清洋科技实业有限公司财务报销制度

清洋科技实业有限公司财务报销制度第1条请购呈批手续流程经办人填写呈批单项单经办人填写呈批单项单部门主管审批财务部门审核主管副总审批总经理批准财务部门备案购买办公用品及日常用品时需要详细填写《发生费用呈批单》，并附所购物品的清单及预算金额。呈批金额总经理审批。第2条办理借款手续流程借款人填写借款单借款人填写借款单部门主管审批财务部门审核主管副总审批总经理批准财务部门领取借款公司职员出差需填写《出差申请表》，注明出差地点、事由、预借金额等。借款须要填写《借款单》并报总经理批准签字。如借款金额超出1000元需提前一天通知财务部准备现金。公司员工代表公司签订合同或协议时，要有主管副总或总经理授权，并在财务部备案。否则该合同视为无效，不能作为借款或报销的依据。采购部门购买原材料或库存商品需要预付款时，由采购人员填写借款单，并附相应的购货合同，按借款程序审批后到财务部办理。发生的广告、宣传及展览等对外宣传的活动项目申请借款，需以事前签订的合同为依据，按照公司的借款手续审批后，到财务部门办理。任何借款都需填写《借款单》，如需领用支票，需在支票领用单上填写支票号、收款单位的名称，领用人还需在支票根处签字。按照规定不允许领用空白支票。按公司财务制度规定不受理员工的私人借款。第3条报销程序填写报销审核单填写报销审核单部门主管审批财务部门核批主管副总审批总经理批准财务部门领取报销款日常经费开支的报销：由经手人填写《报销审核单》，经部门主管签字后报经财务部审核，报总经理签字批准。经手人持总经理签字的报销单到财务部领取报销款。报销单据的要求：详细填写报销的内容、大小写金额、日期，报销人要在《报销审核单》签字。《报销审核单》不允许涂改。《报销审核单》后须附原始发票，原始发票要求真实，发票上要有公司的名称、日期及与《报销审核单》填写一致的金额。原始发票要粘贴整齐，《报销审核单》上要填写所附原始发票的张数。如购低值易耗品、固定资产或单位价值在500元的日常用品必须使用支票报销。以上资产或物品购买时如遇特殊情况用现金结款报销，必须经总经理批准。如不能有原始发票的，须在《支出凭单》后附原始《说明》，《说明》要求真实，《说明》上要有公司的名称、日期及与事实一致的金额，并必须经总经理批准后方可报销。报销的原始单据中如有餐费发票，要在《报销审核单》中填写详细内容，要有部门主管的签字。报销相关因公事而产生的出租车费，在办公时间内的须注明出发点及到达地，不在办公时间内的因公事而产生的出租车票据须要部门主管签字批准。采购费用的报销（包括办公用品），需要附采购物品的清单、采购呈批单及商品入库单，如有大宗购物需提供供货方联系电话。经财务部审核，按公司的财务规定程序办理。公司的对外宣传费、印刷费、展览等费用报销时，需附事前签订的合同、呈批单，按照公司报销程序审批后，到财务部门报销。公司的报销时间定在每周六上午，其它时间不允许报销。如有特殊情况的应向财务部说明原因。公司员工在报销时如有前期未还的借款需还清借款，方能报销。第4条固定资产及办公物品的购买、保管及领用程序公司各部门如需购买固定资产及办公用品需填写呈批单，按公司的财务审批手续执行。固定资产、低值易耗品及办公用品等必须由指定的部门及专人采购，其它任何部门及个人不允许购买上述物品。如有特殊原因需他人购买要经总经理批准。公司的办公用品由经办人购买后，办理入库手续，填写三联入库单，由专人保管。入库单分别由财务、购买人员留存。入库单要填写购入的办公用品名称、数量、金额。由财务部定期对库存用品进行盘点审核。办公用品领用时，由领用人填写三联出库单，部门主管签字，方能领用办公用品。固定资产由财务部进行编号管理，领用时要有部门主管及领用人签字，由领用人负责固定资产的保管，当固定资产使用权转移时，必须到财务部办理固定资产交接手续。如固定资产发生损坏由保管人承担责任。借用公司的固定资产外出时，需填写固定资产借用手续，由部门主管签字，方可领用。归还时经保管人员审查无损后方可办理固定资产退还手续。如借用的固定资产被损坏，由借用人承担赔偿责任。第5条差旅费报销及个人手机费用报销管理制度差旅费按照规定包括出差去异地的交通费、住宿费、差旅补贴。其中：每日的差旅补贴中已含交通费和餐费补贴，原则上不再报销个人的用餐费用，以及除往返火车站、机场以外的其它交通费。特殊情况，另行处理。附：差旅补贴标准职位标准费用项目总经理副总经理部门负责人一般员工备注交通工具：省内及相邻省市；其他地区长途汽车、轮船二等舱、火车软席。在火车上过夜（从晚8：00时算起）或连续乘车12小时以上，可乘软卧，可乘飞机。长途汽车、轮船三等舱、火车硬席。在火车上过夜（从晚8：00时算起）或连续乘车12小时以上，可乘硬卧。同上。特殊情况经总经理批准可乘飞机。长途汽车、轮船三等舱、火车硬席。在火车上过夜（从晚8：00时算起）或连续乘车12小时以上，可乘硬卧。同上。特殊情况经总经理批准可乘飞机住宿限额：京\沪\穗\深\珠200/天150/天100/天省级以上城市120/天100/天80/天其他城市80/天80/天60/天出差补贴：沪\穗\深\珠100/天80/天60/天按启、返程的实际天计算。省级以上城市80/天60/天40/天其他城市60/天40/天30/天2、手机费报销标准职别标准费用项目总经理副总经理部门负责人一般员工备注手机费800元/月200-400元/月经批准的员工可报销100—200元/月手机费报销时，凡是实际使用金额超过规定限额的，按照规定限额报销；实际使用金额未达到规定限额的，按实际使用的金额报销。第6条员工加班费报销制度公司各技术部门及项目组成员不计算加班工作量及加班费，公司其它部门的员工加班可按公司有关规定领取加班费。如需加班，员工加班必须填写《加班申请表》，经领导批准后方可执行。经批准的