年产2.7万吨高档生活用纸生产基地建设项目可行性研究报告

年产2.7万吨高档生活用纸生产基地建设项目可行性研究报告图5-1卫生纸生产工艺流程图5.3.1.2抽卫生产工艺流程A级纸或B级纸（上海生产）叉车搬运至设备送纸架手工穿纸气动同步送纸高速自动折叠机折叠成型手工分纸A级纸或B级纸（上海生产）叉车搬运至设备送纸架手工穿纸气动同步送纸高速自动折叠机折叠成型手工分纸钢对橡胶辊压花包装自动微粒喷雾加香（气动喷雾头）塑封成品图5-2抽卫生产工艺流程图5.3.1.3手帕纸及餐巾纸生产工艺流程A级纸或B级纸（上海生产）A级纸或B级纸（上海生产）叉车搬运至设备送纸架手工穿纸气动同步送纸装置自动送纸高速自动复卷机复卷成型带锯机分切成卷点对点压花辊双重压花包装自动微粒喷雾加香（气动喷雾头）塑封成品图5-3手帕纸及餐巾纸生产工艺流程图5.3.1.4湿巾生产工艺流程湿湿巾原纸折叠贴翻盖加消毒液成型密封包装切割成品入库装箱人工组合包装图5-4消毒湿巾生产工艺流程图5.3.1.5纸尿裤生产工艺流程成品浆板成品浆板干式打浆起绒添加PE流延膜添加无纺布复合切割成形添加高分子吸收剂人工装箱成品入库绒浆成形包装图5-5纸尿裤生产工艺流程图5.3.1.6卫生巾生产工艺流程成品浆板干式打浆起绒成品浆板干式打浆起绒添加PE流延膜添加无纺布添加高分子吸收剂添加卫生纸衬纸成品入库绒浆成形包装复合切割成形贴胶外包膜人工装箱图5-6卫生巾生产工艺流程图5.3.2生产工艺流程简述5.3.2.1卫生纸及制品卫生纸及制品包括有芯卷纸、抽取式卫生纸、软抽、盒装纸、餐巾纸、手帕纸及湿纸巾等。其工艺流程大同小异，首先将XX生产的原纸（A级或B级）用叉车搬运至设备送纸架，然后由设备的气动同步送纸装置自动送纸，接下来手工穿纸，根据不同产品的要求，采用不同的手段进行压花，由气动喷雾头自动微粒喷雾加香，再经过自动复卷机或自动折叠机，复卷成型或折叠成型，最后由带锯机分切成卷或进行人工分卷，包装后塑封、入库。5.3.2.2一次性卫生用品一次性卫生用品主要有婴儿及成人用纸尿裤（含纸尿片／布）、卫生巾、卫生护垫。这类产品的生产原料主要有无纺布、绒毛浆、高吸水树脂、吸水纸粘胶带防漏膜等，其工艺流程也大同小异，均由专门的制造机械来完成，首先成品浆板经粉碎成绒毛浆，然后绒毛浆成型，依次添加无纺布，添加PE流延膜，添加卫生纸衬纸，添加高分子吸收剂，复合切割成型后，贴胶外包膜，最后包装、装箱、入库。5.3.3关键工艺及质量控制本项目产品制造工艺全部由机械设备完成，自动化程度较高。产品质量控制主要把握以下3个方面。5.3.3.1严把原材料质量关卫生纸原纸须符合表5-8的要求：表5-8卫生纸原纸技术指标（GB20810-2006）指标名称单位

规定

优等品一等品合格品定量g/㎡12.0±1.0

14.0±1.0

16.0±1.0

18.0±1.020.0±1.0

22.0±1.0

24.0±2.0

28.0±2.033.0±3.0

39.0±3.0

45.0±3.0

52.0±4.0亮度(白度)≥%83.075.060.0横向吸液高度(成品层)≥mm/100s403020抗张指数(纵横平均)≥N.m/g4.03.52.5柔软度(成品层纵横平均)≤mN150220420

