旅游开发有限公司管理制度汇编

旅游开发有限公司管理手册表五 办公用品入库单年月日序号项目规格单价入库数量单位入库时间备注入库人：确认人：

表六办公用品出库单年月日序号项目规格数量单位备注1部门名称2345部门名称6789部门名称10111213部门名称14151617部门名称1819表七各部门领用办公用品登记表年月日部门领用物品数量单位领用时间领用人签字（部门名称）

表八会议期间物品领取登记表年月日会议主题会议时间部门项目规格数量单位领取人归还数量备注领取人确认签字归还人确认签字

表九办公用品报废单年月日项目型号数量单位价格使用人报废原因报废处理方式维修人使用人确认签字部门负责人签字分管领导确认签字表十急需办公用品申购单申购部门申购人申购时间项目数量单位规格用途说明备注部门负责人签字分管领导确认签字十三、公司公务用车车辆管理制度 为了加强公司及景区管理，保证公司及景区车辆正规、安全、有序地行驶，确保游乐场所的安全，制定本制度。1、实行车辆通行证制度，本公司及景区各项目单位的所有车辆（自行车、摩托车、汽车等）凭通行证出入；公司及景区车辆实行登记对号出入制度；工商、银行、税务、公安部门的车辆实行核准许可准入制度。无证或未核准许可的车辆不得放行。2、实行定点停放制度，景区车辆（自行车、摩托车、汽车）一律在车库或停车棚内停放，许可进入景区的外单位车辆在车棚附近停放。各承包单位的车辆（自行车、摩托车、汽车）由物业服务中心同各项目单位商定在各承包单位经营地点范围内停放，不得乱停乱放。3、车辆进出时间，早8：30前，晚17：30后进入；早8：30～晚17：30间，不得进出，不得在园内行驶，以免影响顾客游览。4、车辆进出一律要经门卫检查、验票许可后方可放行。5、获准进入景区的车辆必须低速行驶，时速保持在20公里以内。在景区内停放、行驶的车辆，发生损坏、丢失、碰撞等事故，由车主承担全部责任，景区不承担任何责任。6、新进项目的人员、车辆、在开始经营前，先办理车辆通行证。7、办理通行证的成本费用由证主自行承担。发证时只收一定数量的押金，退证时持证返还押金。8、所有车辆驾驶人员应密切合作，自觉严格遵守本制度。财务审计部管理制度为了保障公司资产的安全、增值，保护投资者的合法权益，规范公司财务行为，加强财务管理，以有利于公司的发展，根据《中华人民共和国会计法》、《企业财务通则》，结合本公司的实际情况，制定本制度。一、公司财务管理的基本任务和方法是：做好各项财务收支的计划、控制、监督、分析和考核工作，依法合理筹集资金，有效利用公司各项资产，努力提高经济效益。二、应当认真执行国家各项法律、法规，建立健全的内部财务管理制度，加强财产、物资的管理和资金运用全过程的监控，严格内部制约制度，防止违规现象的发生。三、公司应当加强财务管理基础工作，在经营活动中的各项收入、成本费用，存货的消耗、收发、领退、转移以及各项财产物资的损毁等，都应当及时做好完整的原始记录。公司各项财产物资的进出消耗，都应当做到手续齐全，计量准确，并定期或者不定期地进行资产清查工作。四、本公司财会人员必须持证上岗，遵守国家有关法规及公司内部各项规章制度，认真履行职责，如实反映和严格监督各项经济业务。公司财务人员有权拒绝承办不合法、不真实和损害投资者利益的经济业务，必要时可直接向上级财务主管部门反映。五、财务应接受财政、税务、审计机关的监督，定期、及时、准确地上报会计报表和财务分析资料。一、财务审计部职责1、负责建立和健全公司各项财务管理制度及财务工作流程，并贯彻执行。2、负责公司年度财务预算、财务收支计划的编制，并对各职能部门的执行情况实施有效监督与控制。3、负责成本费用预算、核算、考核和控制，为生产经营编制成本明细表，及时跟踪和核算各类工作的成本利润，督促有关部门降低消耗，节约费用，确保公司各项经济指标的有效实现。4、负责资金管理和调度，编制月、季、年度财务情况说明，向公司领导报告公司经营情况，分析现金流及现金收支平衡情况，并对资金缺口提出相应的解决方案，保证资金的安全、完整。5、负责对公司各供应商和客户的对账、结算、监督，确保资金的及时回笼。6、负责公司资产及负债管理，完善债权关系合同，维护公司债权和法律时效。7、负责公司各种会计报表及各项报表的准确编制，并及时报出。8、负责会计档案资料的收集、整理，确保档案资料完整、安全、有效。9、负责公司的纳税申报工作，审核银行信用结算凭单，保证其合法、有效。10、负责公司所有明细分类账的记账、结账、核对，完成会计报表的编制，并及时清理应收、应付款项。11、负责公司员工工资测算、工资表制作、社保统筹计算工作。12、负责规范公司关联交易，合理规避公司关联交易风险。13、负责对财务工作有关的外部及政府部门，如税务、财政、银行、会计事务所等联络和沟通工作。14、负责加强内部人员培训，提高员工业务水平和工作效率，并要求员工做好财务信息保密工作。15、参与审定公司年度经营计划重大经营决策。16、参与公司的工程项目可行性研究，并提供项目评估中的财务分析报告。17、参与公司项目合同的评审工作。18、负责参与公司绩效（目标）考核管理及落实工作，并提供准确的财务信息。19、参与公司项目立项和申报的相关工作。20、负责配合其它部门完成公司各项指标任务，按照规定及时准确提供各种财务数据。21、负责公司财务印章、印鉴、工具、支票的管理工作。22、负责各类票据报销的审核核对。23、负责各类已报销票据的分类、整理、保管。24、参与审核项目结算报告。25、负责公司固定资产、低值易耗品的账务处理工作。二、财务管理工作制度为加强财务管理，适应激烈市场竞争要求，提高公司经济效益，实现公司经营管理上一个新台阶，根据有关会计法规和公司实际情况特制定本制度。(一)财务人员必须遵纪守法，从公司整体利益出发，相互监督。(二)财务人员在财务工作中必须相互衔接，各负其责。(三)财务管理须做到钱账分管，账物分管，手续齐全。(四)公司现金管理1、现金管理必须遵循钱账分管、钱票分管原则，会计管账票出纳管钱。2、每项现金收入必须由会计开据票据，出纳收现，并在票上签字盖上“现金收讫”戳记。3、现金收款票据必须设置多联，客户、会计、出纳、经办人各执一联，以便核对。4、出纳必须确保现金的安全，防止遗失和被盗。5、出纳必须根据经办人签字、会计填制付款凭证、财务经理审核、公司总经理审批的凭证付款。6、出纳必须及时登记现金日记账，核对收入、支出、余额并与实际库存现金相符，做到日清日结。7、出纳不得擅自借款给员工，借款必须由员工所在部门经理、分管领导、财务负经理及总经理签字批准。月底会计同出纳核对现金余额和银行存款余额，做到账账相符、账款相符。（五）库存现金管理工作为保证公司经营工作正常进行，必须保持适量的库存现金。1、库存现金的使用，应能保证以下项目能及时支付：（1）本单位员工工资、奖金、津贴、福利费、医药费和其他劳务报酬；（2）员工差旅费、客户的业务招待费；（3）驾车人员的车油费、过路费、过桥费、行车费；（4）员工工伤事故、生活困难和突发事件及临时借款；（5）公司各类设备所需的零配件及其他五金材料费；（6）公司负责人安排的其他小额开支。（7）除保证上述费用两天的开支外，多余现金必须及时存入银行。2、公司现金必须存放在财务室的保险柜内。3、不准以收抵支，收支必须分开。4、不准代其他单位收、付现金。5、不准将公司账户借给他人使用。6、不准以白条或不符合账务制度的凭证顶替库存现金。7、不准私设小金库，不得脱离账务监督。8、出纳人员要认真、逐笔、顺序登记好现金日记账和银行存款日记账，做到日清月结，每天业务终了，应核对账、款是否相符，月终应与会计核对账与账、账与款是否相符，如有问题应及时查明原因并调账。9、财务人员应定期或不定期对出纳人员的库存现金进行清查、盘点，如有长短款，应查明原因及时处理。三、财务内部制约制度为了减少公司的经济损失、浪费，提高效益，特制定本制度。