金融银行信贷管理知识

银行信贷管理主讲教师：姚军广东外语外贸大学南国商学院金融系姚军老师

MPM，HRM讲师，经济师长期从事商业银行经营管理工作，具有丰富的管理经验手机商短号：633638«银行信贷管理»教学实施方案一、课程概况先学课程：

----西方经济学、货币银行学、商业银行学、金融市场学后续课程：----银行会计、金融营销、金融法学、风险管理贷款法律贷款监管法律规章一览表《中华人民共和国商业银行法》（修正）《贷款通则》1996年《中华人民共和国物权法》2007《中华人民共和国担保法》1995银监会的部门规章：

2009年7月至2010年2月陆续出台，是当前我国商业银行开展信贷业务的纲领性文件。即“三个办法一个指引”，

《个人贷款管理暂行办法》，2010.2《流动资金贷款管理暂行办法》，2010.2《固定资产贷款管理暂行办法》，2009.7

《项目融资业务指引》银监会网站：..../chinese/info/twohome/index.jsp?itemCode=2124«银行信贷管理»教学实施方案

本课程使用西财版钟灿坤、陈武编著的《银行信贷实务与管理》作为主教材。

《银行信贷管理》共36学时，2个学分

参考教材1）江其务、周好文主编：《银行信贷管理》，高等教育出版社，2004年版2）邱俊如、金广荣编著：《商业银行授信业务》，中国金融出版社，2009年版

二、学习内容第一章银行信贷概论第二章银行信贷环境第三章贷款风险分析(第八章1\2节)第四章银行信贷制度(第一章)第五章信贷业务基本流程(第二章)

第六章客户信用分析与等级评定

(第五章)第七章贷款项目评估(第六章)

第八章贷款定价(第三章)第九章非贷款授信业务--贷款担保与管理(第四章)第十章贷后管理(第七章)

第十一章信贷营销(第十章)第十二章银行信贷产品创新

(第九章)

三、教学要求

通过本课程的学习，《银行信贷管理》是一门应用经济学类课程，作为一门独立的学科，有其特定的研究对象和研究方法。其主要研究对象是我国信贷资金运动和信贷管理的基本理论及方法。通过这门课程的学习，令学生可以理解并掌握银行贷款担保的操作流程和管理要点，法人客户的财务分析的内容和技巧，学会撰写贷款调查报告和项目评估报告等知识。四、学习要求

本课程考核方式改革的思路是在考核基础知识和基本理论的同时，注重学生对知识的积累和实际应用能力地提高。把成绩评定基本分为三个部分，即：

1．上课考勤15%：（出勤+提问）

2．期中实践25%：每人利用课余时间选取一家创业板上市公司撰写信贷调查可行性分析报告。字数4500字。3．期末论文60%：围绕着近年来金融行业尤其是商业银行融资相关热点问题（关键词）进行调研，试用所学的理论知识进行分析，并提出相应的个人观点或建议（5000字）,要求:言之有理，切合实际。注册信贷分析师（CCRA）1、国际金融专业人士协会（ISOFP、美国）颁发英文《注册信贷分析师》资格证书。2、中国金融教育发展基金会（CFDFE）与国际金融专业人士协会（美国）共同颁发中文《注册信贷分析师》资格证书。3、向国家人力资源和社会保障部报备。注册信贷分析师（CCRA）证书颁发课程设置与考试注册信贷分析师课程设置全国统考中级（专业知识考试）高级（专业知识考试）形式时间1职业道德与政策法规职业道德与政策法规计算机每年2次，在每年的6、11月最后一个周六进行。具体时间于考试前30天在公布2信贷分析师理论基础信贷分析师理论基础3信贷管理实务与操作信贷管理实务与操作4信贷营销与客户管理信贷营销与客户管理5企业财务分析与评估企业财务分析与评估上午：09：00－11：30下午：13：30－16：006信贷风险管理与控制信贷风险管理与控制7项目贷款与并购贷款评估8国际信贷9当前中国宏观经济解析10信贷分析实务与工具(选修)信贷分析实务与工具(选修)开卷综合测评（信贷分析报告）注册信贷分析师（CCRA）报考级别注册信贷分析师（CCRA）高级注册信贷分析师（SCCRA）基本条件及要求学历相关专业工作年限学历相关专业工作年限专科或同等4专科或同等8本科或同等2本科或同等6研究生或同等0研究生或同等4注册信贷分析师（CCRA）申报条件培训安排1、注册信贷分析师课时为：8天+1天（考前辅导）/64课时+8课时；2、高级注册信贷分析师课时为：14天+1天（考前辅导）/112课时+8课时；3、每月上一到两次课程，每次两天（周末时间）。注册信贷分析师（CCRA）请回答两个问题工作的目的？学习的目的？工作是为了创造生活的选择权学习是为了创造工作的选择权