总数个/㎡62040洞眼≤

2mm～5mm

62040＞5mm～8mm

224＞8mm

不应有总数个/㎡2050200尘埃度0.2mm2～1.0mm2

2050200≤＞1.0mm2～2.0mm2

410205.3.3.2设备操作本项目各类生活用纸的生产主要是靠各种专业制造机来完成的。以纸尿裤为例，其制造生产线主要包括：⑴纸浆粉碎成纤及送料；⑵绒毛浆成垫；⑶吸水树脂供料及撒布；⑷吸水纸包覆；⑸吸收芯玉平、压花；⑹吸收垫横切；⑺非织造布包覆；⑻弹性带固定；⑼薄膜包覆；⑽热熔胶边封、端封；⑾水喷射切割；⑿压敏胶带贴合；⒀成品双折或三折；⒁成品自动质量控制、整列、计数；⒂产品自动包装。只要严格按照设备操作要求，即可达到产品质量要求。5.3.3.3产品卫生质量注重生产环境卫生，对生产车间空气消毒，保证产品卫生质量。装配与包装车间空气中细菌菌落总数应≤2500cfu/m3。工作台表面细菌菌落总数应≤20cfu/cm2。工人手表面细菌菌落总数应≤300cfu/只手，并不得检出致病菌。进入车间时需要换鞋和用消毒水洗手，扫地前对半成品加以苫盖等，防止细菌进入产品中。车间采用紫外灯消毒。紫外线灯采用悬吊式，距地面2.5m。紫外线灯的功率在2～3w／m3。，生产前后消毒60min，间隔120min，基本能达到车间空气消毒效果，保证产品卫生质量。紫外线消毒是一种操作性强、安全经济的一次性卫生用品生产车间空气消毒的有效方法。纸巾纸、湿巾的生产流程应做到人、物分流，不得逆向交叉；在生产加工区与非生产加工区之间，必须设置缓冲区。生产纸巾纸、湿巾的缓冲区必须配备流动水洗手池，操作人员在每次操作之前，必须清洗、消毒双手。生产纸巾纸、湿巾的加工区必须配备更衣室，直接接触裸装产品的操作人员必须穿戴清洁卫生或经消毒的工作衣、工作帽及工作鞋，并配戴口罩方可生产。成品仓库必须具有通风、防尘、防鼠、防蝇、防虫等设施，成品的存放必须保持干燥、清洁和整齐。与一次性生活用纸产品直接接触的包装材料，必须无毒、无害、无污染。包装的密封性和牢固性必须确保在正常运输和贮存时，产品不受污染。5.4主要工艺设备选型5.4.1设备选型原则5.4.1.1选用的设备必须具备新技术、高效率、低能耗的特点，能满足生产规模的要求；5.4.1.2按经济规律办事，讲求投资经济效益，在充分考虑各种生产设备的先进性和适用性的同时，综合考虑各设备的性价比和寿命年限。5.4.1.3项目主要设备的选型和采购，首先立足于国内生产的设备，国内能供应的工艺设备尽可能采购国内的产品。5.4.1.4能降低劳动强度，提高自动化水平。5.4.2设备选型根据企业生产工艺流程及生产规模需要，本项目拟新增有芯卷纸生产线、盒装纸生产线、卫生巾、纸尿裤、卫生护垫等生产线32台套,压缩空气系统、叉车等辅助生产设备15台套，总计新增设备47台套，设备购置分两期进行，详见表5-5和表5-6。表5-5一期工程新增设备清单单位：万元序号设备名称规格型号单位数量单价总价备注一后道加工设备1有芯卷纸自动化生产线套1255255柯尔柏2软抽自动化生产线套11061063手帕纸自动化生产线ZB-201套181814成人纸尿裤生产线套183835婴儿纸尿裤生产线套2851706卫生巾生产线套3752257卫生护垫生产线套4702808湿纸巾生产线套3702109成品输送带500m套343129小计191539二辅助生产设备10电器系统设备套25110211压缩空气系统套27715412汽油叉车3t台3267813电平叉车1.5t台13434小计台套8368合计台套271907表5-5二期工程新增设备清单单位：万元序号设备名称规格型号单位数量单价总价备注一后道加工设备1盒装纸生产线套21232462软抽生产线套11061063抽卫生产线套2891784餐巾纸生产线套217345手帕纸生产线ZB-201套181816大卷纸生产线套241827卫生巾生产线套175758湿纸巾生产线套160609成品输送带500m套14343小计13905二辅助生产设备10电器系统设备套25110211压缩空气系统套1777712汽油叉车3t台1262613电平叉车1.5t台334102小计台套7307合计台套2012125.4.3主要设备描述5.4.3.1ZB-201自动折叠包装机a.主要性能结构和特点⑴速度快、性能稳定、操作简单；⑵整机运行由三菱可编程序控制器（PLC）集中控制、日立人机介面超大屏幕触摸操作和故障显示系统；⑶带有故障跟踪和报警系统，能迅速找出故障原因和故障位置，及时排除；⑷高精度欧姆龙光电眼包装材料跟踪系统；⑸传动系统采用先进的变频调速控制、各周期定位由精密的分度执行、并且各工位由精密的凸轮组相互配合；⑹采用自动注油循环润滑系统，大大处长机件使用寿命；⑺采用进口智能性温控表，使温度控制随心所欲。b.适用范围适用于标准型手帕、迷你型手帕平整规则的四方形的物体的塑料薄膜包装c.主要技术参数包装速度25～70包/分钟电机功率分配主电机功率1.1kw输出边封电机功率0.18kw发热功率3.4kw气压0.3～0.4mopa外形尺寸3660×2750×1920mm电源380V,50Hz整机重量1500kg5.4.3.2CRT-200CNK-DD成人纸尿裤机a.主要性能特点⑴触摸屏控制，提供人机对话界面、图形化操控⑵整机变频控制调速驱动，PLC程序控制⑶齿片式粉碎机⑷棉芯网轮脱模成型⑸高分子定量施加⑹原材料主动开卷、恒张力控制及自动换接料⑺断料、缺料检测报警，换料接头废品剔除⑻不停机相位调整⑼转体刀架采用立柱结构⑽成品三折b.主要技术参数电源：三相；380V；50Hz装机功率：345kw(不含胶机、空压机)合格率：≥96%外形尺寸（米）：33×12×4.2（长×宽×高）（不含堆垛机）生产速度：150片/分（中号）5.4.3.3CRT-350TNKT型婴儿纸尿裤机a.主要性能特点⑴触摸屏控制台，提供人机对话界面、图形化操控⑵整机变频控制调速驱动，PLC程序控制⑶齿锤式粉碎机⑷棉芯网轮脱模成型⑸高分子定量施加⑹原材料主动开卷及恒张力控制⑺加热转体采用集电环导电⑻断料、缺料检测报警，换料接头废品剔除⑼不停机相位调整,转体刀架采用立柱结构⑽成品二折或三折b.主要技术参数

电源：三相；380V；50Hz

总功率：190KW（不含胶机、空压机）

合格率：≥96％

生产速度：300片/分

外形尺寸(米)：30×6×2.7(长×宽×高)

5.4.3.4CRT-600HK-DD高速护翼卫生巾机a.主要性能特点

⑴触摸屏控制，提供人机对话界面、图形化操控

⑵整机变频控制调速驱动，PLC程序控制

⑶齿片式粉碎机

⑷棉芯网轮脱模成型

⑸高分子定量施加

⑹疏导层分切与网面打点一体化

⑺原材料主动开卷及恒张力控制

⑻加热转体采用集电环导电

⑼断料、缺料检测报警，换料接头废品剔除

⑽不停机相位调整,产品自动数片、装袋b.主要技术参数电源：三相；380V；50Hz总功率：78kw(不含胶机、空压机)合格率：≥98%生产速度：500片/分钟外形尺寸(米)：18×4×2.6(长×宽×高)（不含堆垛机）5.4.3.5RT-800DK护垫机a.主要性能特点⑴可生产三片式、复合式护垫⑵触摸屏控制台，提供人机对话界面、图形化操控⑶整机采用变频调速驱动，PLC程序控制⑷原材料主动开卷及恒张力控制⑸断料检测报警，换料接头废品剔除⑹转体刀架采用立柱结构⑺安全防护门窗b.主要技术参数电源：三相；380V；50Hz总功率：45Kw（不含胶机、空压机）合格率：≥98%生产速度：600片/分外形尺寸（米）：12.5×4.5×2.5（长×宽×高）5.4.4生产组织及设备布置本项目拟购置设备47套（生产设备32套，辅助生产设备15套），分别安置于第一车间、第二生产车间、第三生产车间、第四生产车间及原纸仓库。其中一期新增设备27台套（生产设备19套，辅助生产设备8套），安置于主厂房及原纸仓库。按照卫生纸生产、一次性卫生用品生产所需的条件，加以合理布局，使工艺流程畅通合理，尽量减少回流交叉，以便于生产组织管理。