1、任何一项经济业务，必须有两人以上参与，不应有脱离监督的经济行为。2、会计管账、管票，不管钱、不管物；出纳管钱，不管账（除现金、银行存款日记账外），不管物，不管已做账的记账凭证。3、仓库保管人员管好财产、物资，包括各种材料、维修用零配件、五金材料及其他部门物资等。4、发出收款业务时，由会计开具发票，由出纳收款；付款时由会计审核发票后，经财务经理及总经理批准后付款。5、固定资产和大宗材料物资的采购要有经过批准的预算。购回后要通过仓库保管员验收入库，凭领料单出库。报账时要同时附上经批准的预算单、发票、入库验收单方能付款。仓库保管员对进出物资要及时记账、对账，如有不符，应查明原因，及时处理。6、会计出纳每月月终应对现金和银行存款对一次账，并盘点库存现金。7、仓库物资年终必须盘点一次，据以调整账务和年终成本核算。年中根据需要可以不定期盘点。四、财产清查制度为了加强公司财产的管理，确保公司财产的安全，使会计核算真实，根据有关会计法规的规定，特制定本制度。1、公司必须每年对材料、物资、固定资产进行一次全面清查。2、仓库保管人员必须做好盘点前的准备工作，登记好材料、低值易耗品账簿并结好余额，以便核对，分门别类，整理好财产、物资。3、对财产、物资逐笔登记，并与账面进行核对。如发现财产盈亏，应及时向公司领导报告，经批准后进行相应账务处理。4、对盘亏的材料、低值易耗品造成的亏损，根据不同的原因进行处理，属人为管理因素，应由责任人赔偿，属自然损耗的，应完善报批手续。5、固定资产必须指定专人管理，负责固定资产的购置、使用、闲置、报废的管理、登记工作。6、每年应全面清点一次库存固定资产，并对报废、未使用的进行处理。在清查中将报废、损坏的固定资产填写《固定资产报废表》，并注明原因，办理有关报批手续，经公司领导批准后进行账务处理。五、预算管理制度为推行全面预算管理，促进企业提高管理水平，提高经济效益，实现公司资本保值增值及完成即定利润目标为目的，结合公司生产经营的特点及预算管理工作的实际基础，特制定本制度。（一）相关概念1、预算：是企业在科学的生产经营决策的基础上，用数量、价值量等多种形式反映企业未来一定时期内供、产、销及财务等各方面经营决策、经营成果的一套经营计划或规则。2、预算管理：是以预算为主线，对企业内部各部门、各种资源进行反映、控制、考核、评价等一系列活动，并借以提高管理水平和管理效益的一种管理机制。就其本质而言，预算管理是从效益目标出发，以市场为导向，以财务管理为中心，全面控制企业经济活动的一种企业管理模式。3、预算分类：按预算期长短分为长期预算与短期预算。短期预算是指每个会计年度的预算，长期预算是指公司未来三至五年的发展规划性预算，长期预算是制定短期预算的重要依据，按滚动方法编制。本预算管理制度规定，除投资发展预算为长期预算按滚动方法编制外，其他预算为短期预算。短期与长期预算按年（或按项目）编制并按月分解。（二）预算管理的内容预算内容是预算管理的载体，由特种决策预算、日常业务预算与财务预算三大类内容组成，目标利润是预算管理的起点。1、特种决策预算：特种决策预算（专门预算）指公司不经常发生的，需要根据特定决策，临时编制的一次性预算，包括经营决策预算和投资决策预算两类。当公司发生待定决策事项时，由公司总经理办公会指定归口部门编制。2、日常业务预算：日常业务预算（经营预算）指与公司日常经营活动直接相关的经营业务的各种预算。主要包括（1）办公经费预算（2）生产预算。3、财务预算：财务预算作为全面预算体系中的最后环节，从价值方面总体反映经营预算与业务预算的结果，包括资金收支预算、财务费用预算、预计资产负债表、预计损益表。由于特种决策预算不经常发生，所以本办法主要落实日常业务预算及财务预算的编制。根据公司生产经营特点及管理的需要，日常业务预算与财务预算按固定费用项目预算与单项变动预算相结合的方法编制。固定费用项目预算是指不随产销量变动或变动不大的项目预算，具体内容包括公司长（短）期投资发展预算、新产品开发预算等。单项预算指随产销量变动较大项目的预算，按每一订货合同编制，并以单项预算保证全年经营利润的实现，单项预算包括材料消耗与采购预算、直接人工预算、制造费用预算、产品成本预算、销售费用及税金预算等。（三）预算编制的归口部门及具体要求1、日常预算的编制（1）办公经费预算的编制：办公经费预算是为规划一定预算期内，因管理公司业务预计发生的各项费用水平而编制的一种日常业务预算。该预算由各部门上报至财务审计部，经财务审计部汇总根据预算期内业务量，区分固定费用及变动费用，经测算后编制。（2）投资发展预算的编制：投资发展预算包括固定资产更新改造及技改项目（即内部投资）预算、公司对外投资预算，由物业服务中心会同财务审计部，根据公司长远规划和中短期发展计划及确定的技改项目，认真分析市场需求结合公司实际能力组织有关部门编制。2、财务预算的编制（1）资金收支预算的编制：资金收支预算由财务审计部负责。本办法所称资金系指公司财务审计部负责办理的各项结算款项，财务审计部依据各资金归口部门编制的各项预算。（2）预计资产负债表及预计利润表的编制：预计资产负债表及预计利润表是货币形式反映的公司预算期末财务状况及预算期内经营活动成果的预算，由财务审计部根据上述日常业务预算，经测算、分析后编制。（四）预算编制的时间要求1、年度预算：每年十月份各部门进入次年预算的准备阶段，十一月底前由各归口管理部门提出次年预算方案，经评审委员会会议通过后，十二月底前由财务审计部下达次年预算。2、月度预算：每月22号各管理部门将经主管领导签字的月份分解预算报送至财务审计部，经财务审计部汇总,综合平衡后，于次月一日执行本月各项预算。（五）预算的信息反馈财务审计部会计人员认真做好核算工作，在准确核算的基础上，按统一的表格，每旬反馈预算执行情况，月末进行综合分析，报总经理、各部门及时纠偏，预算指标执行差的部门必须拿出整改措施。

（六）年度经营费用预算表编报部门：项目16年实际2017年17年比16年增减增减原因备注预算数实际数完成率一、收入合计收入主营业务收入租赁费收入物业费收入其他经营收入二、支出合计主营业务成本人力成本工资奖金补贴分红福利费社会保险费招聘经费员工培训团队建设费医药费赔偿费其他小计电费水费卫生费供暖费电话费、网费固定资产费低值易耗品费消耗品费设备维护、维修费差旅费交通费过路费停车费通讯费工衣费加油费汽车维修费汽车保养费汽车保险费招待费会务费礼品费品牌形象推广费媒体广告宣传诉讼费其他小计财务部归口费用税金银行手续费利息收入利息支出审计费用票据工本费其他小计不可控费用固定资产折旧资产摊销装修费维修费建设费小计其他费用合计利润总额编制人：编制部门：主管领导：六、票据管理制度为加强会计核算工作，完善财务管理制度，确保票据的妥善保管，制定本制度。1、支票由出纳员专人保管。2、建立支票领用备查簿，依序登记领用人、领用支票日期及注销日期等。3、对已作废的支票，与支票存根放在一起，并加盖“作废”印章后妥善保管。4、发票由主管会计专人保管和负责核对，建立发票领用登记簿，定期对空白发票及领用的发票进行检查。5、仓库验收单、领用单每月必须定期核对，然后交会计部门入账，并装订保管。6、出纳支出的单据，由出纳登记现金日记账、银行存款日记账，经会计核对后，交会计入账。7、门票等有价票据由会计专人保管和负责核对，建立票据领用登记簿，定期对票据进行检查。七、会计档案管理制度为了加强档案管理，统一会计档案管理制度，根据《中华人民共和国会计法》和《中华人民共和国档案法》的规定，结合本公司实际及内部管理需要，制定本制度。1、会计档案指会计凭证、会计账簿和会计报表、会计资料备份软盘等会计核算专业材料。2、公司每年形成的会计档案，应由财务审计部门按归档的要求，负责整理、立卷或装订成册，当年会计档案，在会计年度终了后，可暂由财务保管，任何人不得自行封包保存。3、财务审计部门指定专人对会计档案进行妥善保管，做到存放有序，查找方便。同时，应严格执行安全和保密制度，不得随意堆放，严防损毁、散失和泄密。4、会计档案可向本单位的财会人员提供利用，非财会人员不得借阅和查看。会计档案原则上不得借出，如确因工作需要向外单位提供利用时，须经本单位主管领导及财务总监签字批准。5、单位撤消或合并时，会计档案应随同公司的全部档案移交给指定的单位，并按规定办理交接手续。6、各种会计档案的保管期，根据其特点，分阶段永久和定期二类。7、会计档案保管期满，需要销毁时，由财务部门提出销毁意见，经严格审查鉴定，编造会计档案销毁清册，并报公司主要负责人审查批准后销毁。财务档案保管期限见下页表格。

