乡镇财政国库集中支付改革解决方案

乡镇财政国库集中支付改革解决方案用友政务软件有限公司2014年9月目录背景分析政策背景现状解决方案建设目标总体架构部署架构系统介绍应用价值建设周期典型案例政策背景23二、乡镇资金范围、项目监管要求财办〔2009〕37号《财政部印发关于推进财政科学化精细化管理的指导意见的通知》财预[2010]33号《财政部关于印发切实加强乡镇财政资金监管工作的指导意见的通知》财预[2011]564号《财政部关于印发乡镇财政资金监管工作办法和流程的通知》1一、加大力度推进乡镇国库建设2012.4.27财政部

全国财政国库管理制度改革推进会议2012.8.20浙江省发布《关于推行乡镇财政国库集中支付制度改革的指导意见》2013.5.23浙江省全省乡镇国库集中支付改革工作会议2013.12.11浙江省发布《关于乡镇财政国库集中支付软件应用的通知》乡镇财政管理现状分析乡财信息化管理落后多数乡镇还手工模式，没有实现会计电算化；已经开始信息化建设的乡镇，一般也是区/县统一部署的单机版应用随着信息化技术日新月异的发展，以前的技术架构及软件的部署和实现方式已经远远不能满足现在管理的要求较多系统独立应用目前，乡镇财政运行有很多独立系统，比如账务核算、地债、一事一议、财政供养人员、各种报表统计软件等，系统间彼此孤立，导致信息孤岛，数据不能共享，加大了乡镇整体工作量乡镇财政管理现状分析业务标准不统一，汇总分析困难乡镇财政管理的方法和程序都不规范，流程不统一，账务处理标准规范不一致，这就造成了各乡镇或乡镇本身各单位无法实现汇总的查询和统计分析，比如汇总几个乡镇或乡镇内几个单位的资产负债表、收入支出表没有与财政业务衔接乡镇一般都是基本核算管理（总预算账、各预算单位账、专户账），没有与财政业务管理系统及时衔接，无法与市（区县）财政系统形成一体化的管理乡镇财政管理现状分析没有实现无纸化支付和清算乡镇财政支付信息目前还是通过纸质的单据在代理银行和国库行流转，没有实现无纸化支付、清算，无法保障支付信息准确、及时、安全的送达到代理银行和人民银行，降低财政支付效率无法实现资金监管监管目前主要通过手工模式，包括上报相关资料或者电话咨询等，无法实时对惠农补贴资金的抽查、监督监管无法实时对资金使用情况的监管乡镇财政资金信息通达不通畅目录背景分析政策背景现状解决方案建设目标架构设计业务流程系统介绍应用价值建设周期典型案例全市（县/区）建立乡镇财政集中支付管理大平台通过统一的业务平台建设，实现业务流、资金流和信息流的统一管理分乡镇管理系统架起各乡镇的信息桥梁，提高数据共享水平、信息传递的无缝化财政业务和财务核算规范标准化统一各乡镇财政指标、执行、监督、财务工作的方法和程序乡镇集中支付和清算业务无纸化通过支付系统与清算银行之间的数据交换，实现清算业务的无纸化，提高资金清算的效率，从而使乡镇财政管理改革更上一个台阶建设目标建设目标

全市（县/区）建立乡镇财政一体化管理平台将下属所有乡镇各自独立的业务应用系统，建设成一个“业务标准统一、操作功能完善、网络安全可靠、覆盖乡镇所有资金、辐射乡镇财政”的财政信息管理平台，实现了乡镇财政管理一体化，全市（县/区）乡镇数据大集中，各乡镇分权限管理，基层财政信息透明，涵盖了所有乡镇资金的分配、使用、监控、评价的全过程。总体架构信息通达乡镇级总预算核算指标/拨款银行清算综合查询分析财政资金监管集中账务监督分析信息通达市（县/区）级信息通达公开公示信息通达公开公示全市（县/区）乡镇统一软件平台全市（县/区）乡镇中央数据库预算-------------执行------------核算-------------决算预算统一部署系统，实现数据挖掘、分析，形成统一数据平台国库支付单位账务总体架构总体架构—应用层系统部署一个数据库，一套系统，web访问方式系统介绍省厅要求模块指标管理用款计划国库集中支付银行接口根据客户需求建议增加账务处理电子报表系统介绍—综合信息管理综合信息管理平台综合信息管理平台集成了U8产品单点登录、政策发布、消息通知、待办事宜等功能，通过IE浏览器进行访问，大大提高用户在软件应用过程中的舒适度。乡镇国库集中支付业务介绍系统介绍—支付管理支付管理包含：用款计划

