们不需要处理，直接送至化工园区污水处理厂处理。生活污水：其排放量约为11997t/a直接排入厂区排水主干沟进入城市污水管网。8.1.4废渣来源及治理措施本项目废渣主要是失活的加氢催化剂，每年将对厂区内的加氢催化剂进行清理，清理后不排放而是送回原厂，因此不会对环境产生污染。8.1.5噪声来源及治理措施噪声对其周围环境造成的不良影响与空气污染、水污染一起被公认为当代世界三大公害。工业噪声是噪声污染的主要来源。控制噪声污染的根本途径是降低机器本身的噪声。此外，尚可采用吸声、隔声、隔振和阻尼等多种方法防治噪声污染。其污染不产生后效。即噪声源停止后，污染立即消失；其危害是慢性的和间接的，一般不直接致命。主要使人耳聋，诱发心血管、消化、神经等内脏器官病变。同时噪声干扰休息，影响睡眠、降低劳动生产率，高强度的噪声还能造成建筑结构和建筑物的破坏。本厂的噪声源主要包括：加热设备噪声：采用分隔壁技术，单塔功耗交大，所需高压蒸汽量大，塔釜会产生较大噪声。调节阀噪声：调节阀在化工厂中大量使用，其产生的噪声级（A）可达95~115dB，主要是以高频为主，刺耳难受，也是对厂区环境影响较大的噪声源。管道噪声：在本厂中，采用管道较多，当管道内介质流速较高时会产生流动噪声。放空噪声：气体放空目的是稳定操作和在操作失常时紧急排气。当工艺气体、蒸汽通过排放口向大气放空时，会产生很大噪声。项目车间设计采用低噪声的生产工艺和设备，从声源上降低噪声并采取隔声、吸声、消声、隔振、阻尼及综合控制措施，达到噪声标准。对于尚无有效的技术措施或采取噪声控制措施仍不能达到噪声标准时，则应采用个人防护用品，如长期职业性噪音暴露的工人可以戴耳塞、耳罩或头盔等护耳器。主要的噪声防治技术如下表8-1所示：表8-1噪声的控制技术控制途径控制技术和种类声源方面的措施A.减噪措施B.消声器C.隔震与阻尼处理传播途径上的措施A.总图布局B.设置屏障C.大气的吸收D.隔声操作室个人防护A.选用防护用B.其他措施对机械设备选型制造时尽量使用无噪声或低噪声设备。如采用无声电机，并且优化控制阀门的选型以及安装位置。对局部噪声源采取防噪声措施。采用消声装置以隔离和封闭噪声源；采用隔振装置以防止噪声通过固体向外传播；采用环氧树脂充填电机的转子槽和定子之间的空隙，降低电磁性噪声。合理进行厂区规划和厂房设计。生产区和生活区分隔开，人员集中的地区距离生产区较远，尽量减少对人员的影响；在生产强噪声车间与非噪声车间及生活区区间应有一定的距离或设防护带；噪声车间的窗户应与非噪声车间及生活区呈90度设计。个体防护。由于技术上或经济上的原因，噪声超过国家卫生标准的岗位上的职工，多采用个人佩戴耳塞、耳罩或头盔来保护听力。定期对接触噪声的工人进行听力及全身的健康检查。如发现高频段听力持久性下降并超过了正常波动范围者，应及早调离噪声作业岗位。8.1.6绿化本工程的绿化，根据生产特征和具体条件，在道路两旁、建筑物四周、利用办公区空地，种植抗污染花草和树木，尽量减少厂区内露土面积，空地铺植草坪或铺砌方砖。绿化可以美化环境，净化空气，衰减噪声，绿化已成环境保护的一项有效措施。8.2安全和工业卫生8.2.1安全和工业卫生防护的原则与要求保障劳动者在劳动过程中的安全与健康，是我国一项重要政策，是工程建设和企业管理的基本原则之一。为了贯彻“安全第一，预防为主”的方针，促进化工工业的发展，我们的设计采用先进、合理、可靠的生产工艺，严格执行国家及行业的相关规范和规定，力求提高技术装备水平，降低原材料消耗，加强对三废的治理、减少对环境的污染，确保生产安全，保障工人身体健康，保护自然环境的生态平衡。确保操作环境清洁，加强企业管理，提高工人素质，做到文明安全生产。8.2.2职业安全工业毒物毒性是指某种毒物引起机体损伤的能力。毒性大小，一般以毒物引起实验中某种毒性反应所需的剂量表示，所需的剂量越小，表示毒性越大。表8-2本项目涉及物质毒性一览表物质丙烯甲烷丙烷氢气一氧化碳正丁醛异丁醛正丁醇异丁醇毒性级别低毒无毒低毒无毒低毒低毒低毒低毒低毒入侵途径呼吸呼吸、皮肤呼吸呼吸呼吸呼吸、皮肤呼吸、皮肤呼吸、皮肤呼吸、皮肤健康危害麻醉，窒息窒息、冻伤窒息、麻醉窒息窒息刺激、引发炎症刺激、麻醉、致敏刺激刺激燃烧与爆炸本厂涉及的物质大部分为低碳烃，均具有易爆易燃的特点，所以本厂的防火防爆是安全重点。噪声如8.1.5中所述。腐蚀腐蚀是材料在周边环境的作用下所产生的破坏或变质。这种破坏或变质可由化学、生物、物理或电化学等作用引起。腐蚀主要分为化学腐蚀和电化学腐蚀。化学腐蚀又称为干腐蚀一般指在高温气体中发生的腐蚀，常见的是高温氧化。在高温气体中，金属表面产生一层氧化膜，膜的性质和生长规律决定金属的耐腐蚀性。膜的生长规律可分为直线规律、抛物线规律和对数规律。直线规律的氧化最危险，因为金属失重随时间以恒速上升。抛物线和对数的规律是氧化速度随膜厚增长而下降，较安全，如铝在常温氧化遵循对数规律，几天后膜的生长就停止，因此它有良好的耐大气氧化性。