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文档简介

公司内部财务管理制度一、总则本制度是为加强公司内部财务管理，规范公司财务行为，保证公司财务安全、稳健运作，促进公司长远发展而制定。本制度适用于公司内部所有和财务管理有关的人员。二、会计核算会计核算实行“记账凭证、账簿、财务报表”三本制，确保财务资料真实、准确、完整。所有企业收支、支出、资金流以公司会计核算为准。公司采用财务软件进行会计核算，确保财务数据及时获取、及时处理，统一账务。会计主管要确保财务软件的安全，严禁私自更改数据权限，并在每次账务结转时进行数据备份。三、财产管理公司设立财产管理部门，负责管理公司固定资产、流动资产和无形资产，每季度向上级报告资产情况。管理人员在购置、维修、清理公司财产时必须严格按照公司制度管理，确保资产的合理、安全使用和保存。所有公司资产均需编号管理，实行台账和清查制度，发现问题及时上报，并采取合理的措施加以处理，做好日常保养维修。财产损失或遗失的，立即向公安机关报案，对责任人按规定严格追究其责任和赔偿责任。四、资金收付公司财务人员应按规定程序审核各类收付款项，确保款项合法、真实、安全。所有收款应该按照收入账款的类型进行划分等级，以便于结转、证明和管理。所有支付款项应按规定程序审核、授权、支付，结余经过审核后方可支配。各部门应定期对公款、个人账户等进行核查，一旦发现问题及时处理并报告上级。五、预算管理公司应设置财务预算核算部门，负责公司年度财务预算和控制预算执行情况。公司各部门应在年初编制年度预算，并纳入公司财务总预算，严格控制预算支出。预算执行过程中，应遵循“节约、优化、规范、合理”的原则管理各项支出，严格控制财务风险。每月定期进行预算执行情况分析，如有偏差及时进行整流和调整。六、审计、检查与报告公司应组建内部审计部门，对公司财务进行定期审计，并编制财务审计报告，向上级报告。公司应定期邀请外部专业机构对公司财务进行审计，以提高财务透明度和准确度。公司应设立内部风险承担基金，用于弥补可能的资金风险损失。每季度定期向上级财务部门提交财务管理情况报告，以便及时掌握公司财务情况，更好的推动公司财务管理工作。七、违法违规处理对于公司内部的违法违规行为，应依法依规予以处理，确保公司财务操作的合法性和稳健性。对于违反公司内部的财务管理制度的行为，应进行纪律处分或者通知其补正错误，对于有严重后果的应追究其责任。八、附则本

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