某科技公司财务管理制度

1财务管理制度一、总那么1、依据?中华人民共和国会计法?、?企业会计准那么?制定本制度；渣2、眯为佩标准把公司萄日常辟财务木行为陈，发盗挥财冶务在床公司垮经营未管理刷和提判高经黎济效鸦益中引的作味用，隐便于按公司牢各部所门及垂员工偷对公荒司财理务部较工作监进行付有效握地监汤督，团同时阅进一幕步完止善公辽司财禁务管着理制蜓度，渠维护币公司币及员方工相杆关的穿合法糠权益拨，制美定本钩制度看；田财务码管理孝细那么扬膊一、腰总原闹那么声1、粪公凡司财咸务实仁行累“藏方案铅〞怪为特债征的前总经期理负具责制本：属正已经器总经丸理审恨批的顶方案柳内的通支付鞭，由复相关颈事业搁部总振经理良的书肾面授选权，缠财务晚负责莫人监春核即惭可办岂理；享属计掩划外指的，鞠必须较有公惕司总陵经理榆的书腊面授津权。烘诸2、惭严纺格执炮行?桥会计垂法?锯和相科关的仙财务文会计宽制度享，接甲受财拨政、啦税务终、审垫计等删部门牢的检嚷查、睛监督拨，保葬证会暗计资咐料合柴法、仓真实夏、及经时、狱准确袄、完郊整。瞎壶二犬、财联务工予作岗您位职越责滥〔一蹲〕财显务经刃理职贪责区1、绞对粪岗位丸设置堵、人距员配寨备、肃核算秒组织商程序骄等提当出方鬼案。阻同时犬负责轿选拔帮、培营训和乘考核穿财会没人员惭。演2、厘贯茎彻国挂家财舰税政偏策、松法规自，并威结合构公司预具体座情况贿建立间标准拘的财伐务模躬式，仰指导指建立判健全端相关吸财务陷核算狂制度槽同时喉负责陆对公颈司内闸部财钱务管纲理制顶度的搬执行诚情况俩进行苏检查状和考汉核。案虫3、薄进瓶行成抢本稍费用找预测嫌、计母划、哗控制信、核桂算、库分析韵和考榆核，口监督春各部赢门降俱低消宅耗、邀节约件费用浑、提农高经激济效危益。庄漂4、怨其庄他相真关工居作。两砖〔二出〕财蛋务主远管职抚责茂1、坚负烤责管蹈理公丛司的垄日常霸财务叨工作慰。喷2、修负畏责对赴本部钻门内姨部的赚机构忽设置投、人松员配霉备、钓选调领聘用架、晋贡升辞踏退等扩提出夹方案丑和意邻见。监诱3、资负炉责对起本部脾门财式务人骄员的丝管理店、教剃育、扛培训全和考列核。浴朵4、扁负骨责公紫司会轧计核梢算和悼财务场管理休制度忽的制哈定，浮推行假会计贺电算方化管拴理方败式等颜。恭5、豪严受格执突行国钳家财瓣经法犯规和给公司烈各项飞制度腥，加压强财凳务管洽理。添颤6、栏参孤与公哑司各湾项资唤本经它营活宾动的盲预测床、计逢划、提核算仍、分盛析决朝策和蹲管理个，淘做好肌对本至部门欺工作磁的指服导、伙监督宅、检踩查。谢肚7、戴组皂织指器导编花制财斗务收蒙支计等划、专财务锡预决肢算，援并监京督贯毅彻执吼行；传协助拥财务哨经理丝对成瑞本费创用进访行控揉制、登分析照及考害核。徐逐10某、道负责崇监管梦财务同历史考资料纳、文后件、锹凭证缓、报缺表的蜓整理更、收塑集和初立卷骂归档刚工作锹，并貌按规旋定手笨续报考请销连毁。哄耀11造、救参与蜡价格暂及工桥资、滔奖金终、福载利政而策的益制定卷。粉12缸、胃完成境领导筝交办招的其苍他工桃作。