内部审核控制程序

内部审核控制程序一、目的验证管理体系是否符合管理和产品实现的策划，是否符合标准和管理体系的要求，确保管理体系得到有效地实施、保持和改进。二、范围适用于公司管理体系所覆盖的所有区域和所有要求的内部审核。三、职责董事长批准《年度内审计划》和《审核实施计划》；批准《内部管理体系审核报告》。管理者代表全面负责内部管理体系审核工作；确定内审组长和内审员，审核《年度内审计划》、每次的《审核实施计划》和《内部管理体系审核报告》。工程部总工办编写管理体系《年度内审计划》、《审核实施计划》并负责组织实施；组织、协调内审活动的开展。内审组长编制、实施本次内审计划；编写内审报告；负责对纠正措施的跟踪验证。内审员负责完成指定的审核工作，并对纠正措施进行跟踪验证。四、程序（一）年度内审计划根据拟审核的活动和区域的状况和重要程度及以往审核的结果，由工程部总工办负责策划各部门全年审核方案，编制《年度内审计划》，确定审核的范围、频次和方法，经管理者代表审核，报董事长批准。每年内审至少一次，并要求覆盖本公司管理体系的所有区域和所有要求。年度内审计划内容审核目的、范围、依据和方法；受审部门和审核时间。根据需要，可审核管理体系覆盖的全部要求和部门，也可以专门针对某几项要求或部门进行重点审核；但全年的审核必须覆盖管理体系全部要求。（二）审核前的准备管理者代表指定内审组长和内审组成员。内审由与受审部门无直接关系的内审员负责。内审组长根据拟审核的过程和区域的状况和重要性以及以往审核的结果，策划审核方案，并编制本次《审核实施计划》，交管理者代表审核，报董事长批准。计划的编制要有严肃性和灵活性，其内容主要包括：审核目的、准则、范围、方法；内部审核的工作安排；审核组成员；审核时间、地点；受审部门及审核要点；审核报告分发范围、日期。工程部总工办于内审前10天将《审核实施计划》通知各相关部门，相关部门对内审时间如有异议，在内审前3天通知工程部总工办。在了解受审部门的具体情况后，内审组长组织编写《内审检查表》，详细列出审核项目、依据、方法，确保要求无遗漏，审核能顺利进行。管理体系内审员须经认证咨询机构培训、考核合格后方能担任。（三）内审的实施1、首次会议参加会议人员：公司领导、内审组成员及各部门负责人，与会者签到，并由工程部保留会议记录。管理者代表主持会议。会议内容：由组长介绍内审目的、范围、依据、方式、组员和内审日程安排及其他有关事项。2、现场审核审核员按照准备好的《内审检查表》进行。审核中通过面谈、现场抽样检查、查阅文件和记录、观察有关方面的工作环境和活动现状，收集客观证据，记录观察结果，确定不合格、不符合项；现场发现问题时，要当场让陪同人员或该项工作责任人确认、签字；在所有的审核工作完成后，审核员对观察结果进行整理分析，评价与管理体系的符合程度，确定不合格、不符合项。对不合格、不符合事实的描述要清楚、全面、准确、易懂，将不合格、不符合项及时报告审核组长。3、审核内容方针是否传达和理解；是否有或可能具有重大环境影响、重大风险的因素被遗漏；各层管理者、重点岗位是否明确自己的职责和权限；管理体系在实际工作中是否正确实施；环境和职业健康安全目标、指标、管理方案是否按计划实施或完成，实现目标的过程控制是否有效；重点岗位员工是否经过必要的培训，并具备必要的技能和意识；有关岗位是否有相关的有效文件；与重大环境因素、重大风险有关的活动是否受到控制；紧急状态的程序是否经过试验（如有可能）；对重点供方和合同方的调查和施加影响是否存在；运行过程中发现的问题是否及时纠正，采取预防措施，防止再次发生；所有记录是否完整、有效和符合要求；信息交流是否畅通。4、审核报告现场审核后，审核组长召开审核组会议，综合分析检查结果，依据标准、体系文件及有关法律法规要求，必要时还要依据与顾客签订的合同要求，确认不合格、不符合项，经管理者代表确认，将《不合格、不符合报告》发给有关部门领导确认，由相关部门分析原因，在3天内制定出纠正、预防措施。经审核员确认后实施，审核员负责对不合格、不符合项跟踪验证，直到不合格、不符合项经验证确已完全关闭，并在《不合格、不符合报告》中的“纠正、预防措施验证”栏内签字认可。审核组长填写《不合格、不符合项分布表》，记录不合格、不符合分布情况。现场审核结束后，由审核组长编写《内部管理体系审核报告》，交管理者代表审核，报董事长批准。审核报告内容：审核目的、范围、方法和依据；审核组成员、受审核方代表名单；审核计划实施情况总结；不合格、不符合项分布情况分析；不合格、不符合数量及严重程度；存在的主要问题分析；管理体系符合性结论及今后需要改进的地方。5、末次会议参加人员：领导层、内审组成员及各部门领导，与会者签到，并由工程部总工办保留会议记录。管理者代表主持会议。会议内容：内审组长重申目的，宣读不合格、不符合报告；宣读《内部管理体系审核报告》；提出完成纠正措施的要求及日期；由管理者代表、最高管理者讲话。由工程部总工办负责发放《内部管理体系审核报告》到