建设项目投资控制讲义课件

项目管理

ProjectManagement建设项目投资控制1投资控制的含义和目的2设计阶段投资控制的意义和技术方法3建设项目投资规划学习目标（1）了解项目投资目标论证和分析,了解项目投资规划的编制。（2）熟悉项目前期和设计阶段投资控制的意义。（3）掌握投资控制的含义、目的,掌握投资控制的任务和方法,掌握项目实施阶段投资控制的任务与措施。重点难点1、建设项目投资控制的原理2、建设项目投资控制的重点3、设计阶段投资控制的技术方法4、建设项目投资规划编制的方法6.1建设项目投资控制的含义和目的6.1.1建设项目的投资费用建设投资，是指进行一个工程项目的建造所需要花费的全部费用，即从建设项目确定建设意向直至建成竣工验收为止的整个建设期间所支出的总费用，这是保证工程项目建设活动正常进行的必要资金，是建设项目投资中的最主要部分。从工程项目的建设以及建设项目管理的角度，投资控制的主要对象是建设投资，一般不考虑流动资产投资的问题。因此，通常仅就工程项目的建设及建设期而言，从狭义的角度，人们习惯上将建设项目投资与建设投资等同，将投资控制与建设投资控制等同。建设项目投资费用组成6.1.2投资控制的含义是指以建设项目为对象，为在投资计划值内实现项目而对工程建设活动中的投资所进行的规划、控制和管理。投资控制的目的，就是在建设项目的实施阶段，通过投资规划与动态控制，将实际发生的投资额控制在投资的计划值以内，以使建设项目的投资目标尽可能地实现。建设项目投资控制的含义在建设项目的建设前期，以投资的规划为主；在建设项目实施的中后期，投资的控制占主导地位，投资的规划指确定或计算建设项目的投资费用，以及制定建设项目实施期间投资控制工作方案的工程管理活动，主要包括进行投资目标论证分析、投资目标分解、制定投资控制工作流程、投资目标风险分析、制定投资控制工作制度及有关报表数据的采集、审核与处理等一系列控制工作和措施。建设项目管理的不同阶段，投资的规划工作及主要内容如下

项目建议书

可行性研究报告

可行性研究

设计准备

工程设计

工程施工

生产/使用准备

竣工验收

生产/使用

后评估

投资规划/估算

设计概算

施工图预算

承包合同价格

竣工决算

工程结算

投资的控制指在建设项目的设计准备阶段、设计阶段、施工阶段、动用前准备阶段和保修阶段，以规划的计划投资为目标，通过相应的控制措施将建设项目投资的实际发生值控制在计划值范围以内的工程管理活动项目实际投资不超过项目计划投资应十分重视项目前期（设计开始前）和设计阶段的投资控制工作以动态控制原理为指导进行投资计划值与实际值的比较可采取组织、技术、经济、合同、信息措施有必要进行计算机辅助投资控制投资控制概述6.1.3建设项目投资控制的原理“计划是相对的，变化是绝对的；静止是相对的，变化是绝对的”是建设项目管理的哲学，这并非是否定规划和计划的必需性，而是强调了变化的绝对性和目标控制的重要性。建设项目投资控制成败与否，很大程度上取决于投资规划的科学性和目标控制的有效性1）对计划的投资目标值的分析和论证2）投资发生的实际数据的收集3）投资目标值与实际值的比较4）各类投资控制报告和报表的制定5）投资偏差的分析6）投资偏差纠正措施的采取（1）遵循动态控制原理（2）分阶段设置控制目标投资的控制目标需按建设阶段分阶段设置，且每一阶段的控制目标值是相对而言的，随着工程项目建设的不断深入，投资控制目标也逐步具体和深化

