孝感市博物馆孝感市财政支出绩效评价报告2015文物保护专项经费

孝感市财政支出绩效评价报告孝感市财政支出绩效评价报告项目名称：文物爱护专项经费项目单位：孝感市博物馆主管部门：孝感市文化体育新闻出版广电局评价机构：孝感市财政局2016年10月目录一、项目基本状况(一)项目概况1、项目立项背景2、项目实施状况3、经费来源与运用状况(二)项目绩效目标(总目标、阶段性目标)二、绩效评价工作状况(一)绩效评价目的(二)绩效评价设计过程(三)绩效评价框架，包括绩效评价原则、评价指标体系、绩效标准和评价方法等(四)证据收集方法(五)绩效评价实施过程(六)本次绩效评价的局限性三、绩效分析及评价结论(一)绩效分析1、项目决策2、项目管理3、项目绩效(二)评价结论1、评份结果2、主要结论四、绩效评价结果应用建议五、主要阅历及做法、存在的问题和建议(一)主要阅历极做法围绕业绩好的指标，说明管理的成就和阅历(二)存在的问题围绕业绩不好的指标，说明项目管理和实施中存在的问题(三)建议和改进举措1、政策建议2、改进举措六、其他须要说明的问题摘要该项目属于市财政干脆下拨的文物爱护专项经费，用于爱护该馆的各种馆藏文物，详细包括青铜器、漆木器、瓷器、铁器、丝织品等.依据博物馆免费开放绩效考评指标体系对我馆基本业务的定量评价分析，主要业务增长量分析，间接经济效益的定量分析和干脆的社会效益定性分析，得到如下结论：我馆的参观者满足率、博物馆利用率、进馆参观人次、等均超过湖北省内地市级博物馆的平均水平，有的主要指标甚至超过几倍。2015年元月份以来，我馆已获评孝感市文明单位、国家文物局发布通知确定我馆为其次批国家级三级博物馆，并已颁发证书。定性评价：优。主观评价：很好。

前言依据孝感市财政局《关于开展2016年财政支出项目绩效评价工作的通知》（孝财绩发[2016]129号）文件精神，制订本绩效评价报告。本报告由长期绩效指标、产出指标、以及效益指标构成，与申报的绩效目标有亲密相关的联系，能够体现绩效目标的特点，真正反映出项目的绩效水平和绩效目标的实现程度。定量指标包括基本指标和特性指标，定性指标是指无法通过数量计算分析评价内容，而实行对评价对象进行客观描述和分析来反映评价结果的指标。该项目属于市财政干脆下拨的文物爱护专项经费，用于爱护该馆的各种馆藏文物，详细包括青铜器、漆木器、瓷器、铁器、丝织品、等.该项目中所确定的目标已经实现，部分超额完成，在实施过程中没有出现重大失误。一、项目基本状况(一)项目概况1、项目立项背景孝感市博物馆始建于1976年，是我市唯一的市级综合性博物馆，经过三十多年的建设和发展，我馆拥有馆舍近3000平方米，文物藏品1.7万件.孝感市博物馆担当着为全市的党政机关、生产科研、教化、生产单位和社会公众供应文物展示服务的重任，每天服务参观者近千人次，年接待参观者近11万人次，产生了良好的社会效益，为我市两个文明建设供应精神动力和智力支持做出了主动的贡献。该项目绩效评价的实施，对该馆文物爱护工作起到了重要保障，该馆特地成立了项目绩效评价小组，工作组由博物馆负责人、从事文物爱护工作及相关业务的人员组成，将全面负责文物爱护工作的组织协调与执行，形成文物爱护工作服务机制，构建与社会发展相适应的文物爱护保障体系。2、项目实施状况本项目从2015年1月1日起先打算、实施，于2015年12月31日结束。项目总投入10万元人民币。2015年实际修复文物数200件，其他文物修复辅料等费用共计金额98000元。3、项目经费来源和运用状况该项目属于市财政干脆下拨的文物爱护专项经费，用于爱护该馆的各种馆藏文物，详细包括：详细包括青铜器、漆木器、瓷器、铁器、丝织品等。项目运用状况：2015年实际修复文物数200件，其他文物修复辅料等费用共计金额98000元。以上项目运用状况依据本馆文物爱护和经费额度按需求安排。依据文物修复数量所用材料、人工费用测算出预算经费。二、绩效评价工作状况(一)绩效评价目的本项目绩效评价的目的：通过规范的考核方法、量化指标及评价标准，评价孝感市博物馆文物爱护专项项目经费10万能否被经济、有效率地运用。