信贷调查分析报告

信贷调查分析报告（适用于一般类业务）申报支行：声明与保证：我们严格遵循了《贷前调查工作规范》的基本原则和要求，履行了对借款申请人查证、查账、查实的工作职责，依据借款申请人供应的和我们收集的资料，共同完成了《信贷调查分析报告》。报告反映了我们了解的全部客户信息，我们对其真实性及客观性负责。审贷官：客户经理：申请人全称：保证人名称：抵押品名称：质押品名称：申报类型□首笔□新增□授信续期□展期或还旧借新□借新还旧□调整其他授信内容等担保方式□信用□保证□抵押□质押币种金额：期限：利率：费率：申请人信用评级：自动评级级，审核评级级保证人信用评级：自动评级级，审核评级级

第一部分信贷调查过程及客户信用记录1.首贷客户要详述客户来龙去脉（客户上门、我行开发、他人介绍等；与我行人员有无特殊关系）。2.列出该笔业务的主要信贷调查程序（历次调查的时间、地点、我行调查人员、企业接待调查人员、具体调查内容和手段（查账、查证、查实）、企业协作状况及调查效果）。3.和企业主要负责人面谈的印象、感觉（个人经验、背景、思路、见解、谈吐、性格、嗜好、特长）、其诚信、家庭、重要亲友、特殊须要提及的其他因素等。4.申请人及其控股子公司在我行的授信历史，以及目前有效的授信内容和审批条件，以及授信运用状况。假如是集团客户，应说明集团客户在我行的总体授信状况，以及授信的切分状况。5.通过人民银行信贷询问系统查询的结果，申请人的历史信用记录，包括还贷、付息以及是否有逾期记录。6.申请人在其他银行融资状况，以及对外担保明细状况。（一）借款行名金额起讫日保证人或抵质押物小计（二）银行承兑汇票行名金额保证金比例到期日保证人或抵质押物（三）其它融资行名商票贴现国际贸易融资其它承兑人贴现人信用证押汇7.申请人在我行本外币结算、日均存款和其他业务的历史往来状况。其次部分申请人基本状况机构代码号贷款卡号成立时间经营期限注册资本实收资本开户时间我行账号法定代表人信用评级办公地址、电话工厂地址、电话企业性质内资企业□国有□集体□股份合作□联营□有限责任□股份有限□上市公司□私营□其他□港澳台投资企业□外商投资企业行业分类□能源原材料□交通运输□邮电通讯□建筑、安装□其他工业□国内贸易□国际贸易□旅游、服务□房地产业□投资管理□其他其他工业□纺织□机械加工□冶金□化工□轻工□电子□建材□科技□粮食□石化□医药□其他1.申请人的信用评级具体状况：包括自动评级分，自动评级，调整评级，审核评级，以及分行调整评级的理由；2.申请人注册登记状况和股权结构（主要股东名称、出资金额、出资方式、持股比例结构列表）；股东背景。必需追溯到申请人的最终股东和最终实际限制人，以及最终股东和最终实际限制人对申请人的持股状况和限制程度。对民营、私营和集体企业，尤其须要说明其创业、发展和经营的历史；3.申请人职能部门组织结构（最好用树状图表示）；内部管理体制、销售体制、财务结算体制；4.如申请人为集团性质，须调查分析母公司对下属企业在人事、财务、销售等方面如何进行管理和限制，紧密程度如何；集团经营职能和范围；5.、申请人下属企业状况列表（控股50%以上的子公司名称、注册资本、控股比例、主营业务）；主要参股公司（注册资本、参股比例、主营业务）；6.申请人法人代表和核心管理人员（董事长、总经理、分管销售、财务的副总经理、销售经理、财务经理）的个人简历（首贷须由企业书面供应，续贷需说明人员变动状况及缘由）和一般管理人员素养结构，管理水平，重大的经营业绩；7.企业发展历史及业务概况；说明主营业务收入状况及结构分析，和选购 、销售资金结算方式、对子公司资金的管理模式；8.申请人及其所处行业是否符合我行现行的信贷政策投向。第三部分借款人经营及行业分析1.