选择把握命运选择改变人生学习是为了进步进步是为了竞争竞争是为了生存学习的目的学规律，找感觉，说行话。学以致用，学以尽责，学以立德。孙子的德与商孙子曰：将者，智、信、仁、勇、严也。智----智力＋智慧信----自信＋诚信仁----仁义道德＋以人为本勇----胆略＋创新严----严格管理＋严格要求孙子的德与商

我是谁?我想做什么?我会做什么?环境支持我做什么?我的职业与生活规划是什么?个人生涯规划远景(VISION)与目标现状目标目标目标远景现状金融三驾马车：银行、保险、证券

1、银行：2010年中国银行业金融机构境内本币和外币资产总额已经达到94.3万亿元人民币；负债总额为88.4万亿元。银行金融机构实现税后利润8000多亿元。银行业金融机构资本利润率为16.2%。从收入结构来看，净利息收入、投资收益和手续费净收入是三个主要组成部分。2010年新增贷款7.95万亿。2、保险：2010年1—12月，全国实现保费收入1.45万亿元。保险公司总资产达到5万亿元。3、证券：权威报告显示：截至2010年12月31日，531家公司在A股市场融资额（市场总资金量）1.0257万亿。沪深A股市场总市值已恢复到26.54万亿元水平，成为列美国之后的全球第二大市值市场。金融三驾马车：银行、保险、证券

在直接融资与间接融资比例上，目前中国为1：8.2，而美国、英国、加拿大、澳大利亚均为1：1，韩国为1：1.6，日本为1：1.7。权威报告显示：截至2010年12月31日，A股市场总资金量为1.0257万亿，2010年沪深两市直接融资约4883亿，这个数字不到新增贷款的零头——新增贷款全年7.95万亿。我国债券市场2010年5.1万亿，其中，国债1.4582万亿元，政策性银行融资2.042万亿元，真正商业行为的企业债1.6万亿元。银行信贷内容提要：

模块一：银行信贷管理基本理论模块二：银行信贷管理基本知识模块三：银行信贷管理基本技能商业银行为什么要实施经营战略转型当前银行业发展面临着“四大趋势、两大脱媒、十大转变”：“四大趋势”，是指国内银行的信息化生存、综合化经营、资本化运作和国际化发展。中国已成为全球第二大经济体，财富增长位列第三，中国富裕家庭的数量仍在不断攀升。报告称，中国是全球第三大财富发动机，财富总值仅次于美国(54.6万亿美元)和日本(21.0万亿美元)。如果财富增长趋势得以保持，中国的财富总值将在2015年之前增长111%达到35万亿美元，超过日本变成全球财富第二高。

胡润2010年财富报告显示，中国拥有97.5万名百万富翁，同比增长6.1%，2012年中国富裕阶层将达1370万人。2008年中国的富裕人口数量36.4万首次超越英国，成为全球百万富翁人口第四多的国家，仅次于美国、日本和德国。到2015年，中国将拥有全球第四大的富裕消费群体。预计到2015年，中国奢侈品市场将占据全球奢侈品消费额首位，达到146亿美元。在2010年英国《银行家》杂志全球前1000家银行排名中，中国共有84家银行上榜，其中有三大银行的盈利跻身前十，其中中国工商银行和中国建设银行分列第一位和第二位——中国银行业首次荣登榜首。入选今年排行榜中资银行的资本总额占前1000家大银行的9%，但获利比重却高达25%。这与“十五”期间19家上榜国内银行的业绩相比，突显出我国银行业在“十一五”期间取得的卓越成就！

商业银行为什么要实施经营战略转型信息化生存的趋势是指IT业在银行的发展中发挥着决定性的作用。综合化经营交叉销售基金、保险等金融产品、资产证券化业务，发行、承销各类债券等。渠道为王——打造电子渠道“高速路”