第六章公用配套工程6.1供配电及弱电6.1.1设计依据《民用建筑电气设计规范》JGJ/T16-1992《10kV及以下变电所设计规范》GB50053-1994《电气装置安装工程1kV及以下配线工程施工及验收规范》GB50258-1996《电气装置安装工程电气照明装置施工及验收规范》GB50259-1996《建筑物防雷设计规范》GB50057-19946.1.2设计范围设计范围涉及供电系统、配电系统、动力、照明、防雷及接地和内部通信系统、有线电视系统、广播系统及宽带网络系统。6.1.3电源项目所在地供电源由XX市XX区供电局供给，供电能力充足。项目建设地邻近园区开闭所，本项目只需就近接入即可使用。6.1.4用电负荷经统计，本项目主要生产设备用电（含空调、办公设备）和照明用电（含办公照明、仓库及车间照明、道路照明）功率共1800kW，取用电系数0.65，功率因素0.90，则总用电容量为1300kVA。为满足建设要求，并考虑一定的供电余量，本项目拟电力增容2000kVA，配置2台1000kVA干式变压器。6.1.5供电方案6.1.5.1供电电源本项目供电电源以10KV高压送入厂区配电房。高压侧采用高压开关柜，变压器选用带强迫风冷的干式变压器，低压柜选用MNS型抽屉柜。低压电源（380/220V三相五线）用电缆由配电房低压柜引出后沿电缆沟引至各用电区域控制柜向全厂配送电。6.1.5.2负荷分级根据厂区整体规划及各建筑群的功能特点，各生产车间、仓库、办公楼、科研检测中心及其他辅助设施等属一般民用建筑类型，可按二类负荷供电。6.1.5.3配电所设置根据负荷估算情况，本项目需电力增容2000kVA。按照变配电所深入负荷中心，便于集中管理的设计原则，根据本项目负荷估算情况，拟在生产区负荷中心建360㎡变电所，并配备应急供电系统。6.1.5.4低压配电系统各单体的配电均以放射式为主、局部树干式为辅的混合方式。在各单体配电间内设低压配电柜；由高压变电房至各单体的干线采用电力电缆沟埋地敷设，进户穿钢管保护，并重复接地。6.1.5.5线路敷设本工程配电线路室外采用铜芯电缆沿电缆沟敷设，室内采用铜芯电线，穿阻燃型塑料管在吊顶内或地板内敷设。6.1.5.6路灯及照明设计a.路灯设计路灯由配电房专用回路供电，路灯控制采用自动与手动相结合的方式。基地主干灯采用双侧交错排列布置，单侧间距45m；支路灯采用单侧排列，单侧间距为25m。灯柱中心距人行道边0.5m。施工时应根据地形作适当调整。照明光源选高效节能灯,主干道路灯的光源一般选用150W高压钠灯，支路灯具可选用庭园灯。b.照明设计各处照明电源从相应电气竖井内的封闭母线接电，380/220V，三相四线制另专设PE保护线，应急照明由变电所专用回路供电。普通照明成品和材料仓库、化学品仓库、门卫房：E=150LUX走廊、卫生间、楼梯间:E=100LUX配电房、水泵房、维修房：E=150LUX重点照明生产主车间：E=300LUX办公楼、科研检测中心:E=200LUX6.1.5.7防雷及接地采用装设在建筑物上的避雷网(带)或避雷针或由这两种混合组成的接闪器。避雷网(带)应按规定沿屋角、屋背、屋檐和檐角等易受雷击的部位敷设。并应在整个屋面组成不大于20m×20m或24m×l6m的网格。平屋面的建筑物，当其宽度不大于20m时，可仅沿网边敷设一圈避雷带。每根引下线的冲击接地电阻不大于1Ω。为了实现其对不同雷害的防护目的，其设施必须采取接闪、分流、屏蔽、均压、接地等技术措施。6.1.5.8弱电工程设计范围为：通讯系统、有线电视系统、宽带网络系统。a.通讯系统厂区设置用户交换机，与市话公网连通，办公电话容量按每50㎡使用面积2对用户线进行设计，拟采用电话电缆直接引入，经电话箱至各个办公室。b.有线电视系统：有线电视信号取自市有线数字电视台，终端数约为70个电视信号，并预留自办节目端口。c.宽带网络系统为满足现代企业信息化管理的要求，厂区内设置计算机网络，采用千兆以太网，数字、语音采用综合布线型式布线。网络管理中心位于办公楼，通过光缆连接厂区内各建筑。6.2给排水6.2.1设计规范与标准《建筑给排水设计规范》GB50015-2003《室外排水设计规范》GB50014-2006《室外给水设计规范》GB50013-2006《建筑设计防火规范》GB50016-20016.2.2设计范围场区内新增生产设施室内、外的给排水系统；生产工艺用水系统；室内外新增消防给水系统。6.2.3给水6.2.3.1水源本工程水源来自城市市政给水管网，压力为0.3MPa，DN200主供水管在场区内形成环形管网。6.2.3.2用水量估算本项目建成后，主要为生产、生活用水及绿化用水等，具体用水量预测如下表：表6-1生活用水量估算表名称用水量标准规模用水量生产用水0.31m3/t108t/d33m3/d办公生活用水50L/人·d837人42m3/d未预见用水量按总用水量15%计22m3/d绿化及浇洒用水1.5L/㎡·d32000㎡48m3/d总计145m3/d消防用水：按消防规范要求，消防用水量如下：表6-2消防用水量估算表序号用水名称用水量标准用水量备注m3/hm3/d1室内消防15l/s54108按2h计2室外消防25l/s90270按3h计3室外内自动喷水灭火30l/s108108按1h计消防用水量合计216324经测算，本项目建成后厂区总用水量为145m3/d，平均时用水量6m3/h，时变化系数Kh=2.0，最高时用水量12m3/h。全年总用水量约36250m3。消防水源为城市自来水，消防采用低压制，同一时间内按火灾一次考虑。本项目室外消防用水量25L/S，室内消防用水量15L/S。室内外均设环状消防管网。6.2.3.3给水工程a.给水方式本项目设DN200主供水管引入建设场地，厂区内沿道路铺设DN150的供水支管形成环形管网，并配置水表、水泵接合器等给水设施。b.给水设施由于本项目主要建筑楼层均为5层或以下，管网压力可达到项目所需要求。管网将水直接送至各用水点以满足生产及生活用水的要求。c.消火栓消防给水系统从市政管网引入DN200独立水管，在厂区内形成环网，消火栓消防给水系统拟由厂区消防加压管网供给。在主要道路边设置室外消火栓，间距不大于120米，室外消火栓距道路0.5m。6.2.3.4排水工程为了便于污水的收集和处理，本项目生产生活污、废水和雨水拟采取分流制。日污水排放量按总用水量的85%计算，约123m3/d，污水管网与供水管网并列环状布置，并与市政排污管网相连。污水经处理设施预处理后排入市政污水干管。雨水汇合经明沟排入雨水井，经雨水管网流入市政雨水干管。6.2.3.5饮水供应在办公楼等建筑内，按实际需要设置自动开水饮水机，供应饮用开水。饮水定额为2升/人·日。6.3通风一般建筑采用自然通风的形式，生产车间采用局部排风和全面通风相结合的形式，不能满足自然通风条件的设备用房采用机械送排风。6.4空调本项目生产、办公空气调节均采用分体及柜式空调器解决。房间面积在20㎡以内采用壁挂式，其他均采用柜式。

