2023年度内部控制建设规划工作方案

2023年度内部控制建设规划工作方案

工作方案是对将来要做的重要工作做了最正确安排，并具有较强的方向性、导性粗线条的筹划，是应用写作的规划性文体之一，在现代领导科学中，为到达某一特定效果，要求决策助理人员高瞻远瞩，深思熟虑，进展周密思索，从不同角度设计出多种工作方案，供领导参考。以下是我能网为大家带来的关于内部掌握建立规划工作方案，以供大家参考!内部掌握建立规划工作方案

一、组织体系及职责

公司内部掌握体系是在总经理领导下建立和实施，为进一步加强内部掌握体系建立的组织领导，公司成立了以总经理为组长的内部掌握体系建立领导小组，明确了领导小组职责。

(一)领导小组职责

领导小组职责：统一思想、提高熟悉;审定内部掌握体系建立实施方案，部署内部掌握体系建立工作;供应人、财、物等资源，保障内部掌握体系建立开展;指导、检查内部掌握体系建立的实施、运行和内部掌握建立期的评价工作;负责内部掌握体系建立重大事项决策，讨论、解决内部掌握体系建立中的重大问题;负责内部掌握体系建立阶段成果总结、组织建立长效机制。

办公室职责：贯彻执行领导小组决策和部署，组织制定公司内部掌握体系建立实施方案和工作规划，编制经费专项预算方案;组织开展内部掌握体系建立实施方案的落实;组织开展内部掌握体系运行、建立期的评价、学习、培训、调研，宣传报道和信息报告等工作;完成领导小组交办的其他事项。

(二)牵头部门职责

财务部为内控体系建立工作牵头部门主要职责：讨论起草公司内部掌握体系建立实施方案及工作规划;组织实施内部掌握体系建立实施方案;向XX集团报送内部掌握体系建立状况;其他相关工作。

(三)各业务部门职责各业务部门职责：根据业务分工和职责，负责本部门职责范围内的内部掌握建立工作，结合内部掌握目标，负责

梳理相关（规章制度），提出规章制度制(修)订规划，并修改完善;查找经营治理风险点，评估风险影响程度;结合相关规章制度，建立和完善治理程序和业务流程，明确关键掌握点和掌握措施;负责运行和持续改良主要业务流程。各部门职能分工表见附件1。

(四)监视部门职责党群工作部作为监视部门，主要职责：依据集团公司制定的内部掌握评价、内部掌握审计等治理制度，结合航天科技集团公司内部掌握评价标准，对内部掌握建立与实施状况进展监视检查，评价内部掌握有效性，发觉内部掌握缺陷，并提出整改（建议）。

二、任务分解

根据各部门职能定位，进展任务分解，落实责任。各部门在建立与实施有效的内部掌握体系时，应当包括内部环境、风险评估、掌握活动、信息与沟通和内部监视五大要素。建立任务规划表见附件2。

(一)内部环境：内部环境是企业实施内部掌握的根底，一般包括治理构造、机构设置及权责安排、内部审计、人力资源政策、企业文化等。内部环境建立应完善章程、议事规章，编制组织机构图、权限指引、业务流程图、岗位说明书等规章制度或相关文件主要任务和工作：

1.治理构造：治理构造建立应当依据国家有关法律法规和章程，建立标准的法人治理构造和议事规章，明确决策、执行、监视等方面的职责权限，形成科学有效的职责分工和制衡机制。

综合治理部负责进一步完善章程、董事会议事规章的制定或修订;负责进一步完善总经理办公会议事规章的制定或修订，制定“三重一大”决策事工程录，并进展动态治理。

2.机构设置及权责安排：依据章程，结合业务特点和内部掌握要求设置内部机构，明确职责权限，将权利与责任落实到各责任部门;要进一步明确审批权限，建立完善的授权体系;要编制内部掌握手册，使全体员工把握内部机构设置、（岗位职责）、业务流程等状况，明确权责安排，正确行使职权。

综合治理部负责在“三重一大”决策事项梳理的根底上编制权限指引，权限指引应当包括审批工程、权限标准、主管部门、授权主体、审批过程、审批人等内容。权限指引模版见附件3。

人力资源治理部门负责编制岗位说明书，岗位说明书应当包括岗位名称、岗位概要、职责要求、工作联系、任职资格、工作条件等内容。岗位说明书模版见附件4。

3.内部审计：技术质量部负责加强内部审计工作，（保证）人员配备和工作的独立性落实到位;要进一步创新审计工作模式，不断提高审计工作实效;要结合内部审计工作，对内部掌握的有效性进展监视检查。

4.人力资源：人力资源治理部门负责依据公司进展需要制定的人力资源进展措施;制定并落实公司人力资源进展战略;充分发挥市场在人力资源配置中的主导作用，促进人才智力、资本、工程等生产要素的最正确组合;切实加强员工培训教育和考核鼓励，不断提升员工素养，组织员工仔细履行岗位职责，充分发挥人力资源效能。

