财务公司承销成员单位企业债券业务操作细则

财务公司承销成员单位企业债券业务操作细则总则第一条为了规范财务公司（以下简称“财务公司”）承销成员单位债券业务的操作，更好地防范该业务的操作风险，根据有关法律法规以及财务公司《承销成员单位企业债券管理办法》，制定本细则。第二条承销成员单位债券业务由金融发展部负责办理。第三条本细则所称承销成员单位企业债券是指财务公司作为承销商代理成员单位销售债券的行为。承销债券业务的申请第四条成员单位向财务公司金融发展部提出发行债券的咨询和申请，金融发展部按照《公司法》以及《企业债券管理条例》的相关规定，审查成员单位是否符合债券发行的条件。如果符合债券发行条件，则与成员单位进行进一步的业务洽谈，签订初步业务合作意向。承销债券业务的事前调查第五条金融发展部要做好对债券市场、国家宏观经济政策等债券承销相关市场信息的调研工作，对发行债券单位的经营状况、财务指标、债务偿还风险做出事前调查，进行综合分析、评价，拟定《承销成员单位债券项目分析报告》，内容主要包含项目基本情况、预计完成时间、承揽项目的把握程度、项目风险及代价、项目预计收入、预计成本、项目需配备的人员和需协调的相关部门以及项目评价等内容。必要时可聘请资信评估机构对发行债券单位进行资信等级评定，送交财务公司投资决策委员会（以下简称“投委会”）审议。承销债券业务的审议第六条投委会会议对金融发展部提交的《承销成员单位债券项目分析报告》进行充分讨论和审议后，由投委会委员在《投委会委员意见表》上对决议进行签名确认。《投委会委员意见表》须经半数以上（不含半数）的投委会委员签字同意方表示通过。承销债券业务的受理第七条审议通过后，金融发展部正式受理成员单位的申请，即可与成员单位签订咨询服务书，协助成员单位进行债券发行前的筹划、申请及报批工作。第八条金融发展部负责协助成员单位按照相关法律法规的规定，制定发行方案、起草发行章程、拟定发行申请书，准备各种申请文件和资料，向监管部门和相关机构完成报批、注册工作。承销债券业务的销售第九条报批通过后，财务公司与成员单位签订债券承销协议书，明确双方权利和义务，负责实施具体的债券发行工作。第十条金融发展部与成员单位协商选择适宜的发债方式，确定工作计划、方法及人员，协助成员单位做好债券发行过程中的信息披露、组织、宣传、发售、收款等工作。第十一条金融发展部在承销工作结束后，及时与成员单位按承销协议书的规定进行结算，要求成员单位履约划付债券款项及手续费，并按合同约定正确处理未售出的债券。登记过户第十二条承销结束后，金融发展部按照相关法律法规的规定，负责记账式债券债权登记、二级托管及过户工作。兑付第十三条债券到期后，金融发展部与计划财务部及结算业务部合作，协助成员单位为债券认购者提供兑付服务。信息披露第十四条财务公司应当按照金融行业公认的业务标准和道德规范,对提供服务所涉及的文件进行认真审阅,确认其不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，对出具的有关专业报告或意见应出具承诺函，确认已履行上述义务。第十五条财务公司应当按照监管要求，及时、有效披露发行人信息。风险控制第十六条财务公司在开展债券包销业务前应对可能出现的在承销期内未能全额出售所包销的债券（以下简称包销余券）的情况制定风险处置预案：(一）设定包销余券的处置期限。处置期自缴款日起计算，原则上最长应不超过6个月。(二）财务公司在承销期内设置风险处置账户，管理和处置包销余券，风险处置专户只能用于包销余券的处置，不得进行其他交易/投资性操作。(三）包销余券的处置应遵循“市价出售”原则，并应主要通过二级市场向其他市场参与者出售。第十七条风险管理部对承销成员单位企业债券业务的全过程进行全面监督，发现实际操作中的异常情况时，可随时