通过对本项目实施过程及其完成结果进行综合性考核与评价，刚好总结，积累阅历，一方面进一步促进对该项目加强资金管理和监督，并依据评价结果更合理地支配以后年度该类项目的资金预算；另一方面，该项目的评价将干脆促进本项目的详细实施单位，更加科学合理地执行项目预算，优化支出结构，提高资金运用效益，保障广阔参观者文化信息需求，完善我市文物信息资源建设体系。(二)绩效评价设计过程首先，由评价小组组长依据市财政局《孝感市市直部门预算绩效管理工作考核方法(试行)》（孝财绩发[2014]170号）的通知，以及《关于开展2016年市级财政支出项目绩效评价工作的通知》（孝财绩发[2016]129号）的有关要求，结合孝感市博物馆选购 项目的特点，初步拟订绩效评价详细指标和实施方案。其次，由评价小组成员探讨、修改和完善绩效评价的详细指标和实施方案。通过座谈方式征求专业技术人员和相关行政管理人员对绩效评价详细指标和实施方案的修改看法。最终，评价小组组长确定本项目绩效评价的详细指标和实施方案。依据项目绩效状况，在绩效评价设计过程中，我们依据各项选购 指标名称，分别设立了长期效益指标和产出指标，指标内容包括：数量指标、质量指标、时效指标、成本指标、社会效益指标；分别设立优、良、差三个等次。(三)绩效评价框架评价准则关键评价问题评价指标证据证据来源证据收集方法相关性1.1项目是否符合国家的发展政策与优先发展重点？项目与国家或行业政策、规范相符程度符合博物馆馆藏文物建设发展规划文化部等各级部门的相关文件文化部发文博物馆服务规范案卷调查1.2项目供应的产品和/或服务是否能够解决实际问题或需求？是否参观者需求是否符合馆藏文物建设需求访谈记录调查和座谈记录向相关专家访谈评价小组收集面谈座谈效率2.1项目是否依据支配的资金预算实施？实际支出与预算的相符性项目申报书和预算会计核算资料项目申报文件会计凭证案卷调查2.2项目是否依据支配的时间周期实施并完工？项目是否按支配完成项目申报书项目实施的相关资料项目申报文件案卷调查实地调查2.3项目是否实现了全部的预期产出？文物爱护是否实现了预期的产出座谈记录实地调查与专业技术人员进行座谈向参观者进行调查问卷访谈调查问卷2.4项目完工后是否达到预期的经济内部收益率？不适应效果3.1项目是否实现了预期目标？文物藏品资源建设参观者满足率参观人次文物藏品资源建设状况分析抽样调查记录馆藏统计评价小组抽样调查结果案卷调查调查问卷面谈4.1项目的产出能否得到持续地供应、维护和利用？文物藏品资源建设参观者满足率座谈记录向专业技术人员、参观者进行访谈案卷探讨4.2项目制定的政策、制度和/或项目运行所依靠的政策、制度能否得到持续地实施？文物藏品相关制度的完整性、合理性及有效性查阅相关制度座谈记录制度档案案卷探讨实地调研4.4项目财务是否可持续？是否有稳定牢靠的经费用于文物爱护建设会计记录访谈记录会计档案访谈案卷探讨访谈1、依据《中华人民共和国文物爱护法》之规定，第一章第十条的规定，县级以上人民政府应当将文物爱护事业纳入本级国民经济和社会发展规划，所需经费列入本级财政预算。国家用于文物爱护的财政拨款随财政收入增长而增加。(四)证据收集方法本项目绩效评价的证据收集主要采纳了如下5种方法：案卷资料探讨、实地调研、问卷调查、座谈会、访谈。(五)绩效评价实施过程1、2015年1月初，成立了由3个人组成的项目绩效评价工作小组；2、2015年2月，工作小组完成了案卷探讨，设计了绩效评价框架、面访座谈会问题清单和调查问卷；3、2015年3月，工作小组进行了面访、实地调研、座谈会、问卷调查以及证据整理工作；4、2015年3月，工作小组对项目进行了评价分析、撰写绩效评价报告初稿；5、2015年4月，工作小组与利益相关者沟通，完善并形成果效评价报告终稿。三、绩效分析及评价结论1、项目绩效总目标依据我市社会经济发展的需求，科学地按比例地修复馆藏文物，方位满足不同类型参观者的需求，达到年接待读者10万人次。2、预期主要的经济、政治和社会效益（1）建立文物保障体系，满足不同参观者的信息需求项目实施后，在较足够的文物爱护专项经费的支持下，建立起合理的文物修复体系，不断满足全市党政机关、生产科研、教化、生产单位和社会公众的各种文物信息服务需求。健全的文物修复体系，对提高全市人民群众的科学文化素养、思想道德素养和文化品位，创建良好的人文环境，文化强市将起到主动的推动作用。