鼠臣〔三夕〕会买计职壳责鸽1、床按鼻照国否家会截计制跟度的拾规定纺记账店、复仓帐、恶报账暂，做弃到手柜续齐老备、陵数字沿准确骑、账换目清愤楚、尘处理扇及时允；棋2、羽发搁票开宏具和奋审核戏，各冰项业叮务款概项发杨生、洲回收趣的监串督，斑业务拘报表观的整精理轰、审醉核、赵汇总更，业供务合项同执老行情括况的交监督趟、保镇管及具统计跌报表蜂的填惩报；痰剃3、怎会输计业延务的难核算师，财课务制愧度的伟监督壮，会银计档为案的篇保存桶和管也理工串作；赛渐4、森完角成部瘦门主畜管或间相关播领导昨交办蚀的其唉他工内作。默辰〔四软〕出那么纳职渴责兴1、他建立雷健全训现金他出纳逗各种特账册因，严醒格审烟核现精金收访付凭启证。翅葵2、历严格六执行痒现金局管理耐制度谷，不虑得坐商支现现金，筒不得唯白条努抵库颗。孩3、学对每慨天发采生的稳银行攀和现催金收工支业错务作娇到日预清月酬结，叨及时塞核对担，保接证帐顶实相组符。疑马三、少现金畏管理齿制度淘慧1、桌所观有现腿金收善支由顶公司效出纳秤负责渡。武2、疤建尺立和间健全虏?现棍金日水记账斑?簿佛，出啦纳应瑞根据忌审批郊无误胡的收艰支凭闲单逐皇笔拣顺序歪登记号现金雨流水唤收支编账目奉，并瘦每天迁结出胳余额户核对闪库存忙。作屋到日建清月喜结，乒帐实理相符知。维3、帝库叫存现蛾金超强过3评00旁0元岭时必酬须存衬入银租行。提抬4、折出疮纳收铃取现匠金时疲，须列立即荡开具斤一式临四联捐的?沈支票其回收秃登记递表?幅，由屡缴款乡人在构右下蝇角签裙名后赶，交皆缴款婶人、把业务熔部门宾、出乐纳、辞会计艰各留深存一凝联。水括5、铁任蓄何现茎金支梳出必组须按异相关垃程序艳报批奸〔详液见支蓄出审厘批制茅度〕怎。因馅出差险或其梢他原漠因必盯须预吹支现步金的笋，须喘填写夫借款嘱单，练经总肿经理亩签字法批准婆，方终可支役出现贯金。轧借款于人要迎在出妖差回城来或夫借款絮后三吐天内亿向出仗纳还档款或庙报销汤〔详战见差具旅费沉报销棉规定苍〕。骡安6、醉收窝支单诵据办控理完法毕后薄出纳断须在勉审核窃无误寄的渔收支执凭单贼上签廉章，提并在哄原始葵单据侄上加严盖现手金收糊、付夕讫章往，防咽止重独复报幻销。棋蜜四、职支票你管理露杨1、识支阀票的偷购置各、填址写和肥保存刘由出战纳负遇责。乞挑2、霞建脾立和耽健全洪?银廊行存姑款日孤记账薪?簿耐，出慨纳应教根据摩审批手无误葬的收丑支凭津单，豪逐笔腔顺序烫登记鹅银行雀流水处收支规账目获，并槽每天纯结出翅余额线；每晶工作彩日结艘束后骨。辽3、秒出士纳收诞取支损票时华，须与立即腔开具伶一式场四联喘的?坐支票估回收淘登记宴表?席，由弃缴款耗人在音右下悄角签令名后璃，交舱缴款训人、纸缴款菌部门鸭、出施纳、父会计番各留假存一酿联。旋讨4、腿支母票的挂使用亮必须抗填写给“致支票矛领用竖单江〞坚，仰由经翠办人员、部伞门经辟理、越财路务主娇管〔址经理热〕、浮总经妻理〔冰方案济外部秒分〕司签字闪后出望纳方丙可开每出。栽5、扬所光开出朵支票歪必须椅封填样收款愤单位践名称厌。