由于本厂是对低级烃类进行处理，化学腐蚀是本厂的主要腐蚀来源。但由于反应温度最高不大于200℃，化学腐蚀较为缓慢。在设备选型制造时，已经将腐蚀余量考虑，因而可以保证腐蚀不会影响正常的生产。电化学腐蚀电化学腐蚀是通过金属在溶液中进行电化学反应导致腐蚀的。本厂选址江苏南京市，该地方雨量充沛，年降水1200毫米，因而外部的设备的腐蚀不能忽略。因而要采取一定的防腐措施：如开发耐蚀材料，表面防蚀技术，缓蚀技术，电化学保护等。8.2.3工业卫生工业卫生包括防尘、防毒、防暑降温、防寒防潮、防噪声、振动控制及防辐射、辅助用室等，工业卫生除了在工程设计时需要考虑外，生产管理过程更加重要。车间的卫生特征分级车间的卫生特征分级规定如表8-3所示。各类卫生分级的车间对劳动保护的设计要求详见《工业企业设计卫生标准》（GBZ1-2010）。表8-3车间卫生特征分级卫生特征1级2级3级4级有毒物质极易经皮肤吸收而引起中毒的剧毒物质（如有机磷、三硝基甲苯、四乙基铅等）易经皮肤吸收或有恶臭的物质，或高毒物质（如丙烯腈、吡啶、苯酚等）其他毒物不接触有毒物质或粉尘、不污染或轻度污染身体（如仪表、金属冷加工、机械加工等）粉尘无严重污染全身或对皮肤有刺激的粉尘（如炭黑、玻璃棉等）一般粉尘（如棉尘）无其他处理传染性材料、动物原料（如皮毛等）高温作业、井下作业重作业无工作场所防尘、防毒：本厂为半露天生产,工业粉尘和有毒气体影响较小。防中暑：高温厂房的朝向，是根据夏季风主导风向对厂房能形成穿堂风或能增加自然通风的风压作用来确定的。由于本厂生产过程简单，塔设备均位于室外，极大地减少了室内高温热源导致中暑的可能性。防辐射：生产过程中某些设备可能会产生微波或高频电磁场，采取有效地防止电磁辐射能的泄漏措施。辅助用室根据工业企业生产特点、实际需要和使用方便的原则，本厂设置了一些辅助用室，包括工作场所办公室、生产卫生室（浴室、更衣室、盥洗室、洗衣房）、生活室（休息室、食堂、厕所）、妇女卫生室。辅助用室则避开了有害物质、病原体、高温等有害因素的影响。第九章投资估算9.1编制说明本章节为XX石化年产10万吨丁醇项目编制经济核算书。分厂依托南京化工园区丰富的原料资源，以及有利的公共设施条件，最大程度上节约资源，增加经济效益。投资估算的范围：包括土地建筑物的投资、主要生产装置的投资以及安装工程、公用工程、固定资产其他费用等。项目生产规模：本项目主要工艺装置由氢甲酰化反应器、丁醛加氢装置、丁醇分离装置组成。根据经济规模的需要和国家政策，以及原材料、公用工程的供应能力、市场需求情况，确定建设规模为年处理63974吨丙烯，年产95573吨正丁醇、8715吨异丁醇和905吨EPA。9.2投资估算9.2.1编制依据总投资估算主要依据国家石化局（1999）第195号文《化工建设项目可行性研究投资估算编制办法》，对工程费用、无形资产、递延资产和预备费进行编制。9.2.2估算方法说明按照设备选型、尺寸及材料价格计算设备价格，部分参照市场估算；塔设备、储罐的价格以材料费（钢材费）乘以系数3(换热器、球罐的系数为4的方式估算设备购置费；压缩机等由专业人士提供；除设备购置费以外的工程费用利用Lang因子法进行估算；无形资产方面的费用按照《编制办法》有关规定结合本设计具体情况进行估算。9.2.3投资的一般构成项目投入总投资=建设投资+流动资金+建设期利息建设投资=工程费用+工程建设其他费用+预备费工程费用=建筑工程费+设备购置费+安装工程费工程建设其他费用=土地使用费+管理费+试运转费等9.2.4建设投资估算工程费用设备购置费工艺设备价格本项目的主要生产设备分别：反应器、塔设备、换热器、泵、容器等。对于非标设备，按照制造厂的报价或按国家主管部门规定的非标准设备指标计价；对于通用设备，按制造厂报价或出厂价（含增值税和附加）及中国机电产品市场价格。本项目选用的塔设备价格见表9-1，反应器价格见表9-2，压缩机价格见表9-3，储罐价格见表9-4，泵设备价格见9-5，换热器价格见9-6，膜组件价格为380万元。塔设备（总计789.6万元）表9-1塔设备购置费（含加工费用）编号设备位号设备名称材料数量/台总质量/吨总费用/万元备注1T0101丙烯吸收塔Q345R13.335.8定制2T0102气提塔Q345R13.537.6定制3T0103稳定塔Q345R13.436.6定制4T0201丁醛精馏塔Q345R19.6103.7定制5T0202丁醛脱水塔Q345R10.77.2定制6T0301丁醛蒸发器Q345R13.335.8定制7T0401丁醇精馏塔Q345R115.0161.6定制8T0402异构物分离塔Q345R129.6320.0定制9T0501吸收塔Q345R12.122.8定制10T0502隔壁塔Q345R12.628.5定制反应器（总计1986.3万元）表9-2反应