天风证券股份有限公司2023年度向特定对象发行A股股票方案的论证分析报告

1天风证券股份有限公司(以下简称“公司”或“天风证券”)于2018年10司资本实力，提升抗风险能力和市场竞争能力，根据《中华人民共和国公司法》 天风证券股份有限公司章程》(以下简称“《公司章程》”)等有关法律、法规和规范性文件的规定，公司编制了本次向特定对象发行A股股票方案的论证分析报A2二、本次发行证券及其品种选择的必要性(一)本次发行证券的品种本次向特定对象发行的股票种类为境内上市的人民币普通股(A股)，面值(二)本次发行的必要性证券公司风控指标体系，对证券公司的风险管理提出了更高的标准。2020年73万三、本次发行对象的选择范围、数量和标准的适当性本次向特定对象发行A股股票的发行对象为控股股东湖北宏泰集团有限公4本次发行定价的原则、依据、方法和程序的合理性)本次发行定价的原则及依据本次发行股票的定价基准日为公司本次发行股票的董事会决议公告日(即0个交易日股定价基准日前20个交易日公司股票交易均价=定价基准日前20个交易日股票交易总额/定价基准日前20个交易日股票交易总量)与发行(二)本次发行定价的方法及程序已经公司董事会审议通过并将相关文件在中国证监会指定的信息披露网站及信行方式的可行性5本次发行方式合法合规1、公司不存在《注册管理办法》第十一条关于上市公司不得向特定对象发(1)擅自改变前次募集资金用途未作纠正，或者未经股东大会认可；(2)最近一年财务报表的编制和披露在重大方面不符合企业会计准则或者(3)现任董事、监事和高级管理人员最近三年受到中国证监会行政处罚，(4)上市公司或者其现任董事、监事和高级管理人员因涉嫌犯罪正在被司(5)控股股东、实际控制人最近三年存在严重损害上市公司利益或者投资(6)最近三年存在严重损害投资者合法权益或者社会公共利益的重大违法2、公司的募集资金使用符合《注册管理办法》第十二条中的相关规定(2)除金融类企业外，本次募集资金使用不得为持有财务性投资，不得直(3)募集资金项目实施后，不会与控股股东、实际控制人及其控制的其他63、本次发行符合《〈上市公司证券发行注册管理办法〉第九条、第十条、(1)公司最近一期末不存在金额较大的财务性投资(2)公司及其控股股东、实际控制人不存在严重损害上市公司利益、投资益的重大违法行为(3)公司符合理性融资，合理确定融资规模的规定上不得少于十八个月。本次向特定对象发行A股股票数量不超过1,498,127,340股(含本数)，未超过本次发行前总股本的30%(即2,599,727,239股)。截至本报告出具日，公(4)公司募集资金用于补流符合主要投向主业的规定7(二)确定发行方式的程序合法合规程序。同时公司本次向特定对象发行A股股票相关事项仍需经公司股东大会审综上所述，本次向特定对象发行A股股票的审议程序合法合规，发行方式本次发行方案的公平性、合理性8七、本次向特定对象发行A股股票摊薄即期回报分析及公司拟采取若干意见》(国发[2014]17号)及《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期保障中小投资者知情权，维护中小投资者利益，公司就本次向特定对象发行A股股票对公司主要财务指标的影响及本次发行完成后对摊薄即期回报的影响进行(一)本次向特定对象发行A股股票摊薄即期回报对公司主要财务指标的公司基于以下假设条件就本次发行摊薄即期回报对公司每股收益的影响进况(1)假设本次发行于2023年9月末完成(上述时间仅用于计算本次向特定数量、募集金额和实际发行完成时间为准)；(2)假设本次发行最终募集资金总额为人民币40亿元(不考虑发行费用影响)；9(3)假设本次发行股票数量为经董事会审议通过的本次发行方案中的发行数量上限，即1,498,127,340股(最终发行股票数量以经上海证券交易所审核通过并经中国证监会同意注册发行的股票数量为准)；(4)假设国内外宏观经济环境、产业政策、行业发展、公司经营环境以及民币-150,896.96万元，扣除非经常性损益后归属于上市公司股东的净利润-155,468.79万元。假设公司2023年度扣除非经常性损益前后归属于母公司所有失的，公司不承担赔偿责任)；(6)未考虑募集资金到账后，对公司生产经营、财务状况(如财务费用、投资收益)等产生的影响；本次测算未考虑公司现金分红的影响；(7)假设公司2022年度和2023年度不存在除本次发行和已实施的股份回 2022年度/ 2023年度/年末行加权平均普通股总股本(万股).05归属于上市公司普通股股东的净利润(万元)益后归属于上市公司普通股股东的净利润(万元)(元/股)稀释每股收益(元/股)(元/股)扣非后稀释每股收益(元/股)归属于上市公司普通股股东的净利润(万元)00益后归属于上市公司普通股股东的净利润(万元)00(元/股)00稀释每股收益(元/股)00(元/股)00扣非后稀释每股收益(元/股)00归属于上市公司普通股股东的净利润(万元)88益后归属于上市公司普通股股东的净利润(万元)44(元/股)8254稀释每股收益(元/股)8254(元/股)0075扣非后稀释每股收益(元/股)0075公司业务和资本结构、扣(三)公司应对本次向特定对象发行摊薄即期回报采取的措施造等方面提供专业服务。。报(四)公司董事、高级管理人员及控股股东关于公司本次发行摊薄即期回报采取填补措施的承诺的监管措施。”公司控股股东湖北宏泰集团有限公司为保证公司