第七章总图、土建、仓库及运输7.1总图7.1.1总平面布置原则7.1.1.1认真贯彻国家的土地政策，切实注意节约用地，在满足生产的条件下，做到经济、合理，减少基本建设投资和运营成本，力求发挥最大投资效益。7.1.1.2厂区总平面布置应符合生产工艺流程需要，结合厂区供电、供水等公用配套系统,满足厂内外运输要求，达到外管线布置便捷、合理；物流路线顺畅、连续、短捷,避免交叉干扰，保证生产的连续性和安全。7.1.1.3设计舒适高效的内部空间，为企业创造现代化、智能化、宜人的生产办公环境，使其具有鲜明的特质和时代感，7.1.1.4在安全、防火、采光、卫生、通风、环保等方面，均能达到规定的标准，并注意绿化的布置。7.1.1.5为今后的发展留有余地,预留的位置应与现有生产和今后发展规划相衔接。7.1.2总平面布置项目拟在XX市庙山XX大道以东、向阳路以北的M1地块上进行新建。项目总体规划用地面积15.54万㎡（约233亩）,实际建设用地面积11.80万㎡（约177亩）。用地地块呈梯型,东西长约400m，南北宽约300m。厂区总图布置拟按照生产规模、生产工艺流程及厂内运输特点进行合理的布局，同时严格执行国家有关法规及劳动安全卫生、消防和环境保护等各项规定要求。公司大门设在位于XX大道一侧，主要用于人员进出，次入口位于向阳路一侧，主要用于物流。厂区西南部为主厂房，厂区东南部为原纸仓库。办公楼贴建于主厂房西南角。主厂房北侧为第一生产车间，原纸仓库北侧依次布置为第二生产车间、第三生产车间、第四生产车间。厂区北部由西向东依次布置为科研检测综合楼、生活服务综合楼、锅炉房、浴室、机修车间和备品备件仓库。厂区东北部由北向南依次布置为包装材料仓库、化学品仓库及污水处理站。根据消防条例要求，各建筑与周围建筑物间距皆大于防火最小间距的要求，建筑物四周设有消防车道，以满足消防疏散需求。厂区主干道宽12m、次干道宽8m。为加强环境保护，美化厂区，改善职工劳动条件，厂区需进行绿化建设。绿化系统采用点、线、面相结合的方式，层次丰富、面积大，形成良好的工作环境。厂内道路两旁种植行道树木，在空地种植花卉、草坪。厂区内的绿化以草坪及常青常绿的树木为主，将绿化用地与建筑用地融为一体，以改善工作环境。该分区布局结构使各功能体系既相对独立，又能相互保持密切联系。规划布局注重与环境品质的提升相呼应，实现本项目环境、功能的优化，创造一个可持续发展的良好氛围。7.1.3总图主要数据总图主要经济技术指标具体见表7-1。表7-1总图经济技术指标表序号内容单位数据备注1规划用地总面积㎡155406233亩2建设用地面积㎡118020177亩3总建筑面积㎡483214建筑物占地面积㎡377345一期工程建筑面积㎡82626一期工程占地面积㎡78277建筑密度%31.098容积率0.249绿化面积㎡2360010绿地率%207.2土建工程7.2.1建筑设计7.2.1.1设计依据《民用建筑设计通则》GB50352-2005《建筑设计防火规范》GB50016-2006《建筑抗震设计规范》GB50011-2001《建筑地基基础设计规范》GB50007-2002《钢结构设计规范》GB50017-20037.2.1.2建筑工程a.生产车间⑴主厂房拟建的主厂房为矩形布置，长120m，宽60m，总建筑面积7200㎡。主厂房为1层轻钢结构，由钢柱、钢屋架和钢吊车梁组成厂房的骨架。层高11m。主要用于高档卫生纸的生产及成品存放。地面为水泥耐磨地面。内外墙采用白色涂料涂刷，屋顶采用彩板，窗户采用塑钢窗。⑵第一、第二、第三、第四生产车间拟建的第一生产车间由6个13m跨和1个21m跨、长度120m的厂房组成，建筑面积11880㎡，主要用于高档卫生纸的生产。拟建的第二～第四生产车间均位于第一生产车间东侧，为二层单体建筑。一层层高6m，二层层高5m，总建筑高度11m。每栋由2个15m跨、长度81m的厂房组成，建筑面积4860㎡，主要用于一次性卫生用品的生产。每个车间设二个出入口，以满足原材料及成品的进出和消防疏散需求。3个车间为框架结构。地面为水泥耐磨地面。内外墙采用白色涂料涂刷，屋顶采用彩板，窗户采用塑钢窗。⑶机修车间拟建的机修车间建筑面积432㎡，主要用于生产设备的维护与检修。机修车间为1层砖混结构，水磨石地面，内外墙粉刷仿瓷涂料，采用铝合金门窗。b.辅助生产车间⑴原纸仓库拟建原纸仓库用于存放各类产品，为矩形布置，长120m，宽60m，单层钢结构，总建筑面积7200㎡。⑵备品备件库、包装材料仓库、化学品仓库拟建备品备件库，为矩形布置，长45m，宽15m，建筑面积675㎡。包装材料仓库长30m，宽15m，建筑面积450㎡。化学品仓库长12m，宽9m，建筑面积108㎡。3个仓库均为单层砖混结构，层高5m。⑶变电所变电所为矩形布置，长18m，宽9m，建筑面积324㎡。贴建于第一生产车间，2层砖混结构。内外墙采用白色涂料涂刷，地面为水泥地面。⑷污水处理站污水处理站为矩形布置，长30m，宽18m，建筑面积540㎡。单层砖混结构。c.科研、办公、生活用房⑴办公楼拟建办公楼贴建于主厂房西南角，为矩形布置，长约30m，宽14.5m，2层砖混结构，总建筑面积870㎡。1层为销售部和接待大厅，2层为客户服务中心和办公室。建筑内设有3个出入口和两部楼梯，以满足使用和消防疏散需求。⑵科研检测综合楼与生活服务综合楼拟建的科研检测综合楼与生活服务综合楼并排位于厂区西北部，为4层单体建筑。长30m，宽15m，砖混结构，建筑面积均为1800㎡。⑶浴室、锅炉房与门房浴室长18m，宽12m，砖混结构，建筑面积216㎡。锅炉房长9m，宽6m，砖混结构，建筑面积54㎡。两间门房各长12m，宽8m，砖混结构，建筑面积均为96㎡。7.2.1.3主要建(构)筑物汇总表土建工程分两期建设。两期工程主要建(构)筑物一览表见表7-2和表7-3：表7-2一期工程主要建（构）筑物一览表序号建(构)筑物名称尺寸长×宽m建筑面积(㎡)占地面积(㎡2)栋数层数结构备注1主厂房120×607200720011轻钢2原纸仓库120×607200720011轻钢3备品备件库45×1567567511砖混4包材仓库30×1545045011砖混5化学品仓库12×910810811砖混6变电所18×932416212砖混7生活服务综合楼30混8锅炉房9×6545411砖混9办公楼30×14.587043512砖混10门房12×819219221砖混合计188731692611表7-3二期工程主要建（构）筑物一览表序号建(构)筑物名称尺寸长×宽m建筑面积(㎡)占地面积(㎡)栋数层数结构备注一生产车间1第一生产车间120×99118801188011轻钢2第二生产车间81×304860243012框架3第三生产车间81×304860243012框架4第四生产车间81×304860243012框架5机修车间36×1243243211砖混二辅助生产车间6污水处理站30×1854054011砖混三科研、办公、生活7科研检测综合楼30混8浴室18×1221621611砖混合计294482080887.3仓库根据企业生产组织、加快资金流转、减少积压和均衡生产的需要，本项目拟建仓库4栋。1栋为原纸仓库，建筑面积为7200㎡。另3个仓库——备品备件库、包材仓库、化学品仓库位于厂区东北部，建筑面积分别为675㎡、450㎡及108㎡。仓储能力可以满足企业日常需要。7.4运输项目所在地紧邻XX大道和光谷大道，距武昌火车站20公里，距天河国际机场50公里，道路网日益完善，交通十分方便。原材料、产成品运输均很便利。本项目建成后，厂区内主干道及次干道形成环形通道，可满足厂区内运输需要。本项目建成后年运输总量为58000吨/年（一期建成后年运输总量为35000吨/年）。工厂内运输采用叉车、平板车及各种专用运输工具。厂外运输主要为铁路、公路运输或水运。将利用社会运输力量完成。