(二)风险评估：风险评估是企业准时识别、系统分析经营活动中与实现内部掌握目标相关的风险，合理确定风险应对策略。各部门要根据要求，对业务流程中风险进展辨识，对主要风险进展评估。

(三)掌握活动：掌握活动是企业依据风险评估结果，采纳相应的掌握措施，将风险掌握在可承受度之内。各部门要依据内部掌握目标，结合风险应对策略，综合运用掌握措施，对各种业务和事项实施有效掌握，避开因个人风险偏好给企业经营带来重大损失。

2.确定重点和特别业务：各部门要在符合性审查的根底上，结合业务工作实际状况，加强重点业务流程与特别业务的内部掌握，。

3.风险掌握措施：各部门要结合风险评估结果，通过手工掌握与自动掌握、预防性掌握与发觉性掌握相结合的方法，运用相应的掌握措施，将风险掌握在可承受度之内。

4.建立风险预警和应急机制：各部门要建立重大风险预警机制和突发大事应急处理机制，明确风险预警标准，对可能发生的重大风险或突发大事，制定应急预案、明确责任人员、标准处置程序，确保突发大事得到准时妥当处理。安全生产、社会安全、突发大事等应当制定应急预案。

(四)内部监视：内部监视是企业对内部掌握建立与实施状况进展监视检查，评价内部掌握的有效性，发觉内部掌握缺陷，准时加以改良。主要任务和工作：

1.开展内部掌握年度评价工作：内部掌握评价体系标准和内部掌握缺陷认定标准，开展内部掌握评价，形成内部掌握评价报告。并承受集团公司等上级机关的监视检查。

2.加强缺陷治理：通过内部掌握评价工作，充分提醒内部掌握的设计缺陷和运行缺陷，提出治理改良建议，准时报告领导小组，并跟踪

催促缺陷（整改），实现内部掌握闭环治理，促进掌握优化。各部门应当依据监视过程中发觉的内部掌握缺陷，分析缺陷的性质和产生的缘由，提出整改方案，实行适当的形式准时向领导小组报告。

三、完成形式

(一)内部掌握体系建立实施方案，包括主要任务、职责、任务分解和分工等内容。

(二)形成规章制度名目，并准时更新公司规章制度数据库。

(三)形成主要业务流程名目，并建立公司主要业务治理程序和业务流程。

(四)编制《内部掌握手册》，包括目的、原则、依据、适用范围、掌握体系、掌握环境、风险评估、掌握活动、信息与沟通、监视与改良、内控更新等内容。

(五)形成内部掌握评价报告。

内部掌握建立规划工作方案

一、指导思想

根据改革创新、惩防并举、统筹推动、重在建立的要求，通过清理职权、

优化流程、预防风险，努力形成制度确权、科学分权、公开亮权、实时监控的学校权力运行机制，为深入实施科研兴教战略，大力推动讨论性教学，推动学校科学进展、和谐进展、持续进展供应顽强有力的政治保障。

建立各项规章制度，设置相互监视机制。

二、内部掌握工作的总体原则

1、学校涉及财务财产的工作及相关经济活动必需仔细贯彻执行国家的方针、政策和法律法规，严格根据上级部门相关规定标准执行。

2、加强组织领导，加强过程监管，增加透亮度，做到实施执行和监视评价两条线治理，切实杜绝违规行为。

3、学校要有完备的详细落实财务财产治理和相关经济活动的岗位设置和人员配备，相关岗位工作人员应当具备与其工作岗位相适应的资格和力量。

4、建立完善的岗位责任制度，明确岗位职责，确保业务关联岗位独立运行、相互制约和相互监视。

5、各项经费使用必需严格执行预算(或申报)、审批、实施、验收、结算的流程，各环节必需严格按标准执行。

6、各项经济活动的决策遵循分级审核决策的机制。重大经济活动的决策由学校党政联席会议或校务会议集体讨论并审核打算;一般经济活动的审核采纳校区执行校长、财务主管、校长三级审核的机制。

三、工作目标及内容

1、完善学校内部掌握各项制度

学校开支预决算制度。

每年初由财务室、总务处做好学校的总的预算，交由学校班子会讨论，打算学校各项开支的详细金额，最终得出最终的年初预算报告，再由学校监视工作组负责监视收支状况。每年末进展学校开支决算制度，旨在总结每年收支状况，使用状况，总结工作得失，作为下年预决算工作的指导。

学校财务审批制度。

学校各项开支，均由处室提出方案，做好预算。然后提交给分管领导，再由分管领导提交学校行政会争论打算是否执行，打算后再以公式三天无异议的方式严格根据预算执行。

学校选购制度

成立学校选购小组，对于单价满5000元和批量总价满50000元的经济支出：必需提交学校全体中层参与的校务会议讨论争论打算，并将会议决议公示三天无异议前方可执行。

学校工程治理及学校校舍、设备维护修理工作制度。

对总价在5万至20万的急需抢修、修理工程，由校务保障部书面提出（申请）并提交学校全体中层参与的校务会议讨论争论打算，并将会议决议公示三天无异议前方可按局规定流程操作执行，经费支出记录在《闵行区梅陇中心小学零星、急修修理确认表》上，并经施工方、校长室、校务保障部三方签字确认方可支出。