据美国银行业测算零售业务的单笔交易成本（美元）：柜台业务1.07电话银行0.54ATM0.27网上银行0.10据中国银联测算，国内银行个人业务单笔交易成本（人民币）：柜台业务3.06ATM0.83建设零售业务的“通衢大道”————既是竞争所逼，也是转型所需，更是效益所在。农业银行为什么要实施经营战略转型资本化运作将向纵深推进，不少国内银行将会积极谋求上市。提高资本充足率，改善治理结构，提升管理水平。财务重组、剥离不良资产、考虑吸收合格的境内外战略投资者，以此来增强自己的“造血”功能和完善管理和经营等。国际化发展将是国内银行不可回避的选择。农业银行为什么要实施经营战略转型“两大脱媒”即资本性脱媒和技术性脱媒。资本性脱媒的重要因素：股改的完成将使资本市场恢复生机，央行陆续出台的多项举措将更有力地推进债券市场发展。技术性脱媒：日新月异的IT业将越来越多地介入银行业的发展，更积极地参与甚至冲击银行业传统的支付领域。农业银行为什么要实施经营战略转型五至十年内，中国银行业将会出现三大结构性变化：银行间接融资比例将会从目前的82%降至50%以下；（在直接融资与间接融资比例上，目前中国为1：8.2，而美国、英国、加拿大、澳大利亚均为1：1，韩国为1：1.6，日本为1：1.7）银行的批发性业务比例将会降到50%以下，零售业务占比则将上升到50%以上；在银行的收入结构中，零售业务和中间业务的贡献率将超过50%。农业银行为什么要实施经营战略转型“十大转变”：一是变规模导向为价值导向。二是变账面利润为经济利润。三是变粗放营销为精准营销。四是变以大论优为以质论优。五是变控制风险为管理风险。六是变单一盈利为多元盈利。七是变被动定价为主动定价。八是变比例管理为资本管理。九是变部门银行为流程银行。十是变行政调节为利益调节。

基本知识----常用术语授信

指银行向客户直接提供资金支持(客户需按约定的利率和期限还本付息),或对客户在有关经济活动中的信用(客户需履行的债务、责任的能力和诚信等）向第三方做出保证的行为。如贷款；开证、保函、承兑等。33常用术语贷款指商业银行或其它信用机构以一定的利率和约期归还为条件，将货币转让给其它资金需求者的信用活动。融资

指资金的借贷与资金铁有偿筹集活动。包括银行存贷款、商业信用、金融信托、融资租赁、有价证券的发行与转让等。间接融资（通过金融机构）、直接融资34常用术语贷款条件指向银行借款的单位及个人应具备的条件。贷款方法指根椐贷款的具体情况和要求而采取的发放和收回贷款的具体方法。逐笔申请、逐笔核贷；一次申请、定期调整；定期核定、周转使用；活放活收；透支。批放收余是批准贷款、发放贷款、收回贷款、贷款余额四个统计要素的合称。35常用术语借新还旧指贷款到期后，借款人无力归还，银行发放新的贷款以作为归还到期贷款的来源。收息率指实际收回利息与应收利息之比。即（951-745）/（951+790）以贷收息指银行经新发放贷款为来源收回客户所欠原贷款的利息。一是在建项目利息资本化；二是对经济效益差企业发放的贷款收息。36常用术语多头贷款指一个借款人同时在几家金融机构分别开户并取得贷款的现象.倒帐借款人不准时全部偿还到期贷款的现象。最常见的是拖欠贷款，有时也指债务人未经债权人同意，重新安排债务偿还日期或改变应付利息。借据是借贷双方用款和支付的凭证，列明贷款合同听主要内容和有权人的签字。37正是劳动本身构成了你追求的幸福的主要因素，任何不是靠辛勤努力而获得的享受，很快就会变得枯燥无聊，索然无味。——休谟.（.....）成立于2004年，专注于企业管理培训。提供60万企业管理资料下载，详情查看：/map.htm提供5万集管理视频课程下载，详情查看：/zz/提供2万GB高清管理视频课程硬盘拷贝，详情查看：/shop/2万GB高清管理视频课程目录下载：/12000GB.rar高清课程可提供免费体验，如有需要请于我们联系。咨询电话：020-.值班手机：.网站网址：在线文档：