附：会计档案保管期限表：序号档案名称保管年限备注会计凭证类1原始凭证、记账凭证、汇总凭证15年2银行余额调节表15年会计账簿类3日记账15年其中：现金和银行日记账25年4明细账15年5总账15年包括日记总账6辅助账簿15年7固定资产卡片5年固定资产报废清理后保存5年会计报表类8主要财务指标快报3年9月、季度会计报表5年10年度会计报表（决算）永久其他类11会计移交清册15年12会计档案保管清册25年13会计档案销毁清册25年八、财务支出管理办法为了适应公司业务发展需要，规范公司财务管理工作，提高工作效率，严格财经纪律，根据财务制度的规定，结合公司实际情况，对财务支出规定如下：（一）内部借款范围（1）支付给个人的劳动报酬；（2）差旅费（3）备用金（4）其他合理支出。(二)借款程序因工作需要借款，由经办人填写《借款单》，经部门经理、分管副总及总经理签字，财务审计部经理审核确认，出纳予以支付。（三）借款要求1、现金借款额度一般不超过2000元，超过两千元的，须经总经理特批。3、现金借款数额在5000元以上，须提前一天通知财务审计部，以便备款。4、现金使用频繁的部门可借备用金，备用金严格控制在10000元限额以内。如特殊情况需增加备用金，须经总经理特批。（四）报销时限1、一般业务借款应在7个工作日内结清，差旅费借款应在返回单位7个工作日内办理报销手续，清理借款。2、不能按期结清借款又无特殊原因，经财务审计部督促一星期后，仍无法还款的，财务审计部有权从借款人下月工资中扣还借款，还清借款后才能领取工资。（五）报销程序1、公司采购固定资产、低值易耗品、材料、工具及其他消耗品，将采购物品交至库房管理处后，库房管理处应填写入库单（一式二份），库管留存一份，另一份经办人应随原始票据粘贴在《费用报销单》，并由验证人、对应部门预算员、经理及分管副总签字，送财务审计部审核票据的完整、合理、真实有效后由财务负责人及总经理批准后办理报销手续。2、公司其他费用报销，由经办人填写《费用报销单》，并由验证人、对应部门预算员、经理及分管副总签字，送财务审计部审核票据的完整、合理、真实有效后由财务负责人及总经理批准后办理报销手续。3、公司费用支出实行预算控制，在部门预算内的费用，由经办人填写《费用报销单》，并由验证人、对应的部门预算员、部门经理及分管副总签字同意后，送财务审计部审核并登记，由财务负责人及总经理批准后办理报销手续。4、部门所有的费用报销应控制在本部门费用预算内。超过部门预算的费用，应填写预算外费用申请表，经本部门负责人、分管副总签字，报总经理批准，再按上述第3条规定办理报销手续。（六）报销要求1、用于报销的各种原始单据应符合法律的规定（包括票据本身合法，票据上记载的内容合法，票据上的印鉴真实合法等）。票据一律用黑色碳素笔填写，不得涂改，对不合法的票据财务审计部有权拒绝办理。2、办理报销手续时，经办人应填写《费用报销单》，报销单附件粘贴整齐，报销审批手续齐全。3、填写《费用报销单》时，一律用黑色碳素笔填写，报销金额不得涂改，清楚填写报销内容及用途。4、先借款支付，后报销费用时，经办人应在《费用报销单》上注明“冲账”字样。（七）对外付款业务的规定1、审批程序各业务部门因工作需要办理对外转账付款业务时，经办人须填写《付款申请表》，正确填写收款单位的名称、开户行、账号、付款金额等内容，经所在部门领导、分管副总及总经理签字同意后，送财务审计部经理审核签字，由财务审计部办理付款手续。2、付款要求（1）按合同付款的，付款时经办人须填写《付款申请表》，并分别提供以下资料：①预付款：有效合同（或协议）的原件、税务发票（预付款金额小于合同总金额20%的，可先提供收款收据）。②余款支付：有效合同（或协议）的原件、工程进度审定表、结算审计报告、双方确认的工程结算单、税务发票、收费依据、批准文件等。办理预付款手续时已提供过有效合同原件、全额税务发票的，需将合同（或协议）、全额税务发票及上次付款汇签单的复印件等资料作为付款附件。同时提供收款单位名称、开户行、账号等内容。（2）在取得全额合法票据以及事项为办理完结前，付款金额不得超过合同金额的70%。收到正规票据后，由经办人填写《费用报销单》，办理报账手续。（3）付款经办人必须是公司正式聘用的在职工作人员。九、借款制度（一）公务借款1、凡因公务需要借款者，应先填写“借款单”，注明借款用途、借款日期、借款人、借款金额。2、“借款单”由所在部门经理及分管副总签字后，经公司财务审计部主管及总经理签字批准后，交出纳处借款。3、“借款单”由出纳保存，借款人报账后归还借款人。4、借款人应在借款后一个月内尽快办理还款手续，附相关凭证及正式发票到财务审计部门办理报销，财务审计部门应根据报销金额多退少补。5、借款人在一个月内逾期未报销并无正当理由者，财务审计部可直接从借款人工资中扣缴。（二）注意事项凡因公务借款尚未还清而中途离职者，应将相关手续移交清楚，否则接交人自行负责。十、采购管理制度为规范公司物资采购流程，降低经营成本，提高采购工作效率，特制订本制度。适用于公司采购管理，包括工程、种植等项目采购及各种固定资产、物料采购。（一）公司采购职能由物业服务中心具体承办，财务审计部负责监督。（二）采购工作原则1、廉洁自律，严守工作纪律；2、严格遵守采购规范流程，按流程办事；3、能及时按质按量地采购到所需物品；4、严格供应商选择、评价、甑选以保证供应商供货质量；5、加强采购的事前管理，建立完善的设备价格信息档案，以有效地控制和降低采购成本，并保证采购质量；6、科学、客观、认真地进行收货质量检查；7、处理好与供应商的关系，帮助供应商解的问题；8、认真分析采购工作，改进流程、规范和采购标准，提出有助改进公司和供应商服务水平的建议；9、做好采购相关文档的存档、备份工作；10、在满足公司需求的基础上最大限度降低采购成本；11、所有采购,必须事前获得批准，未列计划并报审核批准的，除急购外不得采购，急购需在申请单上注“急购”，并由总经理补批；12、凡具有共同特性的物品，尽最大可能以集中计划办理采购，可以核定物品项目，通知各请购部门依计划提出请购，然后集中办理采购；13、采购物品在条件相同的前提下应在正在发生业务或已确认的供应商处购买，不得随意变更供应商。（三）供应商选择标准1、具有良好的市信用和良好的售前、售后服务能力和服务意识；2、健全的商务管理流程和制度；3、良好的财务状况，可以给予七天以上帐期；4、具有优势的产品资源；5、相对有利于我公司的供配货地理区位；6、积极的合作态度；7、询价、比价、议价流程（1）单项金额2000元以上的采购属于大宗采购，需遵循本规定。（2）由采购人员向不少于三家以上供货商进行询价，并与申购人员共同进行比价及议价，然后协商确定供货商，采购人员和申购人员均需在询价单上签字确认。（四）其他采购管理规定1、采购员应按库存量管理要求、用料预算，根据各部门开具的《采购申请单》，经各部门经理及分管领导签准后送采购部门，紧急请购时，必须注明〝紧急采购〞。2、请购单的撤销应由请购部门通知停止采购，同时在《采购申请单》上注明“作废”（签名）。3、采购主管定期检查采购情况和督促供货情况。