第八章资源综合利用和节能8.1主要原辅材料及来源8.1.1原、辅材料耗用量主要原、辅材料有原纸、成品浆板、吸水纸等。辅材料主要有吸水树脂、热熔胶、PE膜等。包装材料为包装袋、包装箱等。年总需求量为31000吨（其中一期年需求量为19510吨）。本项目主要原材料消耗情况详见表8-1。表8-1主要原、辅材料消耗一览表序号材料名称计量单位总年用量一期年用量备注1原纸t20000126002成品浆板t800050403吸水树脂t3802404吸水纸t7204505非织造布t4002506热熔胶t2001307弹性带t100608PE膜t100609压敏胶带t1006010包装袋t20012011包装箱t80050012合计31000195108.1.2主要原辅材料供应本项目所需主要原材料——原纸及成品浆板由XX供应，不占用本地木材资源，不产生环境污染问题。本项目所需其他原材料、辅助材料、备品备件、包装材料都可以从市场采购，市场货源充足。本项目实施不改变原有供货渠道，品种、规格和数量也能满足要求。因此主要原辅材料供应有可靠的保证。8.2能源消耗及节能措施8.2.1能源消耗本项目建成后年耗水量36250m3，年耗电量260万kWh，年耗天然气27000Nm3。通过采用节能型的设备及先进技术，将使能耗指标不断下降，达到节能降耗的目的。8.2.2节能措施 合理利用能源是我国一项重要国策，也是企业降低产品成本的重要途径。因此，合理地充分利用能源资源，千方百计降低产品能源单耗是一项利国利民的重要任务。8.2.2.1设计依据《中华人民共和国节约能源法》《评价企业合理用电技术导则》《评价企业合理用水技术导则》8.2.2.2节能措施a.本项目生产线设备属高效节能产品，以节约能源消耗。b.配电设计尽量使配电设施靠近负荷较大的设备，选用低损高效的无功功率补偿器就地补偿，降低线路损耗。c加强用电、用水的计量管理，厂区实行电、天然气、水等能源的三级计量，准确地计量能源消耗。d.充分利用用电低谷时间，根据具体情况，某些部分可以充分利用用电低谷时间或平段时间，以节电、节支。e.加强管理，教育职工注意节约能源。8.3节能指标分析8.3.1项目能耗指标计算8.3.1.1万元产值能耗本项目一期年耗电量为164万kWh。万元产值电耗＝消耗的电能／项目总产值＝164万kWh/19320万元＝84.89kWh/万元低于1538kWh/万元的全国平均水平。8.3.1.2万元产值水耗本项目一期年耗水量为22824m3。万元产值水耗＝消耗的总取水量／项目总产值＝22824m3/19320万元＝1.18m3／万元低于5.4m3／万元的全国平均水平。8.3.2项目能耗指标分析本项目的建筑、设备、工艺的能耗水平符合建设标准、技术标准和《中国节能技术政策大纲》中节能要求，能耗指标达同行业国内先进水平。

第九章环境保护、消防及劳动安全卫生9.1环境保护根据国家颁布的有关环保法规及XX市环保、劳动部门发布的环境保护管理暂行条例等文件精神，在建设和营运过程中必须对“三废”进行治理，使各项指标均达到国家环保法规要求。9.1.1环境保护标准《环境空气质量标准》GB3095-1996《城市区域环境噪声标准》GB3096-1993《锅炉大气污染物排放标准》GB13271-2001《污水综合排放标准》GB8978-1996《饮食业油烟排放标准（试行）》GB18483-20019.1.2施工中的环境保护本项目在施工过程中，机械设备噪音及施工中粉尘或泥土对周围人群和环境会造成一定的污染。在施工过程中对产生噪音较大的机械设备加隔音降噪装置；采用喷水降尘，场内运输道路进行硬化，在出入口设冲洗槽，在施工现场设置污水沉淀池，对市政道路的污染及时派专人打扫并冲洗。9.1.3项目运营中的环境保护9.1.3.1废水处理由于生产工艺中不产生有害废水，冲洗废水和生活废水经集中收集处理后即可排入城市污水管网。9.1.3.2废气处理本项目建成后，空气污染源主要来自食堂排放的烟气。安装油烟净化装置，使油烟排放达到GB18483-2001《饮食业油烟排放标准》。9.1.3.3废渣处理对于生产过程中产生的废料，建设单位将能够回收利用的尽量回收利用，没有利用价值的由环卫部门统一清运处理。对于员工生活垃圾，按指定地点堆放，并每日由环卫部门清理运走，对垃圾堆放点进行定期的清洁消毒。9.1.3.4噪音处理项目噪声主要来源于各车间运转中的设备，对产生的噪声的设备拟采取的防治措施主要包括：通过选用新型低噪声级设备从源头控制，采取屏蔽和在带振动的设备进出口处加软接头；机组底座加减振台座等消音、隔音措施。采取这些措施后，设备噪声源强声级可降至65dB（A）以内。可以满足《工业企业厂界噪声标准》规定的Ⅱ类区昼间标准，对周围地区声环境质量不会产生不良影响。9.1.4环境影响综合评价本项目建成后不会产生新的污染源。企业将增设完备的污染处理装置，能够处理生产和生活的三废。企业污染经处理装置处理后，均能达到环保部门的检测要求，达到国标《大气污染物综合排放标准》和《工业企业设计卫生标准》，对周围环境不会产生不良影响。9.2消防9.2.1设计依据《中华人民共和国消防法》1998年9月1日施行《建筑设计防火规范》GB50016-2006《建筑灭火器配置设计规范》GB50140-20059.2.2防火措施9.2.2.1将容易发生火灾、一旦发生火灾可能严重危及人身和财产安全以及对消防安全有重大影响的部位确定为消防安全重点部位，设置明显的防火标志，实行严格管理。9.2.2.2保障疏散通道、安全出口畅通，并设置符合国家规定的消防安全疏散指示标志和应急照明设施，保持防火门、消防安全疏散指示标志、应急照明、机械排烟送风等设施处于正常状态。9.2.2.3对易燃易爆危险物品的生产、使用、储存、销售、运输或者销毁实行严格的消防安全管理。9.2.2.4消防安全重点单位应当进行每日防火巡查，并确定巡查的人员、内容、部位和频次。其他单位可以根据需要组织防火巡查。9.2.2.5通过多种形式开展经常性的消防安全宣传教育。消防安全重点单位对每名员工应当至少每年进行一次消防安全培训。9.2.2.6通过火灾探测和报警来发出火灾通知，使有关人员作出反应，控制同楼层或同一防火分区的火势蔓延，控制烟雾从火灾始发层扩散，在疏散通道周围设置防火隔墙。9.2.3消防设计9.2.3.1建筑与周围建筑间距皆大于防火最小间距13米的要求。9.2.3.2在建筑物四周修建消防车通道。9.2.3.3在各单体建筑内设适量楼梯和出入口，以满足使用和消防疏散需求。9.2.3.4室外设有消火栓防水泵结合器，室外消火栓系统管网成水平环和竖直环。按相邻两个消火栓能同时到达被保护范围内任何部位的原则进行设计。按消防规范要求，设置相应数量的灭火器等。9.3劳动安全卫生严格按照国家劳动部（1998）48号《关于生产建设项目工程项目职业安全卫生监察的暂行规定》的规范进行职业安全卫生工程设计，以防为主，从根本上保障工人的安全与健康。9.3.1建筑物的电缆进线处均应可靠地重复接地，电气设备外壳、配线穿管以及电气安装支架等均作接零保护，插座回路应设专用接地线，局部照明应采用安全电压，避免工人在操作过程中发生触电事故。9.3.2本项目工艺技术先进，设备自动化程度高，按工艺流程从原材料到成品，在生产车间内布置为生产作业流水线。按规范留有安全通道、操作间距、产品堆放地，避免人货交叉，造成人身伤害，机械设备传动部分设防护罩，操作平台设防护栏杆，以防止机械伤害事故，对生产设备危险性较大处设置连锁保护，异常情况出现时，相关设备自动停机。9.3.3车间设安全责任人，班组设小组安全员，形成安全生产组织网络。凡新工人、实习人员、工人调换岗位等均须通过三级安全教育，并审查合格后方可上岗。9.3.4车间应备有急救箱，对突发事故及职工急病可作紧急处理。对全体员工定期组织进行健康检查，建立健康档案，并按不同工种岗位发放劳动保护用品，加强职工的职业病防护及卫生保健。9.3.5按国家标准，建必要的辅助卫生用房，如厕所、更衣室、休息室等。9.3.6防暑降温：XX地区夏季极端气温高，时间长，为改善工人作业环境，车间内主要散热设备区域采取全室换气和工位送冷风的措施，全室换气系统换气频率为5次/小时，夏季工位送冷风，过渡季节采用壁扇工作换气。