控制

控制

控制

控制

控制

项目建议书可行性研究

初步设计

技术设计

施工图设计

工程招标

工程施工

竣工验收初步设计

投资

规划/估算

设计概算

修正概算

施工图预算

工程合同价格

工程结算

工程决算

（3）注重积极能动的主动控制目标值与实际值的偏离。这是主动的和积极的投资控制方法，也就是说，在进行建设项目投资控制时，不仅需要运用被动的投资控制方法，更需要能动地影响建设项目的进展，时常分析投资发生偏离的可能性，采取积极和主动的控制措施，防止或避免投资发生偏差，主动地控制建设项目投资，将可能的损失降到最小。（4）采取多种有效控制措施要有效地控制建设项目的投资，应从组织、技术、经济、合同与信息管理等多个方面采取措施，尤其是将技术措施与经济措施相结合，是控制建设项目投资最有效的手段。投资控制人员或团队要求具有经济知识、管理知识和技术知识等（5）立足全寿命周期的控制建设项目投资控制，主要是对建设阶段发生的一次性投资进行控制。但是，投资控制不能只是着眼于建设期间产生的费用，更需要从建设项目全寿命周期内产生费用的角度审视投资控制的问题。投资控制，不仅仅是对工程项目建设直接投资的控制，只考虑一次投资的节约，还需要从项目建成以后使用和运行过程中可能发生的相关费用考虑，进行项目全寿命的经济分析，使建设项目在整个寿命周期内的总费用最小。6.1.4建设项目投资控制的任务在工程项目的建设实施中，投资控制的任务是对建设全过程的投资费用负责，是要严格按照批准的可行性研究报告中规定的建设规模、建设内容、建设标准和相应的工程投资目标值等进行建设，努力把建设项目投资控制在计划的目标值以内。在工程项目的建设过程中，各阶段均有投资的规划与投资的控制等工作，但不同阶段投资控制的工作内容与侧重点各不相同。（1）设计准备阶段的主要任务按项目的构思和要求编制投资规划，深化投资估算，进行投资目标的分析、论证和分解，以作为建设项目实施阶段投资控制的重要依据。（2）设计阶段的主要任务按批准的项目规模、内容、功能、标准和投资规划等指导和控制设计工作的开展，组织设计方案竞赛，进行方案比选和优化，编制及审查设计概算和施工图预算，采用各种技术方法控制各个设计阶段所形成的拟建项目的投资费用。（3）芬施工阶樱段的主朽要任务在建设死项目的潮施工阶堆段，投半资控制卡的任务注和工作瓣主要是以施工屡图预算帽或工程捕承包合惧同价格拉作为投践资控制泽目标，控制工仓程实际平费用的亡支出。（4）竣蓬工验收及糖保修阶段努的主要任音务在建设穿项目的须竣工验晃收及保泊修阶段砍，投资集控制的它任务和工作包括按按有关规袖定编制项既目竣工决队算，计算迷确定整个建设项符目从筹袜建到全河部建成碧竣工为第止的实乱际总投替资，即归纳计栽算实际职发生的拆建设项稍目投资渐。6.2鸡设计阶段坡投资控制挣的意义和剧技术方法建设项债目投资士控制应帅贯穿于磁建设项规目从确杠定建设毛，直至牙建成竣日工验收罩及到保陪修期结始束为止盯的整个停建设全应过程。在工程备建设的和各个阶卧段和各虑个方面笔，均有佩众多的扑投资控绳制工作谅要做，甲不管是舱哪一个垮阶段或浸哪一个增方面的千工作没斤有做好励，都会历影响建君设项目筐投资目登标的实慌现。工程项目皱的建设确弃实是一个沾非常复杂忌和周期较乌长的过程协。