年度工作总结汇报ANNUALWORKREPORTSUMMARY信托业务发展与创新研究上海国际信托投资有限公司王信举目录信托业务发展现状研究01信托业务创新研究——两项导致信托业务突破性发展的重大革新02信托业务创新案例分析03信托业务发展现状研究一般理解政策与法律环境发展现状一般特点发展桎梏信托的一般理解以信为本以诚治业诚即真诚、诚实，信即守承诺、讲信用，讲诚信就是要守诺、践约、无欺。如果有人要问英国人在法学领域取得的最伟大、最独特的成就是什么，那就是历经数百年发展起来的信托理念…这不是因为信托体现了基本的道德原则，而是因为它的灵活性，它是一种具有极大弹性和普遍性的制度。——英国法学家梅特兰信托的应用范围可与人类的想像力相媲美。——美国信托法权威斯科特信托的一般理解贯通货币市场、资本市场和产业投资的独特优势最好的非IPO投资银行业务平台信托制度框架下突出的财产管理功能和资金融通功能政策与法律环境法律框架逐步完善《信托法》（2001.10）——信托法律制度体系的基本法《信托投资公司管理办法》（2002.6）——信托投资公司的经营管理规范《信托投资公司资金信托业务管理暂行办法》（2002.7）——信托主体业务的规范分类监管办法即将出台，诸多单项条例即将出台——信托证券专用帐户、信托公司及业务信息披露、房地产信托、信托公司治理指引、内控指引和信托核算等政策与法律环境监管思路逐步明晰信托公司分类监管原则、属地监管原则协调规划，统一监管尚需加强发展现状目前重新登记后的信托公司共59家，截至6月底，信托从业人员4600人近三年来，集合资金信托计划1053个，大部分获得了成功，信托公司接受管理的信托财产总额已近2000亿元人民币。84%的信托财产为资金信托，财产信托业务开始呈现良好的发展态势。——银监会非银部主任高传捷，中国长沙信托论坛(2004.10）一般特点由单一信托到集合信托由资金信托向财产信托过渡运用范围由单一领域到多领域运用工具由单一向多种工具相结合发展桎梏信托登记信托税收信托会计信托业务创新研究两项导致信托业务突破性发展的重大革新信托内部信用增级信托制度框架下的所有权解析内部信用增级外部信用增级由第三方提供信用担保，提供者包括政府、专业保险公司、金融机构、大型企业的财务公司等，增级工具主要有：政府承诺函、保险、企业担保、现金抵押帐户和信用证等。信托内部信用增级利用基础资产产生的部分现金流来实现,可避免利用外部信用增级工具较容易受信用增级提供者信用等级下降风险的影响的风险。增级工具主要有：构建优先/次级结构、利差帐户和超额抵押等。优先/次级结构就是根据一定的原则和需求，将信托或资产支撑的证券产品的收益权分为不同信用品质的档级，不同档级的受益权承担风险、享有利益及利益分配或退出的顺序有区别。内部信用增级——构建优先/次级结构遵照风险和收益相匹配的原则，通过组合策略，向选择不同风险-收益结构特征的投资者分配不同现金流的结构化设计，能保证不同层次受益权对应的现金流汇总能够复原为项目整体的现金流，摆脱了项目本身性质以及外部信用担保的制约，而仅仅依赖于项目自身权利和义务的重新分配就能在最大程度上保障优先收益的实现。可保障那些偏好于稳定收益的投资者能够在总体收益状况不是太好的情况下也能获得较稳定收益，同时使风险偏好型投资者在总体收益情况较差时自愿让渡财产以补贴保本型投资者，而在总体收益较好时获得独享较高收益的权利。信托制度框架下的所有权解析英美法系和大陆法系所有权制度的基本涵义中国信托法律框架下的所有权概念简析信托业务创新案例研究某国企国有股权退出信托解决方案华融资产管理公司不良资产证券化项目某酒店式公寓收购项目信托解决方案某国企改革信托解决方案项目情况根据有关部门对某大型国有企业进行资产重组的指示，经方案慎重比选，该企业欲将其下属某子公司通过信托方式转让，转让资金作为重组基金，从而实现国有资产在该公司的退出。经研究，决定发起集合资金信托计划，用于受让该企业持有的下属公司的股权。信托计划分别向优先投资者、普通投资者和战略投资者募集，并重组董事会和监事会，选聘经营者，同时在信托计划项下设立特别委员会（由部分普通投资者和战略投资者根据投资规模的大小派员参加的投资人代表大会组织）以应对公司经营过程中出现的重大以外问题。

某国企改革信托解决方案简要分析本项目的最大特点是创造性地运用了信托法律框架下的所有权的可分拆性和内部信用增级来探索国有企业改革之路。同时，该项目通过改组董事会和监事会，选聘经营者（职业经理人），对经营者进行业绩考核，并在信托计划项下设计特别委员会，以应对公司经营过程中出现的意外及重大事项的决策，创造性地将信托框架下的公司治理结构予以完善，同时满足了市场上各类投资者的收益及风险预期。华融不良资产证券化项目项目情况2003年6月,华融资产管理公司将涉及全国22个省市256户企业的132.5亿元人民币债权资产组成一个资产包，委托给中信信托设立财产信托，期限为3年，优先级受益权的预计收益率为4.17%。信托设立后，华融将全部信托受益权分为优先级受益权和次级受益权，其中10亿元优先受益权主要转让给机构投资者。华融拥有全部次级受益权，收益超过4.17%的部分全部归华融所有。中诚信国际评级公司预测，华融公司132.5亿元资产包未来处置产生的AAA级现金流可达12.07亿元。华融不良资产证券化项目华融资产管理公司(委托人)中信信托（受托人）机构投资者132.5亿元债权委托华融资产管理公司（受益人）委托优先受益权转让委托处置非货币性信贷资产10亿元优先受益权转让享有劣