第十章组织结构及劳动定员10.1组织结构XXXX纸业有限公司在科研、生产、经营和销售等实践中，不断摸索、总结，形成了一个高效、有序的管理体系，制定出一套严格、科学、可行的管理办法及相应的监督、检查、考核制度。公司组织结构如图10-1所示。董事会董事会总经理生产部质检部仓储设备部人事部财务部销售部图10-1 公司组织结构图销售部：主要负责组织商务洽谈及合同的评审工作；产品交付并组织售后服务；组织、策划和实施市场开发等。生产部：主要负责编制生产计划和物料需求计划；负责生产过程信息（数据）的收集和分析等。质检部：主要负责原材料件及成品的检验和试验，并做记录；质量控制点的监视和测量工作，负责对重要的过程进行巡逻监视等。仓储：主要负责原纸、备品备件、化学品及成品的保管和周转。设备部：主要负责公司所有机械和电器设备的维护和检修。人事部：主要负责建立公司的人事制度；制定员工的培训制度；建立员工的人事档案（包括员工的教育、技能、经历的记录）；公司其他日常事务等。财务部：主要负责成本计算和核算；建立公司的会计、财务制度；公司的财务运作等。10.2劳动定员10.2.1劳动定员按本项目生产组织方式和生产规模要求，拟确定达产年定员为837人（一期拟定劳动定员451人），其中管理人员19人，生产人员818人（一期到位432人）。详见表10-1。表10-1一期劳动定员表序号岗位名称人数班次备注一管理人员191董事长112总经理113总工程师114销售部415生产部416财务部217质检部62二生产工人4322合计45110.2.2人员培训公司应对所有职工进行岗位培训。上岗人员需经本岗设备和职责范围等应知应会考试合格后，方可上岗。10.2.2.1全员工人在上岗前，由单位统一组织岗前培训，届时聘请劳动就业局讲授《劳动法》，请消防部门和电力部门讲授安全操作知识，同时加强政策思想学习，教育职工爱厂敬业，遵纪守法。10.2.2.2公司应定期对全厂职工进行法律法规的宣传教育，做到教育有计划、考核有标准，培训制度化。10.2.2.3对在特殊岗位的行政管理人员、生产人员，采取送出去的办法，实行短期轮训，以不断提高他们的管理操作技能。

第十一章项目实施进度及招标11.1项目实施进度本项目一期工程建设期为6个月。其间需完成项目核准、工程设计、土建、设备招标及订购、土建工程、配套工程、设备到货、安装、调试、人员培训、试运行等项工作，详见项目表11-1项目实施进度表：表11-1项目一期工程实施进度表序号月项目内容1234561前期认证及项目核准2工程设计3土建、设备招标及订购4土建工程5配套工程建设6设备安装、调试7人员培训8试运行11.2工程招标为有效控制和合理使用投资，又好又快地建设本工程，建议本项目进行招标。11.2.1招标依据《中华人民共和国招标投标法》《合同法》中有关规定11.2.2招标范围对设计、建筑工程、安装工程、设备、材料、监理均实施招标。11.2.3招标组织形式上述招标范围，将采取委托有相关资质的单位组织招标。为保证工程项目在公平、公正、公开、透明、有序的原则下进行，工程项目招标阶段由有关部门组成专门机构整体把握、控制、调整。评标工作应按照严肃、认真、公平、公正、科学合理、客观全面、竞争优选、严格保密的原则进行，保证所有的投标人的合法权益。评标由评标委员会负责。评标委员会由公司代表和有关技术、经济方面专家组成，成员为5人以上单数，其中技术、经济等方面专家大于成员总数的2/3。这些专家从事相关领域工作满8年，并具有高级职称或具有同等专业水平。评标委员会的评标工作受有关行政监督部门监督。11.2.4招标方式对设计、建筑工程、安装工程、设备材料、监理等采取公开招标的方式。11.2.5本项目招标基本情况，见表11-2。表11-2招标基本情况表招标范围招标组织织形式招标方式不采用招标方式招标估算金额（万元）备注全部招标部分招标自行招标委托招标公开招标邀请招标设计★★★建筑工程★★★装饰工程★★★安装工程★★★监理★★★设备★★★重要材料★★★其它★★★情况说明：建设单位盖章年月日

第十二章投资估算及资金筹措12.1建设投资估算12.1.1建设投资估算的范围依据项目的建设内容，总投资估算的内容包括建设投资估算、建设期利息估算及流动资金估算。其中建设投资包括：设备购置费、建筑工程费、公用工程费用、辅助工程费用、环境保护及卫生费用、其他费用以及基本预备费等。12.1.2建设投资估算的主要依据及方法12.1.2.1新增国内设备（含公用工程设备）按近期市场价或设备生产厂家报价估算，运杂安装费含在设备购置费中。12.1.2.2建筑工程的造价，依据2003年《湖北省建筑工程消耗量定额及统一基价表》、《湖北省装饰装修工程消耗量定额及统一基价表》、《湖北省建筑安装工程费用定额》，XX市建设工程造价管理站《XX地区建筑安装工程2008年三季度造价指数》，XX市近期建设工程概算定额、材料价格及调差、管理费用、税金等有关规定，并参照XX市近期完工的同类建筑物造价估算。12.1.2.3公用配套工程中的给、排水、消防设施、通信及弱电系统等工程按单位面积指标法估算。12.1.2.4建设单位管理费根据财政部[2002]394号文规定计算；工程监理费根据国家发展和改革委员会发改价格[2007]670号规定计算；工程质量监督费根据鄂价费字[2001]329号文规定计算；工程勘察费及工程设计费根据国家计委建设部计价格[2002]10号文规定计算；可行性研究费根据鄂价房服字[2001]107号文规定计算；环境影响评价费根据计价格[2002]125号文件规定计算；招标代理服务费根据国家发展计划委员会计价格[2002］1980号文规定计算。12.1.2.5土地使用权出让金：本项目新征土地233.05亩，根据协议按每亩土地按14.7万元计算，其土地使用权出让金总计为3425万元；12.1.2.6基本预备费按工程费用及其他费用之和的3%计算；12.1.2.7本报告主要是对一期工程数据进行测算。12.1.3建设投资估算本项目总建设投资11546万元，其中一期建设投资估算为7316万元，一期建设投资估算详见附表1。12.1.4建设投资构成分析一期建设投资构成见表12-1。表12-1一期建设投资构成表序号名称投资金额（万元）所占比率（%）1设备购置费190726.062建筑工程160321.903公用工程550.754辅助工程410.575环境保护及卫生200.276工程建设其它费用357748.896.1其中：土地使用权出让金342546.817预备费1131.55建设投资合计7316100.00根据我国现行项目投资管理规定，按照资本保全原则，当项目投入运营时，本项目一期固定资产投资按资产性质形成固定资产、无形和递延资产两部分。12.1.4.1固定资产固定资产投资中形成固定资产的有：生产设备、建筑工程、公用及总图工程、环境保护、消防、工业卫生等实物工程投资，上述实物工程投资的预备费等。预计本项目一期形成固定资产原值3785万元，固定资产形成率51.38%。为便于财务测算，根据新增固定资产中各种资产的属性，将其分为房屋建筑物、设备等两类，其中：房屋、建筑物原值1793万元、设备原值1992万元（均含预备费和建设期利息）。12.1.4.2无形资产本项目建设投资中的土地使用权出让金应为无形资产，预计为3425万元。12.1.4.3递延资产本项目建设投资中其他费用（不含土地使用权出让金）应为递延资产，预计为157万元（含预备费）。12.2建设期贷款利息估算本项目一期建设计划拟向银行申请中长期贷款3000万人民币，建设期贷款利息按中国人民银行2008年10月30日公布的一至三年期（含三年）贷款年基准利率6.75%减半计算，建设期利息计共计51万元，见附表2。12.3流动资金估算为维持本项目正常生产经营活动，必须具备一定的最低周转资金，包括各种必备的存货，必要的现金和银行存款，应收及预付款项等。流动资金按详细指标法估算。周转次数参照造纸行业生产中，正常生产年份的最低周转次数设定。预计本项目达产年需流动资金1854万元，其中，铺底流动资金556万元。见附表3。12.4总投资估算根据国家和有关部门关于项目总投资的规定，本项目一期总投资=建设投资+建设期贷款利息＋铺底流动资金=7316+51+556=7923（万元）。