4、采购物资到达后，采购应通知相关检验人员、库管员办理验货及入库手续。5、所有采购报销凭证要有采购员、库管员和相关人员签字，确认无误，财务方可付款。6、所有采购必须严格执行采购流程，否则采购员有权拒绝采购。（五）采购及领用流程1、办公用品的采购（1）办公用品分为固定资产类办公用品及一般办公用品。各部门根据需要填写申购单，经部门经理及分管副总审批后上报行政人事部汇总，经行政人事部主管及总经理审批后上报财务审计部，库管根据库存情况确定采购单，经财务审计部经理审批后交由采购员采购。（2）采购员采购结束将采购物品移交库管，库管在检验固定资产质量后入库登记，然后发放给行政人事部，再由行政人事部负责发放给所需部门。2、其他固定资产、低值易耗品的采购（1）各部门根据需要填写申购单，经部门经理、分管副总及总经理逐级审批后上报财务审计部，库管根据库存情况确定采购单，经财务审计部经理审批后交由采购员采购。（2）采购员采购结束将采购物品移交库管，库管检验、入库登记，所需部门方可领取。餐厅所用食材等消耗品无需库管登记入库，采购结束后交由餐厅厨师直接签收。其它消耗品交由餐厅库管登记入库，由厨师根据需要支配领取。

附表一：申购单部门：填单时间：年月日申请人：预计需求时间年月日 是否紧急采购：是□否□编号产品名称品牌及规格数量单位单价（元）金额（元）到货时间备注12345678910部门负责人分管副总库管

附表二：大宗采购审批表合同（采购）标的甲方:联系电话:乙方:联系电话:合同主要条款（具体见合同样版）价款备注：数量规格时间总价款使用部门意见使用部门签名：年月日采购部门意见采购负责人签名：年月日财务审计部意见签名：年月日总经理意见签名：年月日

附表三请款单申请日期：年月日请款人请款金额合同名称合同金额收款人名称银行帐号开户银行请款事项：合同累计已付款情况：￥第一次￥，年月日第二次￥，年月日第三次￥，年月日使用部门意见采购部意见财务审计部意见总经理意见十一、财务审计制度为规范公司财务收支审计工作，促进公司各部门依法依规经营、改进内部管理、提高经济效益，确保公司资产安全和保值增值，特制订本制度。流动资产审计1、审计内容（1）审查有关公司印鉴、收据、票据的管理、使用是否建立了严格的岗位责任制；不相容岗位是否相互分离、制约和监督；各项业务处理是否遵循严格的程序，并经过必要授权、审批，手续是否完备。（2）盘点库存现金，审查账实是否相符，现金收付是否日清月结，有无坐支、挪用等违反现金管理制度的行为。（3）检查银行存款余额调节表，函证银行存款余额，检查调节表中未达账项的真实性，以及资产负债表日后的进账情况，关注是否有异常或长期存在的未达账项。（4）检查有无违规开设银行账户情况；是否建立定期对账、定期稽核制度；有无公款私存、出租、出借或转让银行账户等违反结算纪律现象。（5）检查外币存款汇率计算和汇兑损益的会计处理是否正确。（6）抽查大额现金、银行存款收支的合法、合规性。2、应收及预付账款审计（1）现场盘点库存票据，与应收票据登记簿核对，是否存在已作抵押或银行退回的票据。（2）核对已贴现应收票据，其贴现额与利息的计算是否准确，会计处理是否恰当。（3）分析、抽查、函证应收账款和其他应收款的账龄及余额构成,对于余额较大、账龄较长的或非正常的项目应重点关注，应查明原因，确定是否可能发生坏账损失，及坏账损失的会计处理，手续是否齐全、合规。（4）检查其他应收款核算是否合规，是否存在资金被关联企业大量占用、变相拆借资金、隐形投资、误用会计科目、或有损失等现象，对于借给多经企业的款项有无借款合同，是否定期收取利息。（5）对于个人备用金是否定期清理，有无长期挂账情况。（6）审查是否按合同规定的进度支付预付款，有无超合同付款情况；抽查入库记录，查核有无重复付款或将同一笔已付清的账款在预付账款和应付账款这两个科目同时挂账的情况。（7）分析应收账款、其他应收款和预付账款明细账余额，对于出现贷方余额的项目，应查明原因，必要时作重分类调整；对债权的冲销是否合理并符合有关规定，有无人为调节利润的问题。3、坏账准备审计（1）审查按计提坏账准备的范围、标准测算已提坏账准备是否符合规定。（2）审查年度内景区坏账损失的原因，有无授权批准；有无已作坏账损失处理后又收回的坏账，账务处理是否正确。4、存货审计（1）审查公司及景区各类存货入、出库手续是否完备，材料成本差异分摊是否正确，有无利用价差随意调节成本现象。（2）低值易耗品与固定资产的划分是否正确。（3）选择重点存货进行监督式抽查盘点，将原始盘点资料与存货汇总表相核对，审查存货表上各类存货小计、总计是否正确；关注存货管理不相容岗位是否分离。（4）关注存货有无白条抵库、未使用、不需用、无法使用、超储等情况；关注存货计价方法和存货跌价准备提取办法是否合适；注意存放时间较长的存货和年末结存量较大的存货。（二）非流动资产审计1、固定资产审计（1）审查固定资产账、卡、物是否相符。（2）审查固定资产增、减及其折旧计算是否正确和符合规定。（3）审查景区在建工程转入固定资产的借款费用资本化金额是否恰当。（4）查看租入、租出固定资产、经营商铺、娱乐项目等的相关证明资料，其会计处理是否正确；检查固定资产盘盈、盘亏、毁损、报废、出售、投资转出、债务重组、非货币性交易等事项是否经授权批准，会计处理是否正确。（5）审查固定资产预计使用年限、预计净残值是否符合国家规定，折旧方法和折旧率是否与以前年度一致。（6）审查固定资产清理的发生是否有正当理由，是否经技术部门鉴定和经适当授权批准，会计处理是否正确。（7）审查固定资产减值准备计提方法是否符合规定，前后期是否一致，会计处理是否正确。2、在建工程审计（1）审查在建工程项目资金来源是否正当，是否经过了立项、审批、招投标，有无超规模、超标准、超投资的现象。（2）审查建设期工程借款利息是否按规定予以资本化，计入资产购建成本。（3）审查已完工程项目是否及时办理交付手续，竣工决算是否及时并经过审计，会计处理是否正确。（4）审查在建工程账户年末金额构成内容，并到工程现场实地观察，了解项目的实际完工进度。（5）审查工程预(结)算的执行情况。有无损失浪费情况以及错套定额、乱取费等或列支虚假工程、套取资金，形成公司资产流失情况。3、工程物资审计（1）审查各类工程物资入、出库手续是否完备，是否存在出借、出租等情况。（2）选择工程物资进行监督式抽查盘点，将原始盘点资料与工程物资汇总表相核对，审查工程物资表上各类物资小计、总计是否正确，账实是否相符；关注工程物资管理不相容岗位是否分离。（3）审查工程物资使用情况，是否存在处理不及时导致物资发生贬值损失。4、无形资产审计（1）审查无形资产是否真实存在，核算是否及时，计价是否正确，摊销是否符合规定。（2）审查无形资产减值准备计提的方法是否符合规定，前后期是否一致，会计处理是否正确。（3）审查各项投资收益、劳务收入是否按规定全部入账，有无虚列、多列或透支未来收入，少列、漏列或转移当期收入等问题。（4）审查营业外收入是否真实、合规、合法，核算是否正确。（5）审查其他各项收入是否按规定入账核算，有无隐瞒、转移、截留收入，设置账外账和“小金库”等问题。（三）成本费用审计1、审查景区成本费用开支范围和开支标准是否符合公司相关制度规定；核算是否真实、完整，符合配比原则；有无错列、多列、少列或漏列成本费用等问题，重点对燃料费、折旧费、维修费这三大成本要素进行审查。2、有无将购置和建造固定资产、无形资产和其他资产等资本性支出，及应由公益金、专项拨款及其他用款开支的费用列入成本费用。3、有无由于基数、比率错误而导致多提或少提折旧、职工教育经费、工会经费、景区活动经费等而影响成本费用不实。4、有无应由营业外支出或所得税后利润列支的罚没财物、滞纳金、罚款、违约金、赔偿金及企业捐赠、赞助等支出列入成本费用。5、有无利用材料成本差异、往来账项、待摊费用、递延资产、在建工程等账户调节成本费用。