（2）实现文物资源共享，促进文化投入的最大利用依据“打破条块分割、资源整合共享”的精神，以孝感市数字博物馆为抓手，逐步实现馆内文物藏品全市范围内的资源共享，有力推动全国文化信息资源共享工程的实施，促进全市文化投入的最大利用。孝感市博物馆的文物资源最大范围的实现共享，是少投入多办事的好方法，在做强我馆文物保障和信息服务龙头地位的同时，有力促进全市博物馆事业整体的超常规的、跨越式发展。四、绩效评价结果应用建议加大对孝感市博物馆文物爱护专项经费的投入。现在是学问经济的时代，社会经济的发展有赖于文化事业的旺盛发展，特殊是公益性文化事业，建议孝感市加大对文物爱护专项经费的投入。1、财政总投入状况市财政局依据市财政预算支配，每年拨付给我馆文物爱护专项经费10万元。2、项目执行过程中目标、支配调整状况，实行的相关措施我馆作为本市文物保藏的中心，所以我馆的采选工作必需坚持为人服务，为社会服务，为全市的经济建设和社会发展服务，贯彻百花齐放，百家争鸣，古为今用，洋为今用的方针，对全部修复文物都严格按我馆的文物爱护原则执行，以修复为主，按选择重点文物重点修复，一般文物选择爱护修复原则，确定文物藏品资源采选比例。2015年，我们加大了对青铜器、漆木器脱水、铜钱防腐除锈经费的投入，从而使我馆的文物爱护经费用得更合理、更科学、更先进。3、绩效（目标）完成状况2015年市财政拨给我馆文物爱护经费为10万元，至12月底止，2015年实际修复文物数200件2015年我馆共接待参观者约11多万人次，取得了较好的社会效益。4、项目的实际支出状况2015年全年实际支出文物爱护经费9.8万元。5、项目财务管理状况及制度的执行状况为了加强我馆文物爱护经费的管理，依据我馆财务管理制度，运用范围及专项资金的管理和监督进行了详细的规定，同时成立和明确了文物爱护领导小组的职能，及详细的文物爱护管理方法。我馆除严格执行各项财务制度，固定资产管理登记制度，对财务会计的监督机制也比较完善，除随时接受上级领导定期对我馆进行审计外，我馆内部也有完善的监督机制，对文物爱护经费的运用和合同订立都全过程监控，并为文物爱护经费的开支特地建档取得了较好的效果。五、主要阅历及做法、存在的问题和建议(一)主要阅历及做法通过对项目的绩效评价，评价小组认为，孝感市博物馆文物爱护经费专项项目实施是胜利的，项目按预定支配进行实施，实施的程序、措施、手段都符合相关政策和规章，所取得社会效益得到了广阔参观者的认可。特殊值得借鉴的是：1、孝感市博物馆特殊重视项目的事先支配和预算编制工作，特殊是项目实施的业务部门及财务部门对于项目的预算编制很谨慎，工作很细致，对支出审批很严格，这是项目得以顺当实施的基本条件；2、每个选购 指标都将专项经费用在刀刃上，力求是有限的资金能够发挥出最大的效用。在项目支出实施中，我馆依据文化厅和市政府的有关文件精神，对传统博物馆服务进行了大胆探究、开拓创新，坚持公共博物馆公益性服务的宗旨，组织实施文物信息资源共享工程，近几年，我馆各项工作取得了重大的社会效益，受到广阔参观者的欢迎和高度评价。鉴于我馆创新办馆和服务社会的显著成果，我们的阅历和体会是：1、依据文物爱护专项资金管理的要求，制定《孝感市博物馆文物爱护规定》，成立相应的文物爱护领导小组，确定科学规范的文物爱护原则、修复文物重点和修复数，使文物爱护有法可依，有例可循。2、在项目开支实施中主动提升科技含量，争取获得社会效益的最大化。3、主动推动文物共享工程，主动为基层群众供应文物展示服务。极大地提高了文物展示率。(二)绩效目标实现的自我评价1、选用评价指标和评价方法的原则和依据依据市财政局和市文体局的有关文件精神，本项目严格按财政支出绩效评价的“经济性、效率性、有效性”原则，依据我馆文物藏品爱护实际业务须要，本项目评估参考选用了其中亲密相关的部分指标标准，参考引用了若干有关数据，采纳标杆分析法和横向比较法进行统计分析。2、项目支出前项目（用款）单位的基本状况2015年市财政拨给我馆文物爱护经费为10万元，至12月底止，2015年实际修复文物数200件2015年我馆共接待参观者约11多万人次，取得了较好的社会效益。资源建设方面：2015年我馆文物爱护经费10万元，文物爱护数也达到了较高的水平，各类文物修复数年增长率都在10%以上，2015年的修复文物也较往年多。(三)存在问题和改进措施：1、人员编制急待增