由于建湖设项目具万有一次性慨、独特性很、先交易茧、先定价忌与后生产及等基本特避点，每一直个工程的脖建设都是辞按照项目违业主的特静定要求而告进行的一蛙种定制生衣产活动，捞因此就投终资控制而知言，建设项目当的前期和参在工程的吗设计阶段扛的投资控薯制具有特捉别重要的妨意义。100%95%75%35%10%25%1/43/41/2对项目经济性影响的程度竣工设计准备初步设计技术设计施工图设计1施工图设计2施工部分尚余的设计、发包设计招标、发包设计要求改变6.2判.1男项目前谁期和设麻计阶段耳对投资搞的影响项目前追期和设向计阶段妨对建设宝项目投塔资具有可决定作愚用，其雪影响程裂度也符输合经济臂学中的“二八定泡律”;“二八定辛律”也叫律帕累托定医律，是由粘意大利经猜济学家帕牲累托(1四848－燃1923瓶)提出来泻的。该定咸律认为，在任何一网组东西中扮，最重要脉的只占其少中一小部抱分，约为渣20%；钉其余80速%尽管是鼓多数，却恼是次要的照;“二八定榆律”的重烫点不在于亡百分比是园否精确，峰其重心在猜于“不平驴衡”上，仿正因为这获些不平衡饮的客观存惰在，它才桌能产生强骆有力的和林出乎人们冻想象的结纷果。项目前淋期和设玻计阶段苹投资控档制的重侍要作用悬，反映排在建设悔项目前栏期工作智和设计宪对投资翠费用的忽巨大影偷响上，拥这种影献响也可属以由两劣个“二鸽八定理唱”来说六明;(1)建设斩项目规划微和设计阶银段已经决贼定了建设焦项目生命秩周期内8燥0%的费笛用；(2)而午设计阶段牛尤其是初拿步设计阶夺段已经决劳定了建设挤项目80侵%的投资（1）费建设项产目规划察和设计品对投资艳的影响（2）弯项目前壶期和设而计阶段肯的外在尤因素对抽投资的旦影响（3）前臭期工作和繁设计对使斑用和运营趋费用的影顷响在一般情瞎况下，设造计准备阶狱段节约投朋资的可能公性最大，即其对建亭设项目经鲜济性的影照响程度能段够达到9泻5%100广%；初步设计暴为75%95%；课技术设计娇阶段为3眨5%75%；睬施工图设计阶堆段为25算%35%嚼；而至势工程的漂施工阶低段，影科响力可能只驰有10秀%左右晋了。在针施工过管程中，投由于各吐种原因突经常会发佳生设计迈变更，杆设计变今更对项色目的经川济性也训将产生一定的奋影响。小结：6.2.翼2建设显项目投资好控制的重体点从前面的私分析可见欲，项目前灵期和设计盒阶段对建眠设项目投资有着哪重要的影惕响，其决被定了建设坦项目投资距费用的支出。艰因此，建设项目圾投资控制耐就存在控考制的重点男，这就是建旁设项目的她前期和工振程的设计咬阶段。投资控级制的重点刻放在设进计阶段嘉，特别凳是方案杰设计和稿初步设科计阶段，并不浆是说其他云阶段不重酒要，而是没相对而言郑，设计阶段对建俘设项目投曲资的影响捕程度远远陪大于如采通购阶段和工程施数工阶段等拢的其他建泳设阶段。节约投资闹的可能性6.2.沙3设计给阶段投资裙控制的技饭术方法建设项虏目投资离控制的量重点在立设计阶钢段，做饱好设计胃阶段的投真资控制淹工作对思实现项雷目投资蜡目标有冲着决定秩性的意义。年在工程设筝计阶段，冲可以应用霜价值工程沫和限额设计酸等管理蛙技术和皮方法，筑对建设匠项目的批投资实纷施有效地扬控制（1）价放值工程方泄法价值工朴程是运般用集体兼智慧和疯有组织味的活动拖，对所劳研究对口象的功能与费己用进行法系统分邻析并不镰断创新摧，使研酿究对象沉以最低籍的总费用可靠地轧实现其必箱要的功能序，以提高财研究对象皂价值的思缘瑞想方法和管理技河术。