6、选择重点或异常的成本费用项目，审查其原始凭证是否合法，会计处理是否正确。7、审查各项税费及附加费支出是否真实、合法，计算是否正确。8、选择重要或异常的管理费用、财务费用项目，审查其原始凭证是否合法，有无列支资本性支出的业务，会计处理是否正确，有无跨期入账的现象。（四）利润审计1、审查景区营业利润、其他业务利润、投资净收益、营业外收支净额和以前年度损益调整总额计算是否准确、真实；有无虚假盈亏，人为调节利润现象；有无为了完成利润指标而人为虚增或隐瞒利润。2、审查利润分配的程序是否符合规定，账务处理是否真实、合规；如果景区存在经营成果不实问题，应当根据审计结果对景区相关的会计数据进行调整，并做出调整后的新的会计报表。（五）注意事项1、年度目标完成情况审计，审计各单位、部门的年度目标是否按公司规定完成，是否存在虚报、瞒报情况。2、预算管理审计，审计各单位、部门预算编制情况是否合理，预算执行情况是否真实、是否符合公司预算管理制度要求。3、增收节支审计，检查各单位、部门增收节支的办法或措施，增收节支所产生的效益、取得的成果。重点审计有无浪费支出、无效支出等现象。4、内控制度审计，审计各单位、部门的内控制度是否健全、合理，执行是否到位。5、实施审计后，应对被审单位的盈利能力、偿债能力、营运能力和资本结构进行分析，对该单位的财务状况和经营管理业绩做出评价。十二、差旅费报销制度为了规范公司出差人员差旅费开支标准，结合本公司实际情况，制订立以下差旅费报销制度：（一）出差人员出差归来后，必须在3日内到公司财务部报账，不得无故拖延。（二）出差人员报账时需认真填写差费报销单，出差人员姓名、出差时段、起讫地点、出差事由、交通工具等，项目必须详实。（三）出差人员交通费开支办法：1、公司人员出差乘坐火车，从晚八时至次日晨七时之间连续乘车十二小时或在车上过夜六小时以上可购买卧铺票、动车票或高铁票。2、因业务紧急或路途遥远需乘坐飞机或高铁的，应经公司总经理批准，购买经济仓机票或高铁票。3、乘坐火车符合购买卧铺票而未买卧铺票的，分别按慢车或直快列车硬座票价的60%，特快列车硬席票价的50%给予补助。4、乘坐汽车实报实销，超出规定路程部分，出差人员不能说明原因的，一律不予报销。（四）出差人员住宿费开支办法：1、出差人员住宿费标准限额180元/天·间，按实际住宿天数据实报销，无正式住宿发票者，一律不予报销。2、出差人员由对方单位对口接待或住在亲友家等无住宿发票者，一律不予报销住宿费。（五）出差人员伙食补贴标准：1、汉中市区及周边各县（不含XX）每人每天10元；2、省内每人每天15元；3、省外每人每天20元，沿海地区（含直辖市）每人每天30元。（六）出差人员出差期间的交通费、伙食费、住宿费等由对方单位统一支报的，出差归来后不再报销。（七）工作人员趁出差之便，未经批准绕道或直接办理私事发生的交通费、食宿费一律自理。十三、库房管理制度1、库管做好入库、出库，账目登记工作，做到账物相符。库存物资每月盘点一次，填好盘点表，及时报送公司领导。2、核实入库物品数量、质量、逐一验收，确保无误。3、按签字齐全的领料单发料。4、库房物品应放置整齐，条理分明；走道通畅，通风良好；无烟火，无闲人。5、检查、整理货物，掌握消耗，并与相关部门保持联系，根据需求及时补充。6、搞好库房周围环境卫生，防止物品霉变、虫害、鼠害。7、确定库存材料的计价方法。运营管理中心管理制度XX运营服务中心负责整个景区的日常运营、游乐实施服务、自营商业营运、管理景区租户，下辖观光服务车队及游船码头。一、运营管理中心职责1、负责对景区经营管理的全过程进行计划执行和控制。2、拟定景区的运营战略、流程与计划，组织协调景区运营各职能部门执行、实现景区的运营目标。3、修订及执行景区战略规划及与日常运作相关的制度体系、业务流程。4、策划推进及组织协调景区重大运营计划、进行市场发展跟踪和策略调整。5、建立规范、高效的运营管理体系并优化完善。6、制定景区运营标准并监督实施。7、制定景区运营指标、年度发展计划，推动并确保经营指标顺利完成。8、负责景区运营系统秩序的正常运转。9、负责景区运营系统预算开支的合理支配。10、负责自持商业的开发及营运。11、负责管理各商户及自持商业项目，维持各商业业态的正常运转。12、依照收费标准和要求，及时完成经营项目相关费用收缴，并进行有效管理控制。13、对商户投诉和反映的问题及时协调解决，做到商户满意。14、负责观光服务车的日常营运、调度及日常保养工作。15、负责码头船只的营运、管理及日常保养工作。16、负责酒店营运、管理工作。17、及时处理突发事件，保护现场,维持秩序。 18、完成总经理临时交办的其他任务。二、观光服务车队管理制度为确保车队及景区相关场所，安全作业正常有效进行，特制定本制度。（一）安全管理责任制度1、公司逐级签订安全责任书，将安全责任落实到车队每一位员工。2、根据不同的岗位，规定相应的安全责任范围，并将其纳入员工的年度考评，实行“安全一票否决制”。3、每位员工在各自的岗位上必须认真履行其安全责任，确保本岗位的安全。4、公司每年对认真履行安全责任无任何责任事故的员工给予表彰和奖励；对违反安全职责或造成安全事故的根据情节轻重，给予相应的行政、经济处罚直至诉诸法律程序。（二）安全责任的具体划分1、车队队长：负责景区运营车辆管理、调度及驾驶员的培训管理。2、安检员：负责车辆及所属设备安全检查维护。3、驾驶员：负责顾客及车辆的安全。4、维修员：负责运营车辆故障修复，保障车辆安全运行。（三）安全责任书1、安全责任书一年签订一次，凡是签订劳动合同的员工都必须签订安全责任书。2、安全责任书采取层层签订的方式进行。3、安全责任书由行政人事部负责管理。（四）车辆日常管理1、观光车驾驶员必须参加特种设备（观光车）驾驶培训，取得特种设备作业（观光车）操作证后方可上岗；2、安全行驶，宁慢勿快，车速不得超过30km/小时；3、观光车驾驶员应熟知观光车道沿线的景点，行驶过程中主动为顾客讲解沿途景点知识；4、热情服务，严禁向顾客索取小费；5、保证车辆洁净，行驶正常，发现问题及时报修。6、驾驶员负责观光车的驾驶，必须提前10分钟上班，打扫车辆卫生，检查车况，按指定地点停放整齐；7、上岗时按规定着装，保持服装整齐、干净；男员工不准留长发和胡须，女员工头发必须梳理整齐；8、出车前，观光车驾驶员必须检查车辆是否干净、整洁；9、态度友好，面带微笑，精神饱满，行动快捷，不能流露厌烦和冷淡的表情；10、使用文明礼貌用语，不准粗声大气与客人说话，更不得与客人争吵，故意刁难顾客；11、观光车须停在规定的位置等候，驾驶员协助验票员引导顾客按秩序上车。12、顾客上车时，驾驶员要站在车的左边，使用文明礼貌用语欢迎顾客；并提醒客人乘车注意事项；上车完毕后，驾驶员马上回到座位，鸣笛后，方能起动车辆，并按指定路线开车；13、顾客乘车时，驾驶员应待顾客坐稳后方可开车，车辆行驶过程中，司机要注意安全，下坡车辆应先让上坡车辆通行后方可通行。14、在行驶过程中应严格按车辆操作规程安全行车，并控制车辆行车速度；15、行驶中，驾驶员应用普通话向顾客讲解观光车道沿途景观；16、行驶中，如遇客人赶时间而催促，驾驶员不能违反行车速度行驶，以免出现意外；同时向客人解释，取得客人谅解；17、等候客人时，驾驶员要坚守岗位，不准打瞌睡、抽烟，不准无故离开车位或聚众嬉戏；18、驾驶员有事离开，须把车辆驶回车场的停车位，拉好手制动器、关闭油门、取下钥匙；19、行驶时如遇到所驾车辆发生故障时，必须立即向车队队长报告并请求派车接应，并向客人解释清楚；20、车辆在行驶中不准单手握方向盘；不准开车时抽烟；不准未经批准私自动车。21、清洗车辆，然后将车开回停车场放好；22、熄灯、拉紧手擎制动器，检查轮胎气压。（五）车队队长安全责任制1、加强、完善安全高效的管理制度，保证车辆安全、高效运行。