器购置费（含加工费用）编号设备位号设备名称材料数量/台总质量/吨总费用/万元备注1R0101甲酰化反应器06Cr19Ni10157.1616.4定制2R0102甲酰化反应器06Cr19Ni10157.1616.4定制3R0301丁醛加氢反应器15CrMoR169.8753.5定制压缩机（总计2400万元）表9-3压缩机购置费编号设备位号设备名称型号规格数量/台单价/万元总价/万元1C0101合成气压缩机6MCL6071140014002C0301循环氢压缩机MCL40513003003C0401异构物塔压缩机2MCL6071700700储罐（总计1003.6万元）表9-4储罐购置费（含加工费用）编号设备位号设备名称材料数量/台总质量/吨总费用/万元1V0101催化剂中间罐Q235-B10.51.72V0102尾气雾沫分离器Q345R10.40.53V0103催化剂分离罐Q235-B14.314.34V0104稳定塔回流罐Q345R10.40.65V0201丁醛精馏塔回流罐Q345R10.81.26V0202脱水塔回流罐Q345R10.10.17V0301加氢气液分离罐Q345R10.30.58V0401丁醇精馏塔回流罐Q345R15.68.19V0402气液分离罐Q345R11.52.110V0501隔壁塔回流罐Q345R10.040.111V0502正丁醇中间罐Q345R10.91.312V0601丙烯储罐Q345R(WH510)2166.4639.113V0602正丁醇储罐Q345R440.3232.414V0603EPA储罐Q345R230.243.515V0604异丁醇储罐Q345R140.358.1泵（总计61.4万元）表9-5泵购置费编号设备位号设备名称型号规格数量单价/万元总价/万元1P0101催化剂进料泵IS50-32-12520.71.42P01021#反应循环泵IH125-100-20021.53.03P01032#反应循环泵IH125-100-20021.53.04P0104粗丁醛泵GDF100-1921.42.85P0105催化剂循环泵IS80-65-160B20.81.66P0106丙烯吸收塔底泵IH50-32-20020.81.67P0107气提塔底泵IH80-65-16021.02.08P0108吸收塔进料泵IH50-32-20020.81.69P0109丁醛精馏塔进料泵GDF50-1720.71.410P0110稳定塔顶回流泵IH65-40-20020.81.611P0201丁醛精馏塔底泵IH50-32-20020.81.612P0202丁醛精馏塔回流泵IH65-40-20020.81.613P0203脱水塔进料泵IH65-40-31521.02.014P0204脱水塔底出料泵ISL32-25-20020.61.215P0205脱水塔回流泵IH50-32-25020.81.616P0206脱水塔水相循环泵IS65-40-315A20.61.217P0301蒸发器循环泵IH50-32-25020.81.618P0302丁醇精馏进料泵IH65-40-25020.91.819P0401丁醇精馏塔底泵IH50-32-25020.81.620P0402丁醇精馏塔回流泵IH65-40-25020.81.621P0403异构物塔底泵GDF100-2121.53.022P0404异丁醇出料泵GDF25-1520.51.023P0405正丁醇出料泵IH65-40-25020.81.624P0501隔壁塔进料泵IH50-32-25020.81.625P0502辛烯醛出料泵IH65-40-31521.02.026P0503隔壁塔回流泵IH65-40-25020.81.627P0504正丁醇出料泵IH50-32-25020.81.628P0601丙烯进料泵IH65-40-25020.81.629P0602正丁醇输出泵IH65-40-31521.02.030P0603正丁醇输出泵IH65-40-31521.02.031P0604正丁醇输出泵IH65-40-31521.02.032P0605正丁醇输出泵IH65-40-31521.02.033P0606异丁醇输出泵IH50-32-20021.02.034P0607辛烯醛输出泵IH50-32-20020.81.6换热器（总计1049.3万元）表9-6换热器购置费（含加工费）编号设备位号设备名称材料数量/台总质量/吨总费用/万元1E0101丙烯预热器0Cr19Ni913.347.12E01021#反应循环冷却器0Cr19Ni913.246.23E0103尾气冷凝器0Cr19Ni911.724.24E01042#反应循环冷却器0Cr19Ni911.013.95E0105反应产物换热器0Cr19Ni911.217.76E0106反应产物冷却器0Cr19Ni9110.9156.47E0107