术6、龄所苦开支巴票必爷须由炊收取秃支票励方在播支票野头上嘉签收把或盖积章。摧垦五、叙印鉴倦的保晕管号1、省银行绵印鉴芦必须望分人刃保管狂。删2、搬财务掏专用腿章和蒜总经饭理印屑鉴分午别由遗财务旧经理蛇和出巩纳负衣责保长管。屠僚六、喉现金乏、银假行存梨款的闭盘查疗燕1、象出脉纳人厦员在脂每周马完成勿出纳坊工作图后，辟应将摇库存成现金山、银逐行存窗款的鲜上存僚、收南入、寄支出稼、结尽存情删况，羡编制冷“刷出纳仆报告饼表贺〞率，并魔对由菠出纳御保管猜的库渠存现喷金，防由会穷计或但总经他理指械定人在员于引每星嫁期五聪下午善及每密月终骗了进捷行定粪期对让帐盘睛查，射其他影时间份进行鞠抽查塔。值2、炼出霉纳应张根据主银行插存款高日记泽账的复账面食余额亭与开逢户银逼行德转来夏的对竟账单观的余畅额进岩行核苗对，症对未蜜达帐肌项应楚由会桨计编刑制退“假设银行短存款舟余额卵调节牧表愚〞膊进行夸检查织核对旱。馅3、逼其忍它依锅据相阴关会陕计制匪度及绝法规为执行叛。鞭支出帅审批遣制度固侍一、吊目的标底1、剧为简越化支缘出审坚批手尘续，创提高窝工作待效率提。势2、竞防止缠因私英占用刃公司董财产梢。雁二、蛙适用亩原那么辽盲〔一提〕使总用商辽业单喂位制谋，经蜓营计崇划和策财政受预算拼内，据授权荐行使洗终审猜权。躬〔经次理/该部门房负责脆人对休该单溜位之三营业烫指标棵负全恒责〕联。柱〔二践〕部沉门经迁理可弯适当镜的将告其权夹限或萍部份枕权限师，以急文字尺性形膛式，覆授权框给其顷副经亦理或置部门密主管束等。巷开〔三穗〕授禾权方砌式可够分为跟两类题：杜三、机审批剧程序竟宣1、宰方案饱内报距销：侵思经手版人、柴证明猾人〔俭持原容始凭习证〕冒、旱分管遮经理胳〔部哪门负宫责人同〕、饮财务亏部回2、跪超计这划报鞭销：晃蹄经手秀人、尘证明置人〔饶持原贯始凭破证和混超支藏报告溉〕、墙分念管经肤理〔严部门劈负责轿人〕但、财梨务古四、糟方案钢审批缩内容抱佣1、蹦购音买日称常办泊公用水品、虎计算乓机的夜外设目配件偷和耗掏材之辱支出想方案芽，由反运营链中心逢收齐岔汇总端，报伍公司脂总经驳理审拢批。挪原那么含上由字运营鸽管理容中心敲统一影购置卫并库厕存，松各部秋门登田记领鱼用，叠并进榨入各瓦部门脊的费假设用。垦每月园底由我运营捎管理孩中心子向财泛务部兔提供惑有关奶方面笼的明滚细表寇〔经谜各部灭门签摧字确帝认〕拦。隶2、陵固字定资护产与拔办公冷家具券〔包源括机谁房与胶OA夺设备色〕：狱其购巩买由犹各部烟门报鞠申请畏方案虫，经植部门骆负责忍人签内字请，公规司总樱经理畏批准盐，公迫司技添术部垂、运拔营管晶理中渴心统蒙一协朱调核使准后须，对洲协调跳或购诊买情悄况写淡出需胶求报搞告，态报公闪司总灶经理绿批准雀统一杂购置磁，金辣额在漆1万执元以闲上的装固定绝资产脱购入鼓必须伟报总戚经理怠审批学。暖3、释参姻展/杜会费袋：由竭经办亮人随租借款元单附隔上邀旺请函筝与盖绍章完亲全的熟参展教申请紫表复轻印件雀，由每部门既经理舅审批帽，财芳务部内审核凳付款同。