2、组织员工进行安全教育、培训，提高驾驶员的安全意识，提高遵守各项规章制度的自觉性。3、根据乘客流量，适时准确合理地调配车辆，指挥督促车辆安全运行，并对车辆安全全面负责。4、定期检查车辆完好情况，检验其安全性能。不得要求未经检验合格的车辆投入营运。5、做好车辆的维护、保养计划，并组织落实。对维护、保养、检查全过程负责，填写《车队管理日志》。6、认真做好营运车辆每日每趟次，派车单填写内容的核对、签字工作。7、严格日常管理，检查和纠正驾驶员违章行为。统筹安排车队工作内容，调动员工积极性，按有关制度做好后勤工作及奖惩工作。8、坚持长期巡视检查与现场管理工作，发现问题及时处理。9、对车辆资料进行整理、分类、归档、存档，健全车辆档案及驾驶员档案。10、做好车辆安全检查，负责落实车辆日检、定期检查、维护、保养工作，做出相应的安排对其全面负责。11、定期组织员工进行紧急救援演习，做好应急预案工作，做好应急准备和各种应急资源的保证措施。（六）安检员安全责任制1、安检员必须恪尽职守，做到不谋私利，不徇私情，按章办事，力求减少各类事故的发生。2、配合队长做好车辆日检、日常保养、定期保养维修和收车后的车辆安全检查工作，填写《运营车辆例行检查登记表》。3、经常深入营运现场督促检查，发现有安全隐患情况时，有权指令车辆停止营运，并立即报告队长采取措施。4、认真做好车辆行驶状况的检查，对在营运中发现的重大事故隐患及时采取有效措施加以整改。发现违章操作及时制止纠正。5、安检员在安检时应做好自身的安全防患工作。6、协助队长经常组织员工进行安全教育，宣传安全知识，不断提高员工的安全意识和防范能力。7、安检员应结合车队实际情况，不断完善行车安全、人生安全、车辆安全、交通安全等各项安全工作的规章制度，在工作中认真贯彻执行并实施、检查和考核。8、对新招员工进行安全教育和培训，保证其具有安全知识，熟悉相关的安全规章制度和安全操作规程，掌握车辆安全操作技能。9、车队队长不定期抽查车辆各项记录，及行车记录、派车单，若有记载不实予以纠正。10、负责安排做好车辆的维修、保养、督促、检查、验收等工作，定期汇总报行政人事部。（七）驾驶员安全管理1、思想品质好，工作责任心强，驾驶技术过硬，开车平稳。2、热情周到为广大乘客服务，沉着冷静驾驶车辆，让乘客方心。3、工作积极主动，服从安排，同事之间搞好团结互助，有事提前请假，不得无故缺勤。4、保持服装清洁，注意举止礼仪，在驾驶过程中保持端正的姿势。5、平时注意语言练习，在运行中能语言准确而清晰地提醒乘客。6、保持车辆清洁卫生，玻璃明亮，车辆内无浮沉杂物，引擎无浮沉油污，行李箱整齐清洁。7、注意休息，杜绝疲劳驾驶和酒后驾驶。8、不得私自揽客或以其他任何方式直接私自带人乘车。9、严禁在驾驶过程中吸烟、饮食、打电话、谈笑和其它妨碍安全行车的行为。10、驾驶员应熟悉自己所驾驶车辆的构造、性能、状况和使用方法，并能及时发现故障及时排除。11、驾驶人员应熟悉道路环境，驾驶中能做出正确的判断，达到安全营运的目的。12、严格遵守车辆承载人数的规定，不得超载营运，如遇到超载情况一定要做好耐心说服工作，坚持不超载原则。13、车辆在景区道路上行驶要严格遵守限速标志标明的限速规定，严禁超速行驶。14、营运中车辆发生故障应在故障车150米外设置警告标志，打开应急灯，把乘客带到安全的地方并立即通知相关人员，坚守岗位，等候指示。15、据实填写行车记录、派车单及加油、停车记录。16、实行定人定车规定，不得把车交给他人驾驶。（八）行车安全奖惩制度1、奖励：司机每月安全行驶无事故，随工资发安全奖100元。2、发生一般交通事故的，负全部责任或主要责任的，经由保险公司赔付后，剩余部分由公司和驾驶员各承担50%；负同等责任，经由保险公司赔付后，剩余部分由公司承担70%，驾驶员承担30%，扣发驾驶员当月安全的同时扣发年终全年安全奖。3、发生重大交通事故的，负全部责任，调离岗位，并扣发驾驶员当月安全奖励的同时扣发年终全年安全奖励。4、发生交通事故的，除执行以上处罚外，还要给予行政处分。涉及法律刑事责任者，移交司法部门处理。5、未经领导批准，司机私自出车或虽经领导批准，但绕道办私事造成的事故，均为非因公事故，其经济损失由司机和车辆使用者自理。（九）观光车队应急预案1、事故应立即报告安全组长或副组长，组长或副组长应立即赶往事故现场，了解事故发生的影响，人员伤亡情况，车辆的损坏程度，根据现场的情况果断采取救护措施，最大限度降低人员伤亡和财产损失，同时向上级报告事故发生情况。2、如发生安全事故，立即组织人员对伤亡人员进行现场救护。3、根据现场伤亡情况，立即通知120请求救护。4、景区值班车立即送伤员到医院抢救。5、作好顾客的解释安抚工作。6、事故灾情发生，凡景区员工，特别是在景区现场工作的员工，必须立即投入抢救工作和将顾客运送到安全地方。7、参加救护的工作人员做好现场清障，保证交通畅通。8、各组队员工要协力配合，迅速赶往现场听从指挥，服从安排。三、景区游乐设备管理制度1、景区游乐项目负责人或承包单位在经营中不能超出合同规定的经营范围。2、营运前应作好游乐设施的安全检查。游乐设施必须建立营运记录、维修记录、维护保养记录等，以便明确责任。3、游乐活动开始前，必须对顾客进行安全知识讲解和安全事项说明，具体指导顾客正确参与游乐项目，对因健康及其他原因不适合参与项目的顾客，工作人员须警告、劝阻，以避免发生意外。4、工作人员在工作过程中必须严格按照安全操作规程操作，在顾客参与游乐项目的过程中，应密切注意顾客的状态，随时提醒其注意安全并及时纠正不符合安全要求的行为、举止，排除安全隐患。顾客通行路线及室内项目的安全通道，必须保持畅通，室内项目要有消防器材，工作人员必须会使用，每年应组织两次消防演练。6、游乐项目的管理或承包单位要保持自己工作区域的整洁卫生，不允许在公共场所晾晒衣物、堆积杂物等有碍景区形象的行为，建筑物、项目器械、护栏、广告牌每年需刷漆、更新，至少保持八成新的程度。7、工作人员上班期间须穿着景区统一工作服并佩戴本人上岗证。8、工作人员不能在公共场所吸烟、打牌、喝酒等景区内规章制度所不允许的各类行为，否则，按景区处罚条例处罚。9、项目承包单位在自主经营的情况下，必须守法经营，不得搞不正当竞争，对顾客必须售票经营，明码标价，不得随意上浮或下调票价，共同维护、营造良好的经营秩序。10、所有项目建设、迁移，房屋、商亭建设须经景区审核，统一材料、尺寸等，对外宣传稿件须经景区项目工程管理部门与运营管理中心会同审核。11、项目管理或承包单位的全体工作人员应服从景区的统一管理，并有义务共同维护景区的安全秩序及遵守各项规章制度。12、游乐设施操作人员应熟悉设备结构、工作性能，设备原理、用途，操作方式及基本维修保养规则，了解紧急情况下应采取的措施。13、操作人员在操作时应精神集中，按操作程序进行并随时观察设施运行情况，严禁擅离职守，严禁酒后及身体不适者操作。14、树立良好的职业道德，保证安全第一，每日营业前必须对设施进行日常安全检查，根据天气条件决定营业与否并试运行两次（手动、自动各一次），一切正常后方可迎接顾客。15、提醒顾客注意安全事项，制止不安全现象发生。16、待顾客全部准备好，操作人员发出指令后，方可示意启动设备。17、游乐设施运转结束后，关掉电源总开关，检查设备的完好性，发现问题立即报检修人员紧急维修，如一时解决不了的，应停止使用，待故障安全排除后方可再次投入运营。18、非操作人员不得进入操作室，更不准操作设备。19、认真填写每日运行记录，如进行了维修，必须明确记录在案，以备日后检查。详细填写日检、周检、月检及年度大型检修情况。20、做好设备的每日清洁与保养工作。四、游览车船票管理1、售票员必须提前10分钟上班，打扫票亭卫生，准备票据售票。2、售票员售出游览车票后，应告知车号、船号及有关安全驾驶的规定。3、驾驶员负责游船/车的驾驶及验票工作。