第十三章资金筹措与融资方案本项目属于既有法人项目，项目法人为XXXX纸业有限公司,本项目为新建厂房及办公楼。贷款由XXXX纸业有限公司承担，为考核项目的盈利能力和偿债能力，本项目仅为项目单位提供融资信息资料。本项目资金由业主资本金、利润留成和债务资金三个部分组成。13.1资本金筹措XXXX纸业有限公司现有注册资本5000万元，本项目一期建设总投资7367万元（含建设期利息51万元），公司部分注册资本到位后即可为本项目提供充足的配套资金，占建设投资总额的67.87%。13.2债务资金除企业注册资本外，项目一期建设投资所需资金拟向交通银行申请三年期中长期借款解决。借款总额为3000万元，年利率按6.75%计算。详见附表2。13.3融资方案分析本项目一期建设投资较大，按照国家有关规定，本项目自筹资金比例选定为投资总额的67.87%。项目投产后拟通过现有营销网络加大产品广告宣传力度，强化经营管理，缩短生产周期，提高资金周转速度，以优化贷款结构，合理降低资金成本。本项目贷款采用抵押的方式进行。13.4还款计划本项目一期建设投资贷款3000万元及利息，拟在还款期内根据企业经营及盈利状况分三年偿还本金，即项目一期投产后的第一年（即2009年）偿还本息551万元、第二年（即2010年）偿还本息1322万元、第三年（即2011年）偿还本息1495万元，还款计划详见附表8。分年度还本付息计划表项目2009年2010年2011年合计本年还本付息551132214953368其中：还本450115014003000付息1011729536813.5用款计划根据项目实施进度安排，投资使用计划与资金筹措计划见附表4。

第十四章财务效益评价14.1财务效益评价的依据《中华人民共和国中外合资经营企业法》及其实施条例；《中华人民共和国外商投资企业和外国企业所得税法》及其实施细则；项目计算期：本项目计算期定为12年，其中建设期0.5年，经营期11.5年；14.1.10计算财务效益的总资金：按国家有关部门关于项目总资金的有关规定，本项目一期工程用以测算经济效益的总资金为9221万元，其中建设投资7316万元，建设期利息51万元，流动资金1854万元，并以9221万元为基数计算财务效益指标。14.2销售收入、税金测算14.2.1产品销售价格根据企业提供的相关资料，同时参考近期卫生纸及一次性卫生用品的市场价格，考虑到随着市场经济环境的变化所引起的买方市场需求的变化等外界因素所引起的价格变动，暂定本项目卫生纸的不含税销售价格为10800元/吨；一次性卫生用品的不含税销售价格为12000元/吨。14.2.2产品销售收入测算按以上产品价格及本项目一期分年生产纲领测算，预计一期达产年生产0.9万吨卫生纸的不含税销售收入为9720万元；年生产0.8万吨一次性卫生用品的不含税销售收入为9600万元；达产年总销售收入19320万元，见附表5。14.2.3销售税金及附加测算根据现行《中华人民共和国增值税暂行条例》规定，本项目产品加工费收入应纳增值税，税率17%。附加税中，城市维护建设税、教育费附加、堤防费分别为应纳增值税额的7%、3%、2%；地方教育发展费、平抑物价基金分别为销售收入的0.1%、0.1%，预计本项目一期达产年应纳增值税985万元，应纳各种增量附加税157万元，见附表5。14.3总成本费用测算根据现行财务制度规定，企业的总成本按产品生产成本及管理费用、财务费用、销售费用等期间费用计算。为便于本项目的财务测算及评价，本报告依据《投资项目可行性研究指南》及《投资项目经济咨询评估指南》的方法，将上述费用中的相同各项费用归并后，按外购材料、外购材料及动力、工资及附加、折旧费、修理费、无形及递延资产摊销费、制造费用、财务费用、销售费用等成本要素进行测算。14.3.1外购材料及动力根据企业提供的有关资料，产品的外购材料成本按收入的60%测算，外购燃料及动力按收入的10%测算。14.3.2工资及附加根据企业提供的有关资料，本项目劳动定员为837人（其中一期劳动定员451人），按年人均工资1.44万元计算，根据财政部发布的《外商投资企业会计制度》中对外商投资企业的特殊规定，本报告不计提福利费；应上缴职工保险中的养老保险、医疗保险、失业保险、工伤保险、生育保险以及公积金分别按20%、8%、2%、1%、0.7%、5%测算。14.3.3折旧费预计本项目一期固定资产投资中固定资产原值3785万元（含基本预备费），折旧费按直线法、残值率5%测算。折旧年限：房屋建筑物30年、设备15年。预计年折旧费183万元。14.3.4修理费修理费按固定资产折旧的30%计算。14.3.5无形及递延资产摊销费本项目投资中的无形资产投资为3425万元，从项目计算期第二年起，按50年等额摊销测算，见附表6-2。本项目建设投资中的递延资产投资为157万元（含基本预备费），从项目计算期第二年起，按5年等额摊销测算，见附表6-3。14.3.6管理费用根据企业提供的有关资料，管理费用按销售收入的5%测算，见附表6。14.3.7销售费用销售费用包括产品的推广费、售后服务费、运输费、差旅费等，按销售收入的35%测算，见附表6。14.3.8其他费用根据企业提供的资料，其他费用包括除工资及福利费，固定资产折旧，修理费、摊销费、包装材料费用外的售后服务费、差旅费、办公费、劳动保护费、工会经费、审计咨询费，许可证费、房产税、土地使用税、印花税、招待费等，按销售收入的3%估算。14.3.9财务费用本项目固定资产入固后的偿还期内长期借款利息及短期借款利息计入当期财务费用。中长期贷款年利率按中国人民银行2008年10月30日公布的1年至三年（含三年）期贷款年基准利率6.75%计算。本项目所需流动资金根据各年生产纲领逐年由股东出资解决，因此不需要短期借款。14.3.10总成本费用预计本项目在摊销完递延资产后正常生产年份的不含税总成本费用为16940万元。见附表6。14.3.11总成本构成分析根据财务分析和可行性研究的需要，总成本费用按其性态可划分为固定成本及变动成本；项目财务评价则采用经营成本。14.3.11.1固定成本固定成本是指在一定的生产规模限度内，不随产量因素的变化而变化的费用。具体包括工资及福利费、折旧费、修理费、摊销费、财务费用、制造费用、管理费用等。预计本项目正常生产年份的固定成本为2740万元。14.3.11.2变动成本变动成本是指随产量因素的变化而变化的费用，包括产品外购材料、外购燃料动力成本以及销售费用等。预计本项目正常生产年份的变动成本为14200万元。14.3.11.3经营成本按项目财务评价原则，经营成本是从经济分析角度，将其从总成本费用分离出来的一部分成本，其计算表达式为：经营成本=总成本费用－折旧费－摊销费－财务费用。预计本项目正常生产年份的经营成本为16688万元。14.4利润测算损益测算见附表7,从附表7中可以看出，本项目一期完工后正常生产年份的不含税销售收入为19320万元，总成本费用为16940万元，销售税金及附加157万元，利润总额为2223万元。企业所得税：根据国发〔2007〕39号文件规定，自2008年1月1日起，原享受企业所得税“两免三减半”、“五免五减半”等定期减免税优惠的企业，新税法施行后继续按原税收法律、行政法规及相关文件规定的优惠办法及年限享受至期满为止，但因未获利而尚未享受税收优惠的，其优惠期限从2008年度起计算。本项目2008年和2009年免征企业所得税，2010年至2012年减半征收企业所得税，2012年后所得税按税率25%估算。三项基金的提取：按有关规定，公司须先从所得税后利润中提取三项基金后才能进行利润分配，提取比例应由董事会决定。本报告暂按以下比例提取：法定盈余公积按10%、公益金按5%提取。正常生产年份实现利润按25%交纳所得税，正常生产年份所得税后利润为1667万元见附表7。14.5财务评价分析14.5.1盈利能力分析14.5.1.1融资前分析项目一期完工后正常年份时不含税销售收入为19320万元。各项目融资前盈利能力分析指标见表14-1：表14-1项目融资前盈利能力分析表序号指标名称单位指标1所得税前项目投资财务内部收益率%22.572所得税后项目投资财务内部收益率%17.033所得税前项目投资财务净现值(I=13%)万元42264所得税后项目投资财务净现值(I=13%)万元17115所得税前项目投资回收期年4.606所得税后项目投资回收期年5.66所得税前项目投资财务内部收益率22.57%,所得税后项目投资财务内部收益率17.03%,大于设定的基准收益率13%，说明项目在财务上是完全可以接受的。14.5.1.2融资后分析根据拟定的融资方案，项目生产期内年平均利润总额2103万元，年平均净利润1654万元，投资者（股东）年平均分得利润1406万元。各项融资后盈利能力分析指标见表14-2：表14-2项目融资后盈利能力分析表序号指标名称单位指标1项目资本金财务内部收益率%20.832总投资收益率%28.063资本金回收期（含建设期）年5.34项目资本金财务内部收益率20.83%，大于设定的基准收益率15%，项目总投资收益率为28.06%，项目投资资本金回收期5.34年（含建设期），因此，无论从项目资本金投入可获得的收益水平，还是从总投资所获得的投资收益水平上看，项目都是可以被接受的。14.5.2清偿能力分析14.5.2.1还款期限及偿还方式企业建设投资借款在项目投产后的3年内，按照“分年加速偿还本金，利息照付”的方针清偿，流动资金借款在借入后的第二年（使用一年期贷款），按近期中国人民银行规定，每年计息一次（借款年分两次计息），详见8。14.5.2.2利息备付率表14-3还款期内利息备付率计算指标2009年2010年2011年利息备付率(%)建设期7.499.7923.19在还款期内，本项目利息备付率在7.49～23.19范围内，均大于2，表明建设单位有足够的能力用息税前利润保障利息的偿付。14.5.2.3偿债备付率表14-4还款期内偿债备付率计算指标2009年2010年2011年偿债备付率建设期1.381.351.48在还款期内，本项目偿债备付率在1.35～1.48范围内，均大于1.3，表明建设单位偿付债务有资金保障。14.5.3财务生存能力分析14.5.3.1资金平衡当项目投入运营后，若项目当期出现还款资金短缺时，先动用以前年度累计盈余资金，累计盈余资金不足时，动用当期可供投资者分配的利润，再不足时，通过借用银行短期贷款解决。14.5.3.2财务生存能力分析根据《财务计划现金流量表》（附表9）可以看出，计算期内各年经营活动产生的现金流入均大于现金流出，从经营活动、投资活动和筹资活动全部净现金流量看，计算期内各年现金流入均大于现金流出。因此，项目具备较强的财务生存能力。

