2023年财会金融-基金从业资格-基金法律法规、职业道德与业务规范（官方）考试历年真题（精准考点）带答案-1

2023年财会金融-基金从业资格-基金法律法规、职业道德与业务规范（官方）考试历年真题（精准考点）带答案（图片大小可自由调整）题型一二三四五六七总分得分一.单选题(共30题)1.5.()在金融交易中具有套期保值、防范风险的作用。

A、股票

B、债券

C、基金

D、衍生金融工具

答案：D

解析：解析:衍生金融工具在金融交易中具有套期保值、防范风险的作用。1.1居民理财与金融市场2.3.基金管理人的合规政策应明确所有员工和业务条线需要遵守的基本原则,以及识别和管理合规风险的主要程序,内容不包括()。

A、合规管理部门的功能和职责

B、合规管理部门的权限

C、合规负责人的合规管理职责

D、合规管理部门的薪资待遇

答案：D

解析：解析:基金管理人的合规政策应明确所有员工和业务条线需要遵守的基本原则,以及识别和管理合规风险的主要程序,并对合规管理职能的有关事项做出规定,至少应包括:①合规管理部门的功能和职责;②合规管理部门的权限,包括享有与基金管理人任何员工进行沟通并获取履行职责所需的任何记录或档案材料的权利等;③合规负责人的合规管理职责;④保证合规负责人和合规管理部门独立性的各项措施,包括确保合规负责人和合规管理人员的合规管理职责与其承担的任何其他职责之间不产生利益冲突等;⑤合规管理部门与其他部门之间的协作关系;⑥设立业务条线和分支机构合规管理部门的原则。13.3合规管理的主要内容3.21.基金经理任职应具备的条件不包括()。

A、通过中国证监会或者其授权机构组织的高级管理人员证券投资法律知识考试

B、最近2年没有受到证券、银行、工商和税务等行政管理部门的行政处罚

C、没有《公司法》《证券投资基金法》等法律、行政法规规定的不得担任公司董事、监事、经理和基金从业人员的情形

D、具有3年以上证券投资管理经历

答案：B

解析：解析:基金经理任职应具备的条件之一是:最近3年没有受到证券、银行、工商和税务等行政管理部门的行政处罚。4.3对基金机构的监管4.5.下列不属于基金售后服务的是()。

A、协助客户办理开立账户、申购、赎回、资料变更等基金业务

B、提醒客户及时核对交易确认

C、向客户介绍客户服务、信息查询等的办法和路径

D、定期提供产品净值信息

答案：A

解析：解析:售后服务主要包括:提醒客户及时核对交易确认;向客户介绍客户服务、信息查询等的办法和路径;定期提供产品净值信息;基金公司、基金产品发动变化时及时通知客户。10.1基金客户服务概述5.13.下列说法错误的是()。

A、投资人交纳认购的基金份额的款项时,基金合同成立

B、基金管理人依法向中国证监会办理基金备案手续,基金合同生效

C、基金募集期限届满,不能满足法律规定的条件,无法办理基金备案手续,基金合同不生效

D、基金募集失败,基金管理人不需要承担因募集行为而产生的债务和费用,由投资人自己承担

答案：D

解析：解析:基金募集失败,基金管理人应当承担下列责任:①以其固有财产承担因募集行为而产生的债务和费用;②在募集期限届满后30日内返还投资人已交纳的款项,并加计银行同期存款利息。4.4对公开募集基金活动的监管6.7.以下说法错误的是()。

A、货币市场基金是厌恶风险、对资产流动性和安全性要求较高的投资者进行短期投资的理想工具,或是暂时存放现金的理想场所

B、货币市场基金长期收益率低,不适合长期投资

C、货币市场工具流动性好、安全性高、但收益率低

D、资本市场进入门槛高,一般投资者无法进入,属于场外交易;但资本市场基金门槛低,投资者通过资本市场基金进入资本市场

答案：D

解析：解析:与其他类型基金相比,货币市场基金具有风险低、流动性好的特点。货币市场基金是厌恶风险、对资产流动性和安全性要求较高的投资者进行短期投资的理想工具,或是暂时存放现金的理想场所。需要注意的是,货币市场基金的长期收益率较低,并不适合长期投资。货币市场工具通常指到期日不足1年的短期金融工具。由于货币.市场工具到期日非常短,因此也称为现金投资工具。货币市场工具通常由政府、金融机构以及信誉卓著的大型工商企业发行。货币市场工具流动性好、安全性高,但其收益率与其他证券相比则非常低。3.4货币市场基金7.27.目前我国公募证券投资基金全部是,而美国的绝大多数证券投资基金则是。()

A、公司型基金;契约型基金

B、契约型基金;公司型基金

C、契约型基金;封闭式基金

D、公司型基金;开放式基金

答案：B

解析：解析:目前我国公募证券投资基金全部是契约型基金,而美国的绝大多数证券投资基金则是公司型基金。2.3证券投资基金的法律形式和运作方式8.8.在渠道策略方面,我国基金销售的渠道以()为主。