丙烯吸收塔进料冷却器0Cr19Ni911.520.98E0108稳定塔进料加热器0Cr19Ni911.217.89E0109稳定塔顶冷凝器0Cr19Ni916.694.810E0110稳定塔底再沸器0Cr19Ni911.216.611E0201丁醛精馏塔进料换热器0Cr19Ni911.115.712E0202丁醛精馏塔再沸器0Cr19Ni913.246.413E0203丁醛精馏塔顶冷凝器0Cr19Ni916.694.514E0204脱水塔底再沸器0Cr19Ni910.57.915E0205脱水塔顶冷凝器0Cr19Ni910.811.916E0301循环氢加热器0Cr19Ni914.158.617E0302蒸发器加热器0Cr19Ni910.710.518E0303加氢进料加热器0Cr19Ni911.420.619E0304加氢产物冷却器0Cr19Ni917.8113.020E0401丁醇精馏塔再沸器0Cr19Ni914.057.721E0402丁醇精馏塔顶冷凝器0Cr19Ni911.419.622E0403异构物塔顶冷却器0Cr19Ni911.015.023E0404闪蒸进料换热器0Cr19Ni916.187.624E0501废液冷却器0Cr19Ni910.68.125E0502加氢尾气冷却器0Cr19Ni910.68.226E0503隔壁塔再沸器0Cr19Ni910.912.327E0504隔壁塔顶冷却器0Cr19Ni910.46.1膜组件费用计380万元。工艺设备费用汇总表9-7工艺设备费用一览表编号工艺设备价格/万元1塔设备789.62反应器1986.33压缩机24004储罐1003.65泵61.46换热器1049.37膜组件3808合计7670生产工具、器具及生产家具购置费指建设项目为保证初期正常生产所必须购置的第一套不够固定资产标准（2000元以下）的设备、仪器、工卡模具、器具等的费用。一般可按固定资产费用中占工程设备费用的比例估算。新建项目可按设备费用的1.2‰~2.5‰估算。本项目取费率为2‰，故生产工具、器具及生产家具购置费为15万元。备品备件购置费备品备件购置费，指直接为生产设备配套的初期生产必须备用的用于更换机器设备中易损坏的重要零部件及其材料购置费。一般可以按设备价格的5‰~8‰估算。本项目取费率为6‰。故备品备件购置费为46万元。设备内部填充物购置费设备内部填充物购置费，指的是化工原料和珠光砂、化学药剂、催化剂、设备内填充物料、备用油品等首次填充物购置费。本项目按设备价格的3%估算，则设备内部填充物购置费为230万元。设备运杂费设备从制造厂交货地点或调拨地点到达施工工地仓库所发生的一切费用，包括运输费、包装费、装卸费、仓库保管费等。根据建厂所在不同地区规定运杂费率，按设备原价的百分比计算，列入设备费内。本项目拟建于南京，其运杂费率为8%~9%，此估算中取8%，故设备运杂费为613万元。电气设备费用包括电动、变电配电、电讯设备。本项目以主要设备费用为基准取14%,电气设备费用为1073万元。自控设备费用包括各种计量仪器仪表、控制设备及电子计算机等。本项目取仪表自控系统费用占主要设备费用的18%，故仪表自控系统费用为1380万元。工艺管道费用本项目取工艺管道费用占主要设备费用的36%，故工艺管道费用为2761万元。设备购置费一览表表9-8设备购置费一览表编号项目费用/万元1工艺设备价格76702生产工具、器具及生产家具购置费153备品备件购置费464设备内部填充物购置费2305设备运杂费6136电气设备费用10737自控设备费用13808工艺管道费27619合计13788安装工程费用包括主要生产、辅助生产、公用工程项目的工艺设备的安装、各种管道的安装、电动、便配电、电讯等电器设备安装；计量仪器，仪表等自控设备安装费用；设备内部填充、内衬、设备保温、防腐以及附属设备的平台、栏杆等工艺金属结构的材料及安装费用。工艺设备、机械设备，按每台设备占得原价百分比估算，为简化计算，安装工程费可根据积累数据采用系数法估算。主要设备安装工程费用见表9-9。表9-9安装费用一览表编号设备名称安装因子价格/万元1反应器0.23972塔内设备0.43153储罐类设备0.44014换热器0.33155泵0.166压缩机0.24807膜组件0.1388工艺管道0.411049仪表及自控系统0.22768总计3332建筑工程费用建筑工程费用包括土建工程、构筑物工程及大型土石方、场地平整机厂区绿化、特殊构筑工程、室内供排水及采暖通风工程、电气照明及避雷工程等产生的费用。直接费用房屋建筑按每平方米造价，水池等按每座造价估算。本项目直接费用见表9-10。