第十五章风险分析15.1不确定性分析15.1.1盈亏平衡分析15.1.1.1基础数据本项目一期完工后正常生产年份基础数据为：年固定成本＝2740万元；年销售收入＝19320万元；年销售税金及附加＝157万元；年变动成本＝14200万元。15.1.1.2盈亏平衡点按以上数据计算，本项目正常生产年份以生产能力利用率表示的盈亏平衡点为：2740/(19320－157－14200)×100%＝55.20%。计算表明，当项目正常生产年份的生产能力利用率达55.20%，时，可不亏不盈，盈亏平衡示意图见图15-1。图15-1盈亏平衡示意图15.1.2敏感性分析15.1.2.1敏感性分析的主要因素本项目的财务敏感性分析，主要分析产品销售价格、建设投资、直接材料成本、年产量等单因素变动时，对正常生产年利润、财务内部收益率、累计财务净现值的影响程度。15.1.2.2敏感性分析结果敏感性指标的计算结果见附表13敏感度系数和临界点分析表、附表14敏感性分析表。敏感性分析图见图15-2。图15-2敏感性分析图由敏感性分析结果可以看出，产品销售价格是最为敏感的因素，其下降的临界点约为2.78%，直接材料成本是较为敏感的因素，其提高的临界点约为2.86%。因本项目产品销售价格与主要原材料价格变化的趋势有相当的一致性，产品销售价格下降的原因主要是由于主要原材料价格的下降，反之亦是如此。两种价格的变化对项目的影响在相当程度上可以抵消，同时本报告采用了稳妥的定价原则，因此本项目面临的价格风险不会很大。生产负荷的变化对项目效益指标也有一定的敏感性，需不断开拓市场，保持较高的负荷率，以提高市场竞争能力。建设投资变化对项目效益指标的影响较小，由于本项目外方投资者要求对建设投资估算采用偏于谨慎的原则，预计在实施中上升的可能性不大。15.2风险因素及对策分析15.2.1项目主要风险因素识别经过对比分析，本项目主要风险因素包括经原材料供应风险、能源供应风险、竞争风险、环保风险和市场风险等。15.2.2风险因素分析15.2.2.1原材料供应风险本项目一期工程建成后将主要从XX直接购进成品浆板和原纸进行加工，原材料品种较单一，虽然企业和原材料的供应厂商确定了长期的合作关系，但是由于原材料本身的特殊性，在运输途中可能会发生变质等非人为因素导致的损失，这将会给企业的原材料供应带来风险。15.2.2.2能源供应的风险公司生产需要消耗大量的电和蒸汽。目前，电力供应有较好的保证。但由于公司将进一步扩大生产规模,耗电量也将大大增加，有可能出现短暂的电力紧张，公司生产所消耗的蒸汽夏季有良好的供应保障，而冬季较为紧张，有可能影响公司的正常生产。15.2.2.3竞争风险随着我国国民经济的发展,国内各大纸厂相继不断扩大生产规模，提高产品质量和档次，降低生产成本，公司在国内行业中的领先地位有可能受到其