必须提前上班，打扫车辆船只卫生，检查车况，按指定地点停放整齐。4、顾客乘车/船时，驾驶员应请顾客出示车票，验票后请顾客坐稳后方可开车并提供相关的服务。5、下班时，驾驶员应将车/船打扫干净，并将车/船停放在指定的地点充电。五、住宿接待服务制度为顾客提供舒适安全的住宿环境和服务。（一）住宿服务基本要求1、景区内住宿服务设施布局合理，与环境相协调。2、星级饭店的设施和服务应符合GB/T-14308的规定。（二）服务质量要求：1、对顾客礼貌、热情、亲切、友好。2、对顾客不分种族、民族、国别、贫富、亲疏，一视同仁。3、密切关注并尽量满足顾客的需求，高效率地完成对客服务。4、遵守国家法律法规，保护顾客的合法权益。5、尊重顾客的道德信仰与风俗习惯，不损伤民族感情。6、对顾客提出的问题无法解决时，应耐心解释，不推诿和应付。7、熟练掌握相应服务岗位的业务知识和技能，并能准确运用。六、餐厅管理制度（一）食堂预算、库房及物品管理规定1、食堂主管须在每月二十五日前根据本月实际发生情况作出下月费用预算，报运营主管审批。2、食堂主管每周四根据厨师列出的下周菜单，根据就餐人数，制定下周采购食材清单交于采购员，周天必须将食材入库（食堂库管），每周严格按预算支出。3、食堂库管必须在本周天按照采购清单将食材入库，先清点货物数量，验证货物质量再填写入库单，做好入库台账（采购员、库管签字登记）。4、食堂库房原则上只能由库管进入，遵循先入后出的原则。出货时必须填写出库单，每用一样食材需台账记录，库存减少后及时登记，如发现库存不足需立即上报食堂主管。5、库管每周汇总一次，本周库存及消耗量，上报食堂主管。主管需根据上周库存，制定采购清单，原则上先用库存后采购新品。6、库管在登记货品时需登记保质期时限，如发现已过期应及时封存销毁，原则上先用快过期食材后采购。7、食堂的一切设备、设施、餐具、厨具均要建立物品台帐，要专物专用，不得擅自挪作他用，不得擅自向外出售食堂物品。8、对故意损坏各类设备、设施、餐具、厨具的要照价赔偿，并视情节由食堂采购员提出处罚建议。（二）

食堂炊事器具安全操作管理规定1、炊事员必须了解各种炊事器具和设备、设施的性能和使用方法，否则不得使用。2、所有电源开关不准用湿手开启，以防触电事故发生。3、电动炊事器具、设备要经常检查，在通风、干燥处放置。4、食堂操作间严禁闲人进入，以确保安全。5、每日下班时必须保证人走火灭，以防火灾发生。6、每日下班时必须检查餐厅所有门窗，所有电源是否关闭，以确保公司财物安全。7、冰柜使用与维护：（1）操作间的冰柜只许保存与公司伙食有关的食品，不得私用。（2）启动冰柜前须保证插头、插座连接完好，再通电源。（3）冰柜启动后须检查冰柜有无异常声音，是否正常运转。（4）严格按照冰柜容积及承重规定储存食品，以防冰柜不制冷或停机。（5）经常检查冰柜内结霜厚度。不定期进行除霜工作，同时做好冰柜内清洁、灭菌工作。确保冰柜正常工作，降低电耗。（6）冰柜的维护工作要经常进行：防尘罩要经常清理；冰柜的温度要根据实际情况及所冻食品数量进行调整。（7）发现问题应及时断电，迅速向行政人事部报修，并协助维修。8、消毒柜使用与维护：（1）使用消毒柜前首先保证插头、插座连接完好，再通电源。（2）使用消毒柜必须先放入餐具再启动。（3）使用消毒柜前须保证餐具干燥，以保证消毒柜安全。（4）消毒过程完成、温度下降后方可开启柜门，以确保消毒质量，并防止事故发生。（5）消毒柜仅用于餐具消毒之用，禁止它用。（6）发现问题应及时断电，迅速向行政人事部报修，并协助维修。机器绝不能带病使用。9、煤气炉使用与维护：（1）餐厅操作间的煤气炉只限与公司伙食有关的食品，不得私用。（2）使用煤气之前要确保煤气管道无损坏漏气现象（a）、煤气是一种无色但有臭味的气体，当嗅到煤气的臭味，应用肥皂水涂抹煤气炉和管道，凡是起泡的地方，就是煤气漏损处。（b）、轻微煤气中毒的症状，如头昏、脑胀、恶心呕吐等。严重煤气中毒会出现四肢无力、昏米不省人事、口吐白沫等症状）。（3）发现漏气应及时关掉煤气，打开门窗使室内通风透气，分散人员，如有中毒者立刻送往医院救治，再进行维修或更换设备。（4）使（6）不宜把煤气瓶或煤气炉放在靠近电源的地方使用，不宜把废纸、塑料品、干柴、竹篮及其他易燃易爆物品放在煤气炉旁边。（7）应经常清洗铲除煤气灶面上的污迹，防止锈烂。燃烧器火眼易被饭汁灰尘塞住，要经常用铁丝或旧牙刷疏通。（8）燃烧器的进气口有时可能被各种杂物塞住，应取下来用粗铁丝桶通倒清。（三）公司员工就餐管理规定1、对于出勤的员工，公司负责承担伙食；2、为了杜绝浪费，合理准备伙食，各部门主管需每周一向食堂主管汇报本周员工就餐人数，如临时增加需提前一日告知。3、每周一食堂公告本周菜谱。4、就餐时间为早7:30-8:30午12:00-13:00晚17:30-18:30，过期不候，如遇特殊情况如员工外出办事需提前告知留饭。5、员工需自备碗筷，个人清洗个人碗筷。6、员工有权提出合理建议。7、员工进入餐厅必须佩带工卡，按秩序排队，临时人员需通报，严禁本单位以外的人员就餐。10、员工就餐时须保持良好的就餐秩序及餐厅卫生，保持地面清洁，就餐后的残物、牙签、纸巾等杂物不能随地乱丢，须倒入指定的垃圾桶内。11、员工就餐时须保持安静，文明礼貌，不得大声喧哗影响他人就餐。12、员工就餐以吃饱为原则，不允许剩饭、剩菜，避免浪费。13、食堂管理员及食堂员工负责监督、检查就餐情况，发现违纪现象应及时制止。对屡教不改者，视情节给予警告上报值班领导。（四）餐厅员工卫生管理制度一总则1目的规范餐厅员工职业健康检查和管理，加强员工卫生控制，以确保食品卫生和安全。2适用范围本餐厅的所有员工。二员工健康检查管理1、餐厅员工必须持有效健康证，方可上岗。2、餐厅所有从业人员都必须进行健康检查。健康检查分为新进员工健康检查与员工定期健康检查两类。3、应聘人员必须在餐厅指定的医院检查身体，合格后方可录用。4、在职员工每年由餐厅组织一次身体健康检查。凡发现员工患有传染病或不适合工作岗位的疾病，餐厅将视情况调整岗位或予以辞退。5、健康档案管理员每月对餐厅员工的健康证进行核对，发现过期、无效证件应及时报告主管安排员工体检。6、员工的体检费用由餐厅承担。7、餐厅应建立员工职业健康档案，按规定妥善保管。8、员工有权查阅、复印本人的职业健康档案。三、员工个人卫生管理1、员工严格遵守国家有关的法律法规及餐厅卫生管理规定，执行餐厅卫生操作规程，养成良好的卫生习惯。2、员工工作服应合体、干净，无破损。3、厨房厨师工作时应戴正发帽，头发梳理整齐并置于帽内。4、工作前后、处理食品原料前后、大小便后、清洁卫生后都要用流动清水洗手，保持双手的清洁。只要离开过厨房，回来后一定要先洗手消毒。厨房员工应每隔一小时洗手一次。5、不得面对着食物或烹饪用器具说话、咳嗽、打喷嚏。万一打喷嚏时，要背向食物用手帕或卫生纸罩住口鼻，并随即洗手。6、不可在工作场所内吸烟、饮食、嚼槟榔、嚼口香糖，以免造成食物污染。7、岗前不饮酒、不吃异味较大如葱、蒜等食品，保持口腔清洁。用餐后要刷牙或漱口。8、要勤洗澡、更衣，勤理发、洗头、修面，勤剪指甲，勤洗手。9、发型大方，男员工不留长发，女员工长发应盘起来；不留长指甲。10、不随地吐痰。11、患病报告制度，厨房员工患有疾病，应及时向主管报告，主管应立刻安排进行休息或者前往医院检查。如呼吸系统的任何不正常情况(感冒、咽喉炎、扁桃体炎、支气管疾病和肺部疾病)，肠疾，如腹泻；还应报告任何皮肤发疹、生疖等疾病；报告受伤情况，包括被刀或其他利器划破和烧伤等；手部有创伤、脓肿时应更换工作范围，不可烹饪食物或接触食物。12、对患有痢疾、伤寒、病毒性肝炎、活动性肺结核、化脓性或渗出性皮肤病等五种疾病以及其他有碍公共卫生的疾病患者，治愈前不得上岗。四、员工操作卫生管理厨房操作卫生管理的目的是防止工作人员因工作时的疏忽而导致食物、用具遭受污染。