运营分析报告模板

集团营分报告

目

录概述2预算执行况..........................................................................21况..........................................................22：..................................................2析..............................................................................21标................................................................2标33标34标35标36标4经营分..................................................................................41析42析53本64用65款66货77析78析7划..............................................................................81测82售83产84用85润86款87货88目89集............................................................

一、概述本月重大经营事项说明二、预算执行情况1、事业集团预算完情况表额位：万元）本月完成数

本月预算数

预算完成比（％）

本年累计完成数

本年累计预算数

预算完成比（％）

全年预算数

预算完成比（％）销售收入销售成本毛利期间费用其中：销售费用管理费用财务费用营业利润其他利润净利润分析说明预算差异形成的原因。表额位：万元）本月新增数

本年累计数

全年预算数

预算完成比％销售收入应收帐款货款回收分析说明预算差异形成的原因。

2各成企业预算成情况：表4上。三、关键指标分析说明：如没有标杆企业的数据可时列入此信息。1

综合性评价标事业集

成员企

行业平水平

标杆企净资产收益率现金流量净值2

盈利能力指事业集

成员企

行业平水平

标杆企销售毛利率费用率销售净利率3

运营能力指事业集

成员企

行业平水平

标杆企流动资产周转天数应收帐款周转天数存货周转天数

4

偿债能力指事业集

成员企

行业平水平

标杆企资产负债率经营性现金流与流动负债比率5

成长能力指事业集

成员企

行业平水平

标杆企销售收入增长率净利润增长率6

现金能力指事业集

成员企

行业平水平

标杆企现金流量净值经营性现金流量净值投资性现金流量净值筹资性现金流量净值四、经营分析1销售分析说明：基础产业事业集团按照成员企业的实际情况分析

（）按产品事业集团产品1产品2

收入成本项目销售收入量生产成产量本月完成本月预算完成预算比（％）本月完成本月预算完成预算比（％）占销售收入比（％）本月完成本月预算完成预算比（％）占销售收入比（％）

毛利

毛利率销售费用（）按地区项目本月完成事业集团本月预算完成预算比（％）本月完成本月预算地区1完成预算比（％）占销售收入比（％）本月完成地区2本月预算完成预算比（％）

销售收入

销量

占销售收入比（％）2产品分析（）按贡献益析产品1销售收入减：变动成本其中：变动毛利润变动毛利率（％）减：变动费用其中：变动销售费用变动管理费用贡献毛益贡献毛益率（％）减：固定成本其中：减：固定费用其中：固定营业费用固定管理费用经营利润销售利润率（％）

产品2

（）3成本（）变动成（）固定成4费用5应收帐款客户名称

1年以内

1－2年

2－3年

3年以上收款责任人

收款情况合计说明：应收帐款和存货按照重要平性列列示合计数以上的按照金额列示元以下的合计列示万以上按照客户名称列示。6存货项目

1年以内

1－2年2－3年3年以上

所在企业

基本情况原材料其中：产成品其中：库存商品其中：

7投资项目分析工程进度

资金使用项目

本月预算本月实际

预算完成比（％）

本月预本月实际

预算完成比（％）合计8资金使用及筹分析项目1、期初现金余额2、经营性现金收入3、经营性现金支出4、经营性现金净额5、资本性支出6、资金的筹措其中：流动资金中长期借款国家政策性资金其他7、资金的偿还其中：中长期借款其他8、利息支出9、期末现金余额

本月预算

本月