表9-10直接费用一览表编号建筑名称数量占地面积/m2总造价/万元1食堂和值班室1420302行政办公楼1525653停车场1198204丁醛车间11100505丁醇车间1880406压缩机房1288297膜组件房1288298罐区14557509综合楼13603610变电站11261311配电站11541512检修和备品备件库18195013污水处理站13643614紧急事故池11962015雨水收集池11962016公用工程站12882917消防泵房11121118消防水池11681719仓库14344320装卸区14804821预留车间18006022合计12753711故直接费用为711万元。间接费以直接费率为基础，按一定的间接费率计算得。本项目建于南京，此处的间接费率为4.94%，上面算得的直接费用为711万元，故得间接费为35万元。建筑工程费用一览表表9-11建筑工程费用一览表编号项目价格/万元1直接费7112间接费353合计746故建筑工程费用为746万元。工程费用汇总表9-12工程费用一览表编号费用项目费用/万元1设备购置费137882安装工程费用33323建筑工程费用7464合计1786工程建设其他费用工程建设其他费用=与土地使用有关的费用+与工程建设有关的费用+与未来生产经营有关的费用与土地使用有关的费用土地使用费：本厂建于南京化学工业园区XX石化厂区预留地，占地41310平方米，根据国土资发布的《全国工业用地出让最低价标准》的通知该地区为第七等土地，最低价格不低于288元/m3。本项目基准地价为300元/平方米。故土地征用费为1239万元。与工程建设有关的费用建设单位管理费指建设项目从立项、筹建、建设、联合试运转、竣工验收交付使用及后评价等全过程管理所需费用。包括建设工程正常进行购置必要的办公用品、工作人员的基本工作补贴等、工程监理费、临时设施费。建设管理费用估算一般是建设项目规模（万元，以固定资产费用中的工程费用）乘以费率计算得到。查阅《建设单位管理费总额控制数费率表》知，对于固定资产大于等于5000万的项目，费率取4.8%~5.2%。本项目取费率为5%。本项目固定资产中工程费用为17866万元，则得设计单位管理费为893万元。研究试验费包括自行或委托其他部门研究实验所需工人费、材料费、实验设备及仪器使用费等。本项目取30万元。与未来生产经营有关的费用生产准备费生产准备费指新建企业或新增生产能力的企业，为保证竣工交付使用进行必要的生产准备所发生的费用。包括生产人员培训费和生产单位提前进厂人员费用。生产准备费估算按照不同建设规模，进厂费按新增定员每人5000~10000元估算；培训费用按新增定员每人2000~6000元估算。本项目为新建项目，新增定员总人数为175人，取进场费5000元/人，培训费2000元/人。故生产准备费为123万元。联合试转费联合试转费，指新建企业或新增生产能力的扩建企业，在竣工验收前按照设计规定的工程质量标准，对整个生产线或车间进行无负荷或有负荷的联合试运转所发生的费用支出大于试运转收入的差额部分费用（不包括应由设备安装工程费用下开支的调试费及试车费用）。按不同建设规模及技术成熟不同程度，以项目固定资产费用中工程费用计算基础，一般可按0.3%~2.0%计算。本项目取0.5%，故联合试转费为89万元。办公及生活家具购置费办公及生活家具购置费，指新建项目为保证初期正常生产、生活和管理所必须的或改扩建和技术项目需补充的办公、生活家具、用具等费用。新建项目以定员人数为计算基础，每人按1000~1200元计。本项目为新建项目，新增定员总人数为175人，每人按1000元计算。故办公及生活家具购置费为18万元。工程建设其他费用汇总表9-13工程建设其他费用一览表编号费用项目费用/万元1与土地使用有关的费用12392与工程建设有关的费用9233与未来生产经营有关的费用2304合计239预备费基本预备费：内容指在可行性研究的范围内，初步设计、技术设计、施工图设计及施工工程中所增加的工程和费用，设计更变、局部地基处理等增加的费用；一般自然灾害造成损失和预防自然灾害所采取的措施费用；竣工验收时为鉴定工程质量对隐蔽工程进行必要的挖掘和修复费用。此费用估算以固定资产、无形资产和递延资产费用之和为计算基数，基本预备费用可按9%~12%估算。本项目计算基数总额为20258万元，取费率为9%估算，故基本预备费为1823万元。建设投资汇总表9-14建设投资一览表编号费用项目费用/万元1工程费用178662工程建设其他费用23923预备费18234合计2208固定资产固定资产是指可供企事业单位长期使用，并且使用过程中保持原有物质形态的劳动资料和消费资料。固定资产的条件：1.使用期限超过1年的房屋、建筑物、构筑物、机器设备、机械、运输工具以及其他与生产经营有关的工具、器具；2.单位价值在2000元以上，并且使用年限超过2年的不属于生产经营主要设备的物品。表9-15固定资产一览表编号资产项目费用/万元1工程费用178662预备费18234合计1968无形资产无形资产是指不具有实物形态而能为企业提供某种权利或特权的各种资产，包括专利权、商标权、著作权、土地使用权、非专利技术、商誉等。