第36讲在主板和中小板上市的首次公开发行条件创业板程序

第七章法律制49考点。大多数考点需要准确理解，大多数考点需要死记硬背，复习难度非2019年的主要变化：（1）新增了“科创板首次公开的条件和程序”；（2）对“重大2016201720182018222222222311.511.59121018111713.521.5来说，如果采用了、公开劝诱等方式宣传活动，即可认定其构成了公开。首发√√×增发公开√√非公开√公开√非公开√公开√非公开×√离的可转换公司债券√ 司成立之日起3【解释2】经批准，公司在依法变更为时，可以采取募集设立方式公开【解释1】如果人最近3年内持有.实际支配公司表决权比例最高的人发生变化，且变化前后的股东不【解释2】因国有资产监督管理需要，或者省级国有资产监督管理机构无偿划转直属国有（1）有关国有股权无偿划转或者重组等属于国有资产监督管理的整体性调整，经国有资产监督管理机构或者省级按照相关程序决策通过，且人能够提供有关决策或者文件；其他条件的情形；持续能（1）人的经营模式、产品或者服务的品种结构已经或者将发生重大变化，并对人的持续能力（2）人的行业地位或者人所处行业的经营环境已经或者将发生重大变化，并对人的持续最近3个会计年度净利润均为正数且累计超过3000万元，净利润以扣除非经常性损益前后较营业收入累计超过3亿元前股本总额不少于3000万元20％【解释】中国根据《关于开展创新企业境内或者存托凭证试点的》等规定认定的试点企业，可不适用上述第（1）项、第（5）项财务指标要求。（2019）人的资本已足额缴纳，发起人或者股东用作出资的资产的财转移手续已办理完毕；人（1）最近36个月内工商、、土地、环保、以及其他法律、行政，受到行政处罚，且情招股说明书中的财务报表在其最近一期截止日后6个月内有效。特别情况下人可申请适当延1 ）。（2007年）公司前股本总额为6000万公司最近3个会计年度净利润均为正数且累计为4000万【答案】 招股说明书指定第一次全文登之中国核准申请前招股说明书最后一次签署之【答案】人是依法设立且持续经营3年以上的；公司按原账面净资产值折股整体变更【解释】中国根据《关于开展创新企业境内或者存托凭证试点的》等规定认定的试点企业23（2019）人的资本已足额缴纳，发起人或者股东用作出资的资产的财转移手续已办理完毕；人人的股权清晰，控股股东和受控股股东、实际控制人支配的股东所持人的不存在重大权属人应当主要经营一种业务，其生产经营活动符合法律、行政和公司章程的规定，符合国家产业书、审计制度，相关机构和人员能够依法履行职责。人应当建立健全股东投票计票制度，建立面公允反映了人的务状况经成果和现流量，由计师出无保留意见审计报告。性，并由会计师出具无保留结论的内部控制鉴证报告。人的董事、监事和高级管理人员应当忠实、勤勉，具备法律、行政和规章规定的资格，且不人及其控股股东、实际控制人最近3年内不存在损害投资者合法权益和社会公共利益的重大违法行为；人及其控股股东、实际控制人最近3年内不存在 法定机关核准，擅自公开或者变相公开，或者有关违法行为虽然发生在3年前，但目前仍处于持续状态的情形。根据中国2019年1月28日公布的《关于在所设立科创板并试点制的实施意独特性主要表现为其在上市标准和公开审核程序方面都不同于主板和中小企业板以及创业板。 三是人及其控股股东、实际控制人最近3年不存在、贿赂、财产、挪用财产或者就审核程序而言，科创板的首次公开申请报所审核并经中国。首先，上海所负责科创板上市审核。所受理企业公开并上市的申请，审核并判断企业是否符合条件.上市条件和信息披露要求。审核工作主要通过提出问题.回答问题方式展开，督促人完善信息披露内容。中国对所审核工作进行