主营业务收入和投资收益的近三年比较分析和总体走势预料；列表比较近三个完整年度及近期损益表结构和趋势，分析改变趋势及其缘由；对异样变动的费用、支出及缘由要重点予以说明；单位：万元2003年2004年2005年2006年月本部（近期）主营业务收入主营业务利润营业利润投资收益利润总额净利润2.总的生产实力（在行业中地位）、销售规模、产品多样化程度，；销售网络（渠道及回款结算方式）、市场营销体系的特点和扩张实力；3.对构成主营业务收入（或投资收益）来源的产品（或项目）进行分类，按类别分析：企业主要产品2003年2004年2005年收入毛利毛利率收入毛利毛利率收入毛利毛利率合计①各类产品（或项目）名称、用途、技术含量和先进性、生产经营设施、营销渠道、结算方式、结算周期和主要回款银行；②各类产品（或项目）近三年的销售收入（或投资收益）及其在全部收入（收益）中的比重，主要客户或销售市场分布状况（原则上要求列出的主要客户占销售收入的80%以上），成本结构；③各类产品（或项目）的行业现状和前途，国家产业政策调整、税收政策调整、加入WTO后有关政策及对该行业的影响；④各类产品在相关行业中的地位、市场份额、综合竞争力、在申请人产品组合中的战略地位及经营前景；4.主要供应商和客户主要付款结算方式及周期；前五大供应商：供货商名称合作起始时间年选购 量占总选购 量的比例结算方式及赊销时间选购 的实惠条件前五大销售客户：销售客户名称合作起始时间年销售量占总销售量的比例销售的返利条件结算方式及赊销时间5.近期是否有重大的产品开发、投资项目或在建工程，对将来的经营发展有何影响；项目资金的落实状况。第四部分财务分析1.财务数据。实行下述数据表格，列表显示。（申请人为集团性公司，则必需对合并报表及母公司报表一并分析；重点分析集团本部的资金来源及还款来源；除了说明是本部（母公司）数据以外，其余皆是合并报表数据。）①资产负债表：单位：万元2003年2004年2005年2006年月本部（近期）流淌资产：货币资金短期投资应收票据应收账款其他应收款预付账款存货流淌资产合计长期股权投资长期投资合计固定资产：固定资产原价固定资产净值在建工程固定资产合计无形及其他长期资产资产合计流淌负债：短期借款应付票据应付账款预收账款其他应付款一年内到期长期负债流淌负债合计长期负债长期借款长期应付款长期负债合计负债合计资产负债率少数股东权益全部者权益：实收资本资本公积盈余公积未安排利润全部者权益合计负债及全部者权益合计分析资产负债表的结构，和改变缘由，并依据企业的财务特性对重点科目进行明细分析，诸如账龄分析、形成缘由、当前质量和改变趋势，原则上要求列出重点科目上年余额70%以上的明细。如有须要，应对近期报表所对应的上年同期的财务状况予以对比分析；重点科目是对申请人有财务有较大影响的科目，通常包括：货币资金、应收账款、存货、其他应收款、应付账款、其他应付款、短期借款、长期借款等。应收账款①账龄≤1年以内的：万元；②1年<账龄≤2年以内的：万元；③2年<账龄≤3年以内的：万元；④3年<账龄的：万元；⑤计提的坏账打算：万元。前十大客户明细金额与借款人是否有关联关系比例合计预付账款：①账龄≤1年以内的：万元；②1年<账龄≤2年以内的：万元；③2年<账龄≤3年以内的：万元；④3年<账龄的：万元；前五大客户金额与借款人是否有关联关系比例合计：其他应收款：①账龄≤1年以内的：万元；②1年<账龄≤2年以内的：万元；③2年<账龄≤3年以内的：万元；④3年<账龄的：万元；前五大客户金额与借款人是否有关联关系比例合计③列表比较三个年度获利实力、经营周转实力、资产变现实力、资产负债结构方面的主要财务比率，分析改变趋势及其缘由；营运实力分析：2003年2004年2005年2006年月总资产周转率应收账款周转率存货周转率短期偿债实力分析。