不良资产管理流程

不良资产理流程1的本文件规定了XX村银行（以下简称“本行”）不良资产管理操作规范和控制要点，旨在确保不良资产管理的规范操作，使风险得到有效控制。2用范围本文件适用于本行不良资产的管理。3义、缩写与分类3.1义1）不良资产：是指处于非良好经营状态的、不能及时给银行带来正常利息收入甚至难以收回本金的银行资产,主要指不良贷款,包括次级可疑和损失贷款及其利息不良资产管理是指对不良资产进行专门的催收、处置和时效保全等行为。2）不良信贷资产：是指本行发放、提供信用以及承担信用风险而形成的到期未收或预计难以收回的信贷资产。32写无33类无4责与权限部/位资管部经岗资管部监分岗资管部清岗

职与限制定不良资产处置方案，下达清收计划。负责接收不良资产；负责对不良资产进行统计和监测分析。负责对不良资产进行专门的催收置效保全和盘活。

不容责

5则与基本规定51则1合规性原则。在不良资产经营管理中，必须遵循国家法律法规及本行规章制度，规范操作，禁止违法、违规处置，防止道德风险。2）效益性原则。通过不良资产的集中经营和专业化处置，争取最佳效益，实现回收价值最大化。3）创新性原则。大力探索和借鉴国内外先进的不良资产经营管理方式，通过体制、机制、方法及手段的创新断提高处置能力，建立符合现代银行要求的不良资产经营管理模式，提高集约化、市场化和专业化水平。52、基本规定无

6程描述与控制要

阶

环

风点6.1制定收计方案

环名适用部门适用岗位职责要求操作规范

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接款任定理法资产管理部门;监测分析岗;接收不良资产。接收已责任认定的不良资产6.2清收置

环名监测计析适用部门:资管理部门;适用岗位:监分析岗;职责要求:对良资产进行统计和监测分析。操作规范:建和管理不良资产台账求对不良资产进行统计和动态监测分析制定不良资产清收处置方案提供依据。环名制定收案适用部门:资管理部门;适用岗位:经岗;职责要求:制不良资产处置方案清收计划。操作规范:制考核奖罚措施明确分调动员工积极性和主动性的不良资产清收和处置方案据营层的经营标合理下达清收计划。环名实施收适用部门:资管理部门;适用岗位:清岗;职责要求:对良资产进行专门的催收置和盘活。操作规范:加强对不良资产的管理，防止不良资产的风险程度进一步恶化：a)认真整理、审查和完善不良债权的法律文件和相关管理资料括对纸质文件和相应电子信息的管理和更新；密切监控主债权诉讼时效、保证期间和申请执行期限等，及时主张权利，确保债权始终受司法保护；c)跟涉诉项目进展情况，及时主张权利；

风描:不良信贷资产统计、监测、分析失,能为不良信贷资产的清收处置方案提供有效依据,给不良信贷资产的清收处置带来不利影响。风险等级中等风险控制措施加强工作责任心提高业务素质控制部门资产管理部门;控制岗位监测分析岗;风描:工作失职未制订和组织实施不信贷资产处置与清收计划不良信贷资产继续恶化。风险等级低风险控制措施制定方案严密、学，具有可操作性。控制部门资产管理部门;控制岗位经理岗;风描:不良资产债权管理不到,权失去司法保护或债权被悬空恶化信贷资产风险。风险等级高风险控制措施建立不良信贷资管理制度和检查监督制度，明确部门和岗位的职责和要求，严格执行责任追究。控制部门资产管理部门;控制岗位清收岗;风险描述放弃清收和债权追索,化信用环信贷资产风险加剧。风险等级高风险

密切关注抵押（质）物价值的不利变化，及时采取补救措施因客观原因或其他不可抗力而无法及时发现和补救的做出必要说明和记录；e)调查和了解债务人（担保人）的其他债务和担保情况以及其他债权人对该债务担保人）的债务追偿情况；f)及发现债务担保人体资格丧失、隐匿、转移和毁损资产，擅自处置抵押物或将抵押物再次抵押给其他债权人等有可能导致债权被悬空的事件或行为取措施制止、补救和进行必要说明，并向领导报告。全力实施清收处置方案，通过方法及手段的创新，不断提高处置能力，减少不良资产损失。及时向借款人及担保人签发《贷款逾期通知书》保证贷款诉讼时效。环名是否收适用部门:资管理部门;适用岗位:清岗;职责要求:判是否能收回。操作规范:能回的应及时收回收的根据情况申请抵债处理或核销。

控制措施加大考核考评力，严肃责任追究制度，实行末位淘汰。控制部门资产管理部门;控制岗位清收岗;风险描述收贷不入账,造成信贷资产损失并给本行声誉带来负面影响。风险等级中等风险控制措施加强内控建设，期进行岗位轮换期开展信贷资产外核工作现问题及时、严肃处理。控制部门资产管理部门;控制岗位清收岗;环名适用部门适用岗位职责要求操作规范

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不资收资产管理部门;清收岗;收回不良资产。及时收回不良资产本息。环名是否物债适用部门:资管理部门;适用岗位:清岗;职责要求:判是否进行以物抵债。操作规范:通实施清收不收回的不良资产债务人是否有符合条件的资产用来抵债。环名转抵资操流适用部门:资管理部门;适用岗位:清岗;职责要求:资抵债处置。操作规范:对符合以物抵债条件的债权及时提出以物抵债申请，对无力以货币资金偿还银行债权，或当债务人完全丧失清偿能力时，担保

人也无力以货币资金代为偿还债务担保人根本无货币支付义务的根债务人或担保人以物抵债协议或人民法院裁机构的裁决，实施以物抵债。对债务人出现下列情况时可申请以物抵债：生产经营已中止或建设项目处于停、缓建状态。生产经营陷入困境，财务状况日益恶化，处于关、停、并、转状态。已宣告破产，银行有破产分配受偿权的。对债务人的强制执行程序无法执行到现金资产且执行实物资产或财产利按司法惯例降价处置仍无法成交的。债务人及担保人出现只有通过以物抵债才能最大限度保全银行债权的其他情况。具体操作规范见《抵债资产操作流程环名转呆核操流适用部门:资管理部门;适用岗位:清岗;职责要求:负呆账核销。操作规范:对能收回的不良资进抵债处置后，抵偿不足的不良资产）应参照