国库集中支付

拨款管理

公务卡

银行接口（MQ）

特点丰富的查询分析报表灵活的业务管理流程与银行实时安全数据交互支付凭证自动生成总会计凭证/单位凭证系统介绍—支付管理财政所录入人员进行总指标(指标来源)或明细指标(指标通知单)的编制工作财政所所长进行总指标(指标来源)或明细指标(指标通知单)的审核工作业务流程—预算指标流程预算单位(财政代编)人员依据下达的指标控制进行用款计划额度编制申请工作财政所所长对申请的用款计划进行审批并下达计划下达后将直接/授权支付用款额度指令发送给代理银行同时将直接/授权支付清算额度指令发送给国库银行业务流程—用款计划流程业务流程—直接支付流程预算单位编制直接支付申请，或依据情况有乡镇财政所代编；直接支付申请编制完成后提交最终有所长审批；审批完成后财政所通过银行接口系统将支付指令发送给代理银行；财政所和单位依据回执通过系统自动生成相应的总预算和单位账务凭证；代理银行通过与国库银行通过接口系统进行对账清算。预算单位(财政代编)人员依据下达的用款计划进行授权支付申请财政所所长对支付申请进行审核并生成授权支付凭证预算单位将授权支付凭证通过银行接口系统将支付指令发送给代理银行代理银行完成支付后给单位和财政回执代理银行通过国库银行清算接口进行无纸化清算业务流程—授权支付流程专项资金拨款（非集中支付单位）编制专项资金指标，拨款受指标控制专项资金拨款申请、审批打印拨款单往来款/银行账户转账直接编制拨款单，选择银行账户进行拨款拨款申请审批后打印拨款单业务流程—拨款流程无纸化支付/清算的银行接口技术方案完全参照区财政统一银行接口规范财政接口系统到清算系统之间有CA认证，保证数据安全、可靠业务流程—无纸化支付/清算流程乡镇集中财务管理系统介绍乡镇集中账务管理乡镇资金核算统一核算口径规范核算处理无缝衔接财政汇总财务分析通过门户统一登录，由账务处理系统、电子报表系统、集中财务查询与分析系统等组成。系统介绍—乡镇集中财务管理用友账务管理-软件特点功能成熟产品功能完善性能操作简易性能稳定基层版特性支持乡镇总预算会计核算规范支持基层行政事业/专项账务的会计核算规范支持乡镇决算、农村三资等报表管理支持常用账务软件数据迁移接口总预算/账务/工资/电子报表集中账务、报表管理系统介绍—乡镇集中财务管理集中账务、报表管理系统介绍—乡镇集中财务管理产品对比对比内容用友U8中科技术架构C/S/SB/S操作系统支持主流操作系统

(Windows/Linux/AIX)支持数据库支持多种大型数据库

（Oracle/DB2/SQLserver）支持部署模式支持应用和数据服务统一部署在区县财政服务器端，满足数据集中存储，统一维护的要求每个乡镇独立部署，区县级数据汇总不便管理模式系统统一部署，但是各乡镇独立应用，一级乡镇一级政府乡镇或作为部门管理，或各乡镇独立部署系统技术力量北京—杭州—地区，三级服务体系，技术力量雄厚技术力量支撑县及乡镇实施服务相对困难典型案例安吉、长兴、桐乡、德清、淳安、富阳、海宁、临安、临海、普陀……桐庐、嘉善……功能对比功能齐全，从指标—>支付(含清算及银行接口）—>核算业务一体化，可根据实际应用需要灵活配置，支持个性化需要功能全，但是相对固定，不支持个性化易用性1、乡镇专版，符合乡镇业务相对简单、人手不足的应用要求；在市县国库集中支付系统的基础上进行调整，整体操作相对复杂2、流程设置灵活，权限控制便捷3、支持年初预算批量导入应用价值乡镇财政科学化资金监管常态化信息通达实时化日常业务规范化基础管理标准化支出管理精细化项目开发实施计划：30天系统建设周期目录背景分析政策背景现状方案介绍建设目标架构设计业务流程系统介绍应用价值建设周期典型案例项目开发实施计划：2013年7月-9月60天江西全省乡镇国库集中支付江苏全省乡镇国库集中支付改革青海全省乡财县管黑龙江全省乡财县管吉林全省乡财县管辽宁全省乡财县管新疆全省乡