2003年2004年2005年2006年月资产负债率流淌比率速动比率盈利实力分析：2003年2004年2005年2006年月总资产利润率净资产收益率销售利润率成本费用利润率第五部分现金流量分析现金流量表：单位：万元2003年2004年2005年经营活动现金流入经营活动现金流出经营活动现金流量净额投资活动现金流入投资活动现金流出投资活动现金流量净额筹资活动现金流入筹资活动现金流出筹资活动现金流量净额现金及现金等价物增加额重点关注经营活动创建现金的充分性和稳定性并分析现金流量改变的主要缘由；依据企业将来经营状况预料，说明现金流量预料表，分析还贷安排的可行性和影响到期还贷的主要财务因素；第六部分借款缘由、用途及还款来源分析1.申请人贷款的目的，是季节性、临时性资金需求，还是正常生产经营中的常常性占用（含铺底流淌资金）；是否为有特定资金来源的搭桥贷款；对于有特定交易背景的票据承兑、保函等业务，则重点分析业务背景的真实、合法性；对于授信业务，应依据借款人的生产规模、经营特点、发展趋势和流淌资产周转状况，测算授信额度确定的合理性，贷款投入能否满意借款人的正常营运须要并是否超过了借款人的合理支付与偿债实力；2.贷款转化（展期、借新还旧、垫款、授信或担保主体置换）应说明转化缘由，是我行营销、主动转化贷款，还是被迫转化；贷款是否被借款人经营正常占用、原贷款期限是否与借款人资产转换周期匹配，是否有将贷款挪作他用的问题，是否短贷长用进行固定资产购置、基建项目、权益性投资、期货证券投资或非法借贷；不良贷款的转化还要介绍经办行对借款人制定的切实可行的清收压缩安排；说明是否符合总行关于贷款转化的基本原则与条件；3.融资组合形式、期限、干脆用途分析。假如是银团贷款，须说明银团贷款的组成状况和贷款主要内容，包括：银团牵头行、参与行、贷款总额、期限、贷款用途、利率及其他收费（包括贷款利率、手续费、承诺费，以及综合费率）、财务约束条款和其他约束条件；4.依据对借款人的还款实力分析及现金流量的测算，调查落实还款来源的牢靠性；假如还款来源依靠于某笔交易的顺当完成、某项非经营性的现金收入或特定的资金来源，则必需评估交易顺当完成的可能性及非经营性现金收入来源或特定资金来源的牢靠性。第七部分产品组合及银行经济利润（EVA）分析1.客户对金融产品的需求；2.我行及他行目前已供应的产品；3.我行拟供应的产品、优势及对客户扩大市场、降低成本的作用；4.客户目前在我行全部业务的经济利润分析：（年月――年月）项目业务量EVA存款其他派生贷款贴现承兑汇票保函议付信用证综合EVA5.本笔授信对我行在存款、结算、中间业务或原有贷款回收等方面发挥的作用。第八部分担保分析1.拟实行信用方式贷款的，重点说明采纳信用方式的理由；2.采纳第三方连带责任保证方式的，重点说明保证人基本状况（股权、法人代表与核心管理人员、主营业务、产品和市场分析）；保证人财务状况及担保实力分析：重点关注保证人的持续经营实力，与企业经营稳定性有关的规模指标、长期资产状况，并列表说明主要资产价值、处所和权属（中小企业须由企业供应权属凭证复印件）；信用水平及财务负担分析：重点分析担保人在银行的信用状况（还本付息）、近期银行负债、保证率及有效的或有负债、主要结算银行和现金流量状况。3.采纳抵（质）押方式的，重点分析抵（质）押物的名称、物类、用途、处所、权属、租用状况、新旧程度、评估价值、评估机构、流淌性（变现实力）、可控性、抵（质）押率，是否存在与其他贷款人共享抵押物或借款人在有多个债权人的状况下将全部资产抵押给我行的状况；担保期限是否与贷款期限相匹配，是否可办妥最高额抵押。4.对于第三方担保的贷款，同时还要分析担保人与借款人的关联关系及担保缘由、代偿意愿，履行担保义务的历史记录，是否知道借款人经营现状及贷款的真好用途；是否存在互保、循环担保的现象。5.以物权限制或以流程限制为前提的融资业务重点描述操作流程、限制环节及办理业务依据的管理方法及操作规程；参与业务操作的经办人员名单。第九部分