A、基金公司直销

B、独立第三方销售公司

C、银行和券商代销

D、互联网金融渠道

答案：C

解析：解析:在渠道策略方面,虽然基金公司直销和独立基金销售公司的销售额占比在上升,但我国基金销售的渠道还是较为单一,以银行和券商代销为主。8.3基金销售机构的销售理论、方式与策略9.21.当发生对基金份额持有人权益或者基金价格产生重大影响的事件时,基金管理人应在()日内编制并披露临时报告书,并分别报中国证监会及地方监管局备案。

A、1

B、2

C、3

D、5

答案：B

解析：解析:当发生对基金份额持有人权益或者基金价格产生重大影响的事件时,应在2日内编制并披露临时报告书,并分别报中国证监会及地方监管局备案。封闭式基金还应在披露临时报告前,送基金上市的证券交易所审核。7.2基金主要当事人的信息披露义务10.2.客户账户信息不包括()。

A、账号

B、业务凭证

C、账户开立时间

D、开户行

答案：B

解析：解析:客户账户信息包括账号、账户开立时间、开户行、账户余额、账户交易情况等。B项业务凭证属于客户交易记录信息。9.5基金销售信息管理11.14.基金管理人应在募集期限届满之日起()日内聘请法定验资机构验资。

A、5

B、20

C、10

D、7

答案：C

解析：解析:基金管理人应在募集期限届满之日起10日内聘请法定验资机构验资。4.4对公开募集基金活动的监管12.4.可参与一级市场新股申购、增发等但不参与二级市场买卖的债券基金称为(),即可以参与一级市场又可在二级市场买卖股票的债券基金称为()。A、封闭式基金;开放式基金B、一级债基;二级债基C、政府基金;企业基金D、标准型基金;普通型基金答案：B解析：解析:普通债券型基金又可细分为两类:可参与一级市场新股申购、增发等但不参与二级市场买卖的称为“一级债基”;既可以参与一级市场又可在二级市场买卖股票的称为“二级债基”。3.3债券基金13.14.监事会对经营管理的业务监督的内容不包括()。A、通知业务机构停止其违法行为B、随时调查公司的财务状况,审查账册文件,并有权要求董事会向其提供情况C、保持与监管机构日常的工作联系,跟踪和评估监管意见和监管要求的落实情况D、审核董事会编制的提供给股东会的各种报表,并把审核意见向股东会报告答案：C解析：解析:C项为合规管理部门应履行的基本职责。13.2合规管理机构设置14.5.基金销售机构用于归集、暂存、划转基金销售结算资金的专用账户是()。

A、基金账户

B、银行存款账户

C、结算备付金账户

D、基金销售结算专用账户

答案：D

解析：解析:基金销售结算专用账户是指基金销售机构、基金销售支付结算机构或基金注册登记机构用于归集、暂存、划转基金销售结算资金的专用账户。8.2基金销售机构15.4.基金管理人应当建立清晰的报告系统,体现了内部控制中()的重要性。

A、信息沟通

B、内部监控

C、控制活动

D、控制环境

答案：A

解析：解析:基金管理人应当建立清晰的报告系统,体现了内部控制中信息沟通的重要性。12.2内部控制机制16.1.下列属于客户在基金投资操作过程中享受的服务的是()。A、推介符合适用性原则的基金B、提醒客户及时核对交易确认C、介绍基金管理人投资运作情况,让客户充分了解基金投资的特点D、定期提供产品净值信息答案：A解析：解析:售中服务是指客户在基金投资操作过程中享受的服务。主要包括:协助客户完成风险承受能力测试并细致解释测试结果;推介符合适用性原则的基金;介绍基金产品;协助客户办理开立账户、申购、赎回、资料变更等基金业务。10.1基金客户服务概述17.16.普通基金净值公告主要是基金()等信息

A、资产净值

B、份额净值

C、份额累计净值

D、以上都是

答案：D

解析：解析:普通基金净值公告主要包括基金资产净值、份额净值和份额累计净值等信息。7.2基金主要当事人的信息披露义务18.4.下列不属于道德与法律的区别的是()。A、表现形式不同B、内容结构不同C、调整手段不同D、调整对象不同答案：D解析：解析:道德与法律是社会行为规范最主要的两种形式,二者既有区别又有联系。道德与法律的区别:①表现形式不同;②内容结构不同;③调整范围不同;④调整手段不同。调整对象不同不属于道德与法律的区别。5.1道德与职业道德19.8.下列关于基金托管银行监管的说法中,正确的是()。