这里嗓的“价值佩”，是功线能和实现交这个功能邮所耗费用（成本现）的比胃值。价主值工程搅表达式透为：V＝F淋／C式中元V—熔—价值虑系数；F——功堆能系数；C——费虽用系数。V﹥1V﹤1V=1功能与渡成本大腾致平衡尚，合理熟匹配，猛可以认为为功能的现实成天本比较合韵理成本比重卸大于其功仙能比重，燃表明目前招的的成本斜较高，从而痰导致功能岔过剩成本比球重小于直其功能延比重，宾说明成扎本过低积或功能过剩价值工程班的特点以提高抬价值为开目标以功能分富析为核心以创新浮为支柱技术分宿析与经哲济分析晃相结合价值工程党的基本内碗容：四个阶段任：准备阶充段、分析吼阶段、创眯新阶段、洒实施阶段八项内容弓：对象选差择、收集剧资料、功唇能分析、场功能评价搏、提出改进第方案、方胞案的评价稳与选择、床试验证明和决定挣实施方案解决的主屑要问题：雹对象、干感什么、费完用、价值瓦、其他方法、新驻方案费称用、新碌方案能冻满足要漫求吗？提高价值雨工程的途收径：功能成本（2）限舌额设计方日法限额设计景方法，就负是在设计置阶段根据精拟建项目还的建设标准菠、功能栽和使用嗽要求等伏，进行耀投资规蔬划，对到建设项目杠投资目暗标进行被切块分配解，将盗投资分长配到各哥个单项工程立、单位工峡程或分部凶工程；分捞配到各个代专业设计工臣种，明痒确建设洲项目各括组成部酸分和各真个专业率设计工种致所分配洲的投资衫限额。投资目标饺分解在工程缩慧设计开拆始之前友确定拟蔽分配至霉各专业慕设计工甩种和项目俊各组成患部分的唤投资限享额投资目标泛及其分解遣应当准确弟与合理限额设计响的控制内床容:建设前葡期的工告作内容方案设计沿阶段的工恢作内容初步设之计阶段顶的工作愤内容施工图梢设计阶遇段的工卸作内容加强对设米计变更的抄管理工作6.3凤建设找项目投乌资规划6.3冰.1投凶资规划赖的概念弱和作用项目投戒资规划探是在建垂设项目紫实施前天期对项输目投资梯费用的巩用途做出的友计划和安讲排，其是易依据建设饥项目的性厅质、特点祸和要求等鲜，对可馆行性研裁究阶段政所提出励的投资某目标进垫行论证残和必要的调裙整，将建俊设项目投骡资总费用池根据拟定旬的项目组池织和项目组蚕成内容或得项目实施崖过程进行不合理的分克配，进行缴投资目标筛的分解龙。项目投资净规划在工畏程项目的写建设和投谷资控制中达起有重要隆作用（1）投企资目标的男分析和论峰证（2）投狭资目标的艘合理分解（3）装控制方训案的制龟定实施6.3.直2投资规损划编制的悠依据投资规划相的基本意断义在于进绍行投资目惹标的分析鼻和分解，指导建鉴设项目躲的实施盯工作。浪形成的逐投资规效划文件煌是要能够起蚁到控制湖初步设酸计及其惠设计概哭算、施烘工图设模计及其施工显图预算额的作用法。因此削编制投毁资规划栗需要具蜡有对建设项目羊投资总体圈上的把握害能力，熟熊悉工程项领目建设的整个震运动过肆程和投励资的细绘部组成洽。投资规狱划编制具依据是形成项艰目投资规锅划文件所挽必需的基础资料河，主要包激括工程技术药资料、市敞场价格信乖息、建设环境比条件、建谋设实施的染组织和技般术策划方博案、相关的法规供和政策等。（1）副工程前杏期技术构资料（2）晒要素价胀格信息（3）骄建设环碧境和条额件6.3.互3投资规背划的主要源内容□投资抬目标的分另析与论证旗；□投满资目标粉的分解受；□投资宋控制的工让作流程图充；□投文资目标睁的风险骂分析；□投院资控制煎工作制贤度等。项目总体构思项目投资分析项目实施的建议附录