对总价在二十万元以上的修理工程，必需提交学校全体中层参与的校务会议讨论争论打算，通过后向镇教委提出书面申请。镇教委审核确认后，按镇规定流程操作执行，公用经费修理工程一般在暑期执行。(施工方必需是在局政府选购平台上规定的单位之内)。

民生资金治理制度。

民生资金包括养分餐、困难生生活补助。建立专款专用制度，准时办理。建立督察制度，资金到位后准时打入学生账户，让学生准时享受国家惠顾政策。

2、监视机制，完善学校内控机制的监视。

(1)成立督查组

(2)公布监视电话。

3、宣传报道及相关信息报送

1、宣传报道工作由学校校务办负责，详细负责对该项工作的详细报道。

2、向上级部门的信息报送由内部掌握领导小组办公室负责。

4、抓好检查评估，务求内控实效

正常开展自查自纠。如发觉问题，要准时对违纪违规行为进展问责，催促被检查对象整改;定期承受专项考评;仔细执行问责制度。

四、工作要求

1、加强领导，落实责任。推动内控机制建立是构建反腐倡廉制度体系的一项重要任务，要根据党风廉政建立责任制的要求，层层落实工作责任。

2、突出重点，统筹安排。要根据局《实施方案》的要求，周密安排各阶段的工作，循序渐进，稳步推动，确保各项工作措施落实到位。

3、学习借鉴，探究创新。不断丰富内控机制建立工作的内容和形式，不断积存部门内控机制建立的典型阅历，形成学校内控机制的特色。

内部掌握建立规划工作方案

平江县住建局内部掌握建立工作方案

为推动我局开展内部掌握建立工作，加强工作沟通与信息共享，提高单位治理水平，依据《行政事业单位内部掌握标准(试行)》(以下简称《内控标准》)的要求，现结合我局实际，特制定本方案。

一、组织领导，健全机制

内部掌握建立是一项系统工程，也是一项特别紧迫的工作任务。为切实加强对我局内部掌握根底性评价工作的组织领导，抓好《内控标准》的贯彻实施工作，我局成立内部掌握建立领导小组。局内部掌握建立领导小组由吴向前同志任组长，湛孔斌同志任副组长，陈兴平、江轲平、胡云峰、向强富、胡珍平、唐有根、李三平、郑海军、喻旭光、李大庆、方龙兴、刘劲松、孔鹏志、李治平同志为成员。办公室设局计财股，李治平同志兼任办公室主任。详细负责局内部掌握建立工作的组织实施及政策指导、培训学习、信息报送和询问效劳，实行定期例会和重大事项临时会议制度，帮忙解决内掌握度建立和执行中遇到的实际问题。

二、统筹规划，全面实施

内控建立是源头治腐的重要抓手、履职力量的重要表达和管财理财的重要根底。通过单位内部掌握建立的贯彻实施，夯实我局各项根底工作，增加政治法规意识，糊涂头脑，充分熟悉内控建立的深刻意义;强化工作推动举措，加强领导，细心部署，按规定动作完成内控建立各项任务;严格执行财经制度，依法依规理财，确保内控建立各项措施落到实处，进一步提高我局内部治理水平。

各站办股室要从八个方面把握内控建立与实施的详细要求：“一个时限”即确保在2023年年底前全面完成内部掌握的建立与实施工作;“两个层面”即重点加强对单位层面和业务层面的内部掌握;“三个文件”即落实好《平江县财政局平江县审计局关于贯彻落实〈财政部关于全面推动行政事业单位内部掌握建立的指导意见〉的通知》、《平江县行政事业单位内部掌握建立工作方案》、《平江县财政局关于开展行政事业单位内部掌握根底性评价工作的通知》;“四项原则”即全面性原则、重要性原则、制衡性原则、适应性原则;“五个目标”即合理保证单位经济活动合法合规，合理保证资产安全和使用有效，合理保证财务信息真实完整，有效防范舞弊和预算腐败，提高公共效劳效率和效果;“六大业务”即在预算业务、收支业务、政府选购业务、资产业务、建立工程业务等6个方面实现全面掌握;“七个步骤”即梳理单位各类经济活动的业务流程，明确业务环节，系统分析经济活动风险，确定风险点，选择风险应对策略，建立健全单位各项内部治理制度，催促全体干部职工仔细执行;“八种方法”即不相容岗位相互分别、内部授权审批掌握、归口治理、预算掌握、资产爱护掌握、会计掌握、单据掌握、信息内部公开。

三、明确任务，按时完成

召开单位内部掌握标准实施发动布置暨培训大会，组织各站办股室学习财政部、省财政厅和市财政局有关文件精神，系统培训《行政事业单位内部掌握标准(