本项目无形资产为1239万元。递延资产表9-16递延资产一览表编号资产项目费用/万元1建设单位管理费8932研究试验费303生产准备费1234联合试转费895办公及生活家具购置费186合计11539.2.5流动资金是维持项目正常运营和产品流通的必不可少的周转用资金。定额流动资金额是指为使项目生产和流通正常进行所必须保证的最低限度的物质储备量和必须维持在制品与产成品量的那部分周转用资金。对项目的流动资金量的估算主要是估算定额流动资金额。按照类比估算法中的建设投资进行估算，即流动资金额=固定资产投资流动资金率×固定资产投资，其中国内外大多数化工项目的固定资产本投资流动资金率为12%~20%。本项目取14%，固定资产投资为19689万元，故流动资金为2756万元。9.2.6建设期贷款利息本项目建设期为1年，向中国建设银行贷款，在建设期间根据人民币贷款利率计算贷款利息额。本项目贷款利率取6.55%。借款额在各年均衡发生，借款以复利方式计息各年利息=（年初借款本息累计+本年借款额/2)×年利率贷款额为10000万元，分5年还清，故建设期贷款利息为655万元。2012年7月6日更新的人民币贷款利率，如下表所示：表9-17人民币贷款利率表（2012年7月6日）利率项目年利率/%六个月以内（含6个月）5.60六个月至一年（含1年）6.00一至三年（含3年）6.15三至五年（含5年）6.40五年以上6.559.2.7项目投入总投资汇总 总投资由建设投资、流动资金和建设期贷款利息构成。表9-18项目投入总投资汇总表序号投资项目费用/万元1建设投资220812流动资金27563建设期贷款利息6554总计254929.3资金筹措主要解决资金来源和选择问题，包括资金筹集、资金使用和贷款偿还三方面。9.3.1银行贷款还款方式贷款总额为10000万元，贷款期限为5年，采用每年等额偿还本息的方法还款，则每年还款额为：其中P=7000万元，i=6.55%，。9.3.2资金筹措计划通过XX总厂担保，获得贷款，其余部分由股东大会筹集，4个月内资金全部到位。9.3.3投资规模第一年，建设工厂并且成功开车；第二年，开工8000h，生产能力符合实际要求。9.4成本估算总成本费用=外购原材料费+外购燃料及动力费+工资及福利费+修理费+折旧费+矿山维简费+摊销费+财务费用（利息支出）+其他费用9.4.1编制依据及成本估算方法依据化计发（1994）121号文发布的《化工建设项目经济评价方法与参数》和《小企业会计制度》编制；经济分析与评价基础数据按调研现行市场价格（部分竞赛指导书提供）估算。表9-19竞赛指导书提供的数据编号项目价格1304不锈钢设备36000元/吨2中低压（≤4MPa）碳钢设备11000元/吨3高压碳钢设备价格15000元/吨4低压蒸汽（0.8MPa）200元/吨5中压蒸汽（4MPa）230元/吨6电0.7元/千瓦时7工艺软水10元/吨8冷却水0.5元/吨9污水处理费1.8元/吨（COD<500)10人工成本5000元/月·人（包括四险一金）9.4.2外购原材料费本项目的主要原料丙烯、合成气、氢气、工艺软水，辅助材料有甲酰化催化剂、加氢催化剂。考虑到市场的行情并分析其涨跌趋势，材料费用取均值。下面是按全负荷生产情况下计算，见表9-20。表9-20外购原材料费一览表编号材料名称年消耗量单价年度成本/万元数量单位金额单位1丙烯63974.27吨9600元/吨614152合成气7347万立方米1元/立方米73473氢气5000万立方米1.6元/立方米80004工艺软水4000吨10元/吨45甲酰化催化剂0.83吨360万元/吨3006加氢催化剂29吨7.5万元/吨2177合计772839.4.3外购燃料及动力费燃料包括直接用于产品生产工程的固体、液体和气体燃料。动力包括直接用于生产过程的水、电、蒸汽、压缩空气等。本项目的燃料动力主要包括循环冷却水、低压蒸汽、中压蒸汽、电。下面均按全负荷生产情况下计算（表9-21）。表9-21燃料及动力费用一览表编号项目名称年消耗量单价年度成本/万元数量单位金额单位1冷却水1256万吨0.5元/吨6282低压蒸汽（0.8MPa）16万吨200元/吨32003中压蒸汽（4MPa）0.14万吨230元/吨324电5285万千瓦时0.7元/千瓦时37005总计/万元75609.4.4工资及福利费直接工资包括直接从事产品生产人员的工资、奖金、劳保，以及按比例提取的其他补贴。员工直接工资估算见表9-22。