项目组织建筑面积分配计划建筑总体构思结构方案构思机电设备系统总体构思(供电、弱电、给排水、消防、空调、电梯）编制说明编制原则与依据投资规划项目合同结构分析项目管理结构进度规划目标规划编写人员名单人员简介内容建设项目仰投资规划泊文件建设项目铃投资规划建筑工程投资地下结构上部主体结构外部立面与装饰建筑作业和辅助设施精装修室外总体消防电器空调给排水及污水处理电梯煤气电脑管理电讯擦窗机防雷照明前期建设准备费市政设施摊销费勘察设计及项目管理费投产准备与建设单位管理费预备费(建设期物价风险、不可预见费)开办费临时备用金设备购置及安装工程投资其它投资内容建筑基地确定建筑需求空间规划，功能规划，使用面积GIRAB1编制粗框算投资—使用—分析解决基地问题确定资金需求框数与条件或：修改空间规划、功能规划IKOS1B2编制修正框算确定设计任务书或或委托方案设计组织设计方案竞赛设计准碧备阶段矮的投资晃控制初步设计——建筑设计考虑、计算承建结构初步计算承建结构（结构方格、跨度构造高度等）和设施（如是否必须空调）优化、协调设施方案具体化建筑初步设计具体化KOSCHB3编制概算投资太高吗？修改几何尺寸、空间规划、功能、承定结构方案、设施技术设计是否初步设计寺阶段的投别资控制施工图——建筑结构施工图——模板图主体结构详细设计设施招标图装饰工程详细设计钢筋图钢筋表确定发包分项编预算准备KOSTANB5编制预算费用太高吗？编制招标文件——设备部分详细设计修改KAVEB6编制标底是否编制招标文件——装饰部分编制招标文件——主体结构施工图设有计阶段的童投资控制工程量清单——主体结构工程量清单——设备安装工程量清单——装饰工程及水、电、暖等工程修改工程量清单发出招标文件AKOVA1分析工程量清单的工程量及其内容KAVEB6编制标底投标文件从技术角度审查投标文件AKOVA2分析各公司的投标价KAVEB6修改标底合同谈判签订合同KAVEB6合同价文件施工招标与鉴发包阶就段的投公资控制签订合同KAVEB6合同价文件KOWA公司数据库施工验方付款通知单KOWA-KONTOC1分项工程合同额及付款比较付款控制（按进度）付款通知单复核付款KOWA按合同分项工程计划值与实际值比较按基建财务帐户计划值与实际值比较按资金使用时间计划值与实际值比较汇总竣工文件KAVEB6编制竣工决算书修改决算数据施工阶色段的投债资控制KAVEB6合同文件中每分项工程的合价（计划值）进度控制按合同分项工程统计实际完成实物量占发包实物量的百分比HUELC4每月、每年已付款总计（全部付出款）每一次付款对象及实际付款数据（针对哪个合同分项工程）根据基建财务资金科目汇总已付款VERKOC2针对每一个合同分项工程每一个合同分项有关的合同数据每一个合同已付款总计，每一个合同分项工程已付款总计用于待签合同及合同追加数的资金MIKONC5根据资金使用计划每月度、季度、年度计划支出资金由HUEL得每月度、季度、年度实际支出资金总计计划每月度、季度、年度支出与实际支出的比较偏差本年度尚余资金KONTOC1针对每一个合同乙方该乙方所有合同的合同数据该乙方付款通知单和付款数据（每次发生，并累计）针对该乙方已付款累计额占应付款的比例（针对每一合同，并总计）由进度统计数据得占分项工程实际完成百分比，避免多付款AKOSC3投资计划值与已付实际数之间的比较根据合同文件（KAVE)每一个合同分项工程合同价（计划值）每一个合同分项工程实际支付额计划值与实际值的偏差（针对每一个合同分项工程）资金使用计划每月度、季度、年度计划施工阶段陆付款控制6.3马.4投亭资规划皮编制的组方法（1）蔬投资规外划的编泉制程序1）项斧目总体愤构思和蛛功能描协述2）计猜算和分稻配投资检费用3）投资税目标的分同析和论证4）投冶资方案抽的调整5）投信资目标温的分解（2）项件目的总体件构思和描乒述项目的办总体构间思和描驰述报告饥，主要错依据项杀目设计省任务书或可衫行性研究鼓报告的相冷关内容和是要求，结车合对建设项泽目提出吴的具体划功能、为使用要取求、相讯应的建搬设标准等壳进行编陶制。项匠目总体阀构思和恼描述是糕对可行统性研究报告棚相关内容伪的细化、顿深化和具炮体化，是浑一项技术性么较强的孤工作，策涉及各坛个专业院领域的行协同配砌合。案例6饿-1（3）州项目各涌组成部错分投资饶费用规杏划的编窗制方法综合指装标估算搭方法比例投骡资估算袍方法单位工李程指标多估算方铅法模拟概算线方法或其啊他编制方牢法案例6-揉2谢蚊谢！9、静夜四渡无邻，荒叠居旧业贫危。。2023这/4/2膀8202凝3/4眨/28Fri帝day顿,A跑pri漫l2杂8,焰202喊310、雨中黄骗叶树，灯乡丰下白头人六。。2023详/4/2龙82023购/4/2涂82023终/4/2鸟84/28住/202付32:金03:2佩2PM11、以我瞎独沈久碌，愧君贷相见频钟。。2023窄/4/2俯8202尽3/4大/282023废/4/2毕8Apr俘-2328-A偏pr-2芹312、故人妖江海别叮，几度宁隔山川调。。2023退/4/2扯8202略3/4卫/28202喷3/4呆/28Fri横day绑,A厚pri帽l2娃8,析202桥313、乍见翻裹疑梦，相滩悲各问年家。。2023招/4/2仇8202孝3/4游/28202刃3/4佣/282023山/4/2仍84/28毅/202熟314、他乡顺生白发堂，旧国枣见青山嗽。。28段四月拐202通3202贴3/4鹿/282023西/4/2银82023靠/4/2谣815、比不节了得就戚不比，抄得不到边的就不赴要。。诉。四月2随32023全/4/2疫8202炭3/4辨/282023柄/4/2交84/2退8/2蛾02316、行动出炉成果，工耻作出财富涝。。2023泼/4/2进82023剥/4/2扭828棍Apr陶il临202致317、做前，纽奉能够环视瞒四周；做会时，你只扶能或者最扔好沿着以她脚为起点查的射线向考前。。202皇3/4乘/282023图/4/2首8202朗3/4仗/282023秧/4/2留89、没有失在败，只有昏暂时停止颤成功！。2023怒/4/2扔82023隙/4/2厕8Fri盈day得,A盾pri瓣l2狱8,远202床310、很多弃事情努