1、员工必须严格执行餐厅的服务规范，为顾客提供优质服务。2、主管应及时督导员工按规范要求进行服务操作。3、端送食物时，要用托盘，并且避免用手直接接触食物或盛食物的器皿内缘。4、不用手直接抓取食物，必须用手操作时，须戴塑料手套。品尝食物要使用清洁的匙；准备食物时要尽可能地使用各种器皿用具，例如用夹子、匙、叉等来取冰块、馅料、面包等。5、工作时不能把双手插在裤子口袋里。6、工作时不能用手摸头发、抠耳朵。7、不可在工作场所内吸烟、饮食、嚼口香糖，非必要时不互相交谈。8、不使用破裂器皿。9、工作时间内不接触钱币等物。10、不把工作裙、衣裤当手巾用，擦手、擦脸。11、餐具要拿柄，玻璃杯要拿底部，拿盘子时拇指只能接触盘子的边缘部分。12、熟食掉落地上则应弃置，不可使用。13、掉落的餐具要洗净消毒后，方可使用。14、一旦在操作中出现了水渍、油渍、汤渍及污物，要及时清理，用墩布擦干，千万不要再用水冲洗。15若未按卫生规范操作而引起不良后果，将会受到纪律处分。（5）餐具、用餐清洗消毒制度1、餐饮具食用前必须清洗、消毒，消毒后餐具、用具符合国家有关卫生标准，未经消毒的餐饮具不得使用。禁止重复使用的一次性使用的餐饮具和禁止使用不可降解材料制作的一次性餐饮具。2、设专用的洗刷水池，不得与其它肉类、蔬菜等池混用；3、洗涤剂、消毒剂必须符合卫生标准和要求；4、消毒后的餐饮具必须储存在餐具专用保洁柜内备用，已消毒和未消毒的餐饮具分开存放，并在餐饮具储存柜上有明显标志；5、餐具保洁柜应定时清洗，保持洁净。6、未经清洗消毒的容器用具不得使用。7、建立消毒登记，及时记录消毒数量、消毒方法、消毒时间、消毒操作人等情况。（6）餐厅环境卫生管理制度1、严格执行《食品卫生法》，杜绝食物中毒事故发生；2、中心所有炊事人员须定期体检，持有效健康证方可上岗；3、炊事人员要做到“四勤”（即勤洗手、剪指甲、勤洗澡理发，勤换衣服被褥，勤换工作服），五不（即：不随地吐痰，不抽烟，不用手抓食品，不对仪器打喷嚏咳嗽，不直接用勺尝味）；4、洗碗池、洗菜池及时擦洗疏通，餐厅每日三擦三扫每周四大扫除，做到清洁、舒适；5、严格执行双墩、双刀制，生熟分开制，杜绝交叉感染；6、餐具、茶具、炊具、灶具及盛放直接入口食品的容器使用前必须洗净消毒；7、环境卫生要做到无脏、无异味，泔水桶、垃圾车、废品堆、下水道要及时处理清运，保持整洁，厕所应经常冲洗，防堵防漏；8、各餐厅及环境卫生要执行分片包干、定人定物、责任到人制度。七、游乐、娱乐、演出服务制度为顾客提供安全、特色和舒适的娱乐服务。1、游乐设施的操作人员须持证上岗，定时检查、维护、保养机器设备，保证安全运行。2、景区内举办的演出类活动的文化内涵、表演内容、演出服装等文明健康，与景区的特色、主题相匹配。3、使用临时搭建舞台进行文艺演出的，临建设施不得破坏景区环境和景观特色。4、景区和文艺演出单位，要采取有效措施保护景区内的景观、植被、环境不受破坏和污染。5、景区游乐及娱乐设施、服务质量和安全要求应符合GB/T16767的相关规定。景区管理部门应落实相关安全措施，确保顾客财产及人身安全。八、旅游购物服务制度为顾客提供便捷和有特色的旅游商品购买服务。1、旅游购物服务基本要求2、购物场所数量与布局合理，与环境相协调。3、有统一管理措施和手段，包括质量管理、价格管理、计量管理、售后服务管理等。4、旅游商品经营者要诚信经营，不得尾随兜售，强买强卖。5、旅游商品货真价实、明码标价、种类丰富，突出本地区及本旅游景区特色，符合GB/T16868的规定。6、严禁销售过期、变质等不符合国家食品卫生规定的任何食（饮）品。7、旅游商品的经营应符合GB/T16868的规定，商品质量必须保障人体健康与安全。九、便捷服务1、顾客容量规定：按照景区规划确定的顾客容量，合理调整顾客流量，控制顾客入、出量。2、通讯设施布局合理，手机通话及网络信号接收良好，公共场所提供无偿WIFI服务。3、入口、出口及游人集中场所设有公用电话，并具备国际、国内直拨功能。公用电话亭标志醒目，与环境协调。4、具备条件的，提供邮政及邮政纪念品服务。5、便民金融服务6、景区提供Pose机刷卡服务、ATM取款等自助银行服务；接待海外顾客比例达到20%的，提供外币兑换服务。7、景区提供移动网络支付服务，如微信、支付宝等支付服务。十、自营商业管理制度为了规范景区内部商店经营行为，为顾客提供便捷和有特色的旅游商品购买服务，特制订本制度。商店数量、功能要布局合理，与环境相协调。景区运营管理中心有统一管理措施和手段，包括质量管理、价格管理、计量管理、售后服务管理等。诚信经营，货真价实、明码标价。（四）商品种类丰富，要突出XX旅游景区特色。（五）禁止销售过期、变质及其它不符合食品卫生规定的食（饮）品。（六）合法取得经营资质，建立健全财务管理制度。（七）商店布局1、景区内部商店应当按具体功能设置数量和、合理布局，确保顾客在游览过程中及时获得相应的商业服务。2、景区商店从功能上可分为常规副食饮料商品类、休闲主题茶饮场所类、精品饰品类、旅游特产类、租赁业务类和综合功能类等。3、商店布局原则（1）按照商业功能分布，如游泳用品专卖放在水上游乐区。（2）按照顾客动线分布，如饮料、副食品的销售应均匀分布在顾客活动主线上。（3）按照顾客消费习惯分布，如特产类或者鲜活农产品类适合放在大门出口、停车场区域销售或配送。（八）商品管理1、景区内部商品主要是满足顾客休闲饮食、游乐使用和旅游礼品三种要求，商品货源组织、制作、管理和销售应以此三项需求为指引。2、商品的安全管理与品质管理（1）商品进货要仔细清点数目和产品的质量，对于有明显质量问题的决不能以销售处理，对于节假日和销售高峰前更要做好货品安全检查，以免带来不必要的损失。（2）建立优质供货商渠道，把好源头关。（3）月度盘点时要检查食品和原材料的保质期，当保质期少于一半时间立即作降价处理，当保质期少于四分之一立即安排退换货或直接下架，并进行内部处理。（4）杜绝假冒伪劣和过期商品。（5）使用正规渠道进货，做好台帐，并取得供货商或者生产厂家的营业执照和有关经营资质材料，存档备案。3、商品的进销存管理（1）商品的进销存管理要系统统一，使用正规的进销存管理软件。（2）以月度或季度为单位统计销售情况，根据销售统计进行商品的优胜劣汰，制定相应的进货计划。（3）商品进货应根据淡旺季情况科学地制定进货计划。（4）随时留意商品库存情况，及时制定补货订单。（5）合理预测销售情况，尽量做到按月度制定进货订单，减少采购部门进货压力。十一、营业场所管理（一）环境卫生管理1、营业场所卫生整洁有序，照明充足，窗明几净，桌椅摆放整齐。2、货架干净整齐，商品合理归类摆放，主题明确。3、操作间整洁有序，所有原材料合理科学存放，操作用具和机械要每天清洁消毒。4、负责营业场所周围环境卫生，随时打扫。（二）营业准备1、营业工作人员负责检查营业场所状态，随时整理。2、检查货架商品是否齐全整齐，及时整理。3、检查食品制作的原材料、工具等是否已经准备好，根据当天原料情况确认销售商品清单。4、向有关部门了解当天的顾客预估情况，做好商品和人手使用计划。（三）顾客服务1、主动微笑迎客，介绍商品特色，但要察言观色，不引起顾客反感。2、清晰明确了解顾客需求，提供准确、优质的商品服务。3、顾客使用过的设施设备在顾客离开5分钟内收拾整理，随时保持营业状态。4、顾客结帐时要准确迅速处理，清晰唱收唱付，礼貌欢送客人。（四）人员管理1、根据营业点数量合理配置人手，以满足平日运作为原则，节假日调用其他部门工作人员或聘用临时人员。2、每周、每月组织例会，及时总结和分享，调整员工精神面貌，保持最佳状态。3、定期组织专业技能培训，所有营业人员都按一专多能的原则进行培训，以配合在节假日期间的岗位调动。（五）帐务管理1、由财务审计部门指派专人负责现金帐务管理，定期培训。2、建立商品进货、销售台账，随时备查