表9-22员工直接工资估算表部门职位人数基本工资（万元/人）小计/万元管理层总经理14040副总经理22550总工程师12525办公室248财务部2510市场部采购部2510销售部3824人力资源部3618生产区部门主管188丁醛生产车间12672丁醇生产车间12672膜组件及压缩机房8648控制室12672储罐区8648辅助生产区部门主管188仓库8540装卸区8540变电所8540机修室12560中心化验室8540污水中转站8540公用工程站8540消防泵房8540医务室8540保卫处162.438.4技术部3824后勤部102.424总计175979.4其他直接支出包括直接从事产品生产人员的福利。本项目直接从事产品生产的员工定员为175人，员工福利津贴估算见表9-23。表9-23员工福利津贴估算表编号类别占工资总额比%小计/万元1养老保险金22215.52失业保险金219.63生育保险金0.87.84医疗保险金12117.55工伤保险金0.54.86住房公积金12117.57合计/万元49.3482.7工资及福利费汇总表9-24工资及福利费一览表编号项目小计/万元1直接工资979.42其他直接支出482.73总计14629.4.5修理费修理费是指为保持固定资产的正常运转和使用，充分发挥其使用效能，对其进行必要修理所发生的费用。年修理费=固定资产原值（扣除建设期利息）×百分比率百分比率的选取应考虑行业和项目特点。一般地，修理费可取固定资产原值（扣除建设期利息）的1%~5%。本项目修理费取固定资产原值（扣除建设期利息）的3%，则修理费为590万元。9.4.6折旧费本项目折旧计算方法采用年限平均法，计算公式如下：其中，D：年折旧额K0：固定资产原值L：固定资产预计净残值N：折旧年限本项目预计建设期为1年，生产年限为10年。基本折旧费采用直线折旧法，生产设备折旧年限为12年，净残值率为5%；房屋、建筑等固定资产折旧年限为20年，净残值率为4.5%；办公设备折旧年限5年，不计净残值率。表9-25折旧费一览表编号项目总额/万元净残值率（%）折旧年限年折旧额/万元1生产设备76705126072房屋、建筑7464.520353办公设备180534总计6459.4.7摊销费无形资产摊销费无形资产从开始使用之日起，在有效使用期限内平均摊入成本。若法律和合同或者企业申请书中均未规定有效期限或受益年限的，按照不少于10年的期限确定。摊销采用年限平均法，不计残值。本项目无形资产为1239万元，按10年摊销，则每年无形资产摊销费为124万元。其他资产摊销费其他资产从企业开始生产经营月份的次月起，按照不少于5年的期限分期摊入成本。摊销采用年限平均法，不计残值。本项目其他资产为1153万元，按10年摊销，则每年其他资产摊销费为115万元。表9-26摊销费一览表编号项目小计/万元1无形资产摊销费1242其他资产摊销费1153总计2399.4.8财务费用财务费用指为筹集资金而发生的各项费用，包括生产经营期间发生的利息净支出及其他财务费用。利息费用计算为409万元/年。其他财务费用按生产成本的5‰计算，则每年为451万元。表9-27财务费用一览表编号项目小计/万元1利息费用4092其他财务费用4513总计8609.4.9其他费用其他制造费用年其他制造费用=固定资产原值（扣除建设期利息）×百分比率一般地，百分比率取1%~10%，本项目其值取3%。则其他制造费用为590万元。其他管理费用年其他管理费用=年资金及福利费总额×百分比率若依托老厂进行建设的项目，其费率可按50%~80%计，本项目其值取60%。则其他管理费用为877万元。其他销售费用年其他销售费用=年销售费用×百分比率一般地，百分比率取1%~10%，本项目其值取1%。则其他销售费用为1038万元。表9-28其他费用一览表编号项目小计/万元1其他制造费用5902其他管理费用8773其他销售费用10384合计25059.4.10总成本费用估算表表9-29总成本费用估算表序号项目年度成本/万元1外购原材料费772832外购燃料及动力费75603工资及福利费14624修理费5905折旧费6456摊销费2397财务费用8608其他费用25059合计911449.4.11经营成本费用估算表表9-30经营成本费用估算表序号项目年度成本/万元1外购原材料费772832外购燃料及动力费75603工资及福利费14624修理费5905其他财务费用4516其他费用25057合计898519.4.12产品单耗估算表9-31产品物料单耗估算表序号名称数量单位费用（元/吨）占总费用的百分比（%）1丙烯0.64吨/吨614172.42合成气734.7立方米/吨734.78.73氢气500立方米/吨8009.44工艺软水0.04吨/吨0.40.0055甲酰化催化剂0.0083千克/吨300.356加氢催化剂0.29千克/吨21.70.267冷却水125.6吨/吨62.80.748低压蒸汽（0.8MPa）1.6吨/吨3203.89中压蒸汽（4MPa）0.014吨/吨3.20.0410电528.5千瓦时/吨3704.411合计8484100表9-32产品成本单耗估算表单位：元/吨序号项目名称费用（元/吨）占总费用的百分比（%）1外购原材料费7728.384.82外购燃料及动力费7568.33工资及福利费146.21.64修理费590.65折旧费64.50.76摊销费23.90.37财务费用860.98其他费用250.52.79总计91141009.5销售收入及税金计算9.5.1销售收入估算本项目到达设计生产能力时可年产95573吨正丁醇，8715吨异丁醇、905吨EPA重组分。