A、基金托管业务的监管主要由中国证监会负责

B、中国证监会对托管银行监管只涉及市场准入监管

C、基金托管业务的监管主要由中国银监会负责

D、基金托管人资格由中国银监会核准

答案：A

解析：解析:基金托管业务的监管主要由中国证监会负责,A项正确,C项错误;中国证监会对托管银行的监管涉及市场准入监管和日常监管,B项错误;基金托管人资格由中国证监会和中国银监会核准,D项错误。4.3对基金机构的监管20.3.修订后的《证券投资基金法》于()正式实施。

A、2012年12月28日

B、2013年12月28日

C、2012年6月1日

D、2013年6月1日

答案：D

解析：解析:2012年12月28日,全国人大常委会审议通过了修订后的《证券投资基金法》并于2013年6月1日正式实施。2.5中国证券投资基金业的发展历程21.21..基金监管的基本原则有()。Ⅰ.保障投资人利益原则Ⅱ.适度监管原则Ⅲ.高效监管原则Ⅳ.审慎监管原则

A、Ⅰ、Ⅱ

B、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C、Ⅲ、Ⅳ

D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

答案：D

解析：解析:基金监管的基本原则包括以下几个方面:①保障投资人利益原则;②适度监管原则;③高效监管原则;④依法监管原则;⑤审慎监管原则;⑥公开、公平、公正监管原则。4.1基金监管概述22.8.关于系列基金,下列说法不正确的是()。

A、多个基金共用一个基金合同,子基金独立运作

B、具有简化管理、降低成本的特点

C、具有强大的扩张功能

D、是指以其他证券投资基金为投资对象的基金

答案：D

解析：解析:系列基金又称为伞形基金,是指多个基金共用一个基金合同,子基金独立运作,子基金之间可以进行相互转换的一种基金结构形式。从基金公司经营管理的角度看,采取伞形结构比单一结构具有优势,其优势表现为简化管理、降低成本和强大的扩张功能。D项,基金中的基金是指以其他证券投资基金为投资对象的基金,其投资组合由其他基金组成。2.3证券投资基金的法律形式和运作方式23.11.基金宣传推介材料的语言表述在缺乏足够证据支持的情况下不得使用()等表述。

A、首只

B、最大

C、唯一

D、以上都是

答案：D

解析：解析:基金宣传推介材料所使用的语言表述应当准确清晰,应当特别注意:①在缺乏足够证据支持的情况下,不得使用“业绩稳健”“业绩优良”“名列前茅”“位居前列”“首只”“最大”“最好”“最强”“唯一”等表述;②不得使用“坐享财富增长”“安心享受成长”“尽享牛市”等易使基金投资人忽视风险的表述;③不得使用“欲购从速”“申购良机”等片面强调集中营销时间限制的表述;④不得使用“净值归一”等误导基金投资人的表述。9.2基金宣传推介材料规范24.6.()是指货币市场基金于每个开放日的次日在中国证监会指定报刊和管理人网站上披露开放日每万份基金净收益和最近7日年化收益率。

A、封闭期的收益公告

B、开放日的收益公告

C、节假日的收益公告

D、工作日的收益公告

答案：B

解析：解析:开放日的收益公告是指货币市场基金于每个开放日的次日在中国证监会指定报刊和管理人网站上披露开放日每万份基金净收益和最近7日年化收益率。7.4基金运作信息披露25.6.()年10月28日,十届全国人大常委会第五次审议通过了《中华人民共和国证券投资基金法》。

A、2003

B、2004

C、2002

D、2013

答案：A

解析：解析:2003年10月28日,十届全国人大常委会第五次会议审议通过《中华人民共和国证券投资基金法》,并于2004年6月1日施行,基金业的法律规范得到重大完善。2.5中国证券投资基金业的发展历程26.3.下列关于证券投资基金的叙述中,错误的是()。

A、证券投资基金是一种集合投资方式

B、证券投资基金反映的是一种信托关系

C、证券投资基金在美国被称为“单位信托基金”

D、证券投资基金是一种间接透过基金管理人代理投资的一种方式

答案：C

解析：解析:证券投资基金在美国被称为“共同基金”,在英国和我国香港特别行政区被称为“单位信托基金”,在日本和我国台湾地区则被称为“证券投资信托基金”。故C项错误。2.1证券投资基金的概念和特点27.37.下列关于基金信息披露的表述,正确的是()。

A、基金信息披露的原则一般可分为实质性原则与完整性原则

B、强制性信息披露是世界各国证券投资基金监管的普遍作法

C、在基金运作过程中可以不定期披露投资组合及基金财务状况的信息

D、基金信息披露即在基金份额的募集过程中对基金招募说明书等信息的披露

答案：B

解析：解析:基金信息披露是指基金市场上有关当事人在基金募集、上市交易、投资运作等一系列环节中,依照法律法规规定向社会公众进行的信息披露。基金信息披露的原则体现在对披露内容和披露形式两方面的要求上。在披露内容上,要求遵循真实性原则、准确性原则、完整性原则、及时