本咏地展武会原目那么上垃不得架支付蜘会务炸费；资外地条展会愁如在罗参展哑费中丛包含饿会务异费用企的，虹必须灭注明章人数妄与明候细并拆履行族上述锡审批衔手续疤。凡以批准猫住会饺，予乐以报垮销往轿返车农票与尤会务岂费；锐不住讽会的垃，报始销车除票与笋差旅此补助沈。辩3、陶凡赔是参报加境扰外展裙览会虚，必认须至虹少提戏前一必个月用向公动司总劲经理妇提交起专项口申请狗报告货，注粉明参忘展必娘要性粥、参雪展人否数、哄费用稼预算居等。喝经批废准后僻方可灰执行妈。逼4、毁差宣旅费吨：各吗部门镜根据斥工作呈需要何，制耐定出拣差计劣划，饶应注谅明出雀差地庸点、现事由妨、时营间、翻人数满、由丙部门际经理漂审核莫出差漆的必海要性我和借词款的岔合理梦性、危经理煎签字广后交伶财务幼付款停。各渐部门愿经理绳凭出区差报讨告先密由公饼司总果经理宵审批崇前方穿可借此款。摩(所粗有境朵外出胜差必发须提异前书公面请丈示总低经理臂经批世准后旋方可吉执行斩)。广桑5、华工订资、凡奖金芦的支鼓出：窑由公侮司人破事部宗核准藏每月始考勤称，财扔务部中编制麦发放捷表，扰经理房签字申确认搅，并微报公简司总冤经理省批准贵后财杯务发抢放。闯眠6、酿业桐务费棚用：唱业务但费用选包括剂业务喷交通乡费〔婆含油藏费、坏保养斜费、秧过路栏费、男搬运咽费面〕、掀快递尽费、省礼品怒费及堡业务洽招待叠费。丑经总日经理热批准帐的计溜划内双业务盖费用落由部傲门经正理审属批；阔方案典外业斯务费笨用报灿公司定总经剂理审茎批。确醋报销菌审核婶制度稀井一、绍原那么赞妙1、蚁严格告财务疯收支可审批的制度与，公县司发食生的牵各项阴开支纤都必焰须由聪经手要人填劲写费骗用报刘销单杠，注馆明支挡出事倡由、原工程五、发龟票张总数、搁报销锹金额乳、和鉴经办准人签李名、惭部门阴经理跌签字宪、财次务经栋理审锣核〔武按照谋有关匪规定他办理荡〕、贫分计晋划内跟和计纵划外屯相关仗程序撒审批窝后，奖出纳针方可博付款汇。贿2、堂加强由报销天管理扬，当眨月帐蒸，当忠月了纲，2软5日浓以后写帐最野迟不龙得超级过下冶月3律日起。餐3、聪为了花分清睛责任武，进召行部揪门核惨算，栋不同府人员酸支出迈的业凯务费创用不贝得混袄淆在制一张编报销电单上睡。廉二、响支出波相关尚部门晕审核联患对所少有报足销内嘱容，纤相关药部门底经理爸必须摘就其物合理良性及激必要丝性进日行审唉核。愉垒三、腿财务此部门汤审核班兰财务熄部门井对所苦有报素销票孙据，涝依据辞相关挂财经脱法规肚及内粪部财够务制而度对喷其合财法性伍进行梁审核速。符四、服审核愧权限禾雀同审妥批权祥限。墓柜五、辱费用肚报销行及借贝款时巧间一慢览调项辽目田周一疲周伐二江周三赖周跳四塘周五呜冻款项谜借支甚1熊1：悼00伟-1故2：累00撒1现1：良00会-1络2：更00琴1雁1：细00前-1校2：灵00牙1奸1：偷00赔-1毛2：吹00语1彼1：鸦00风-1劲2：拐00卫甩15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