通过对全国市场的供求分析，确定产品的基本价格。销售收入见表9-30。表9-33销售收入一览表产品产量价格年销售收入/万元正丁醇95573吨/年9800元/吨93662异丁醇8715吨/年11500元/吨10022EPA重组分905吨/年1500元/吨136总计1038209.5.2税金估算增值税增值税额=销项税额－进项税额销项税额=含税销售收入/（1+税率）×税率进项税额=购入品的外购含税成本/（1+税率）×税率本项目取税率为17%，取全负荷时的销售收入为103820万元，全负荷时的购入品的外购含税成本为84843万元。故本项目销项税额为15084万元，进项税为12328万元，增值税为2756万元。城市维护建设税城市维护建设税额=增值税×城建税率本项目取税率为7%，故本项目城市维护建设税为193万元。教育附加税教育附加税=增值税×4%故本项目教育附加税为110万元。企业所得税所得税额=应纳税所得额×所得税率企业所得税税率为25%，故所得税为2404万元。表9-34税金估算一览表序号项目税额/万元1增值税27562城市维护建设税1933教育附加税1104企业所得税2404合计54639.6财务评价9.6.1现金流量表本项目现金流量情况具体见表9-32：表9-35现金流量表单位：万元序号项目建设期生产期12345678910111现金流入1.1销售收入01038201038201038201038201038201038201038201038201038201038201.2回收固定资产余值000000000001.3回收流动资金00000000000小计01038201038201038201038201038201038201038201038201038201038202现金流出2.1建设投资2208100000000002.2流动资金275600000000002.3经营成本0898518985189851898518985189851898518985189851898512.4税金及附加030593059305930593059305930593059305930592.5所得税024042404240424042404240424042404240424042.5本金偿还02409240924092409240900000小计24837977239772397723977239772395314953149531495314953143净现金流量-248376097609760976097609785068506850685068506累计现金流量-24837-18740-12643-6546-44956481415422660311663967248178以年为横坐标，累计净现金流量为纵坐标。绘出如图9-1。图9-1累计净现金流量图从图9-1可以看出，项目的回收期约为5.1年。9.6.2损益及利润分配估算表本项目损益及利润分配估算见表9-33。表9-36损益及利润分配估算表单位：万元编号项目建设期生产期123451产生销售收入01038201038201038201038202销售税金及附加030593059305930593总成本费用0911449114491144911444利润总额096179617961796175所得税024042404240424046税后利润072137213721372137可供分配利润072137213721372138盈余公积金07217217217219未分配利润0649264926492649210累计未分配利润06492129841947625968表9-37损益及利润分配估算表单位：万元编号项目建设期生产期678910111产生销售收入1038201038201038201038201038201038202销售税金及附加3059305930593059305930593总成本费用9114491144911449114491144911444利润总额9617961796179617961796175所得税2404240424042404240424046税后利润7213721372137213721372137可供分配利润7213721372137213721372138盈余公积金7217217217217217219未分配利润64926492649264926492649210累计未分配利润32460389524544