财务公司承销成员单位债券管理办法

财务公司承销成员单位债券管理办法总则第一条为更好地发挥财务公司（以下简称“财务公司”）的筹融资功能，规范财务公司成员单位企业债券承销业务，支持集团成员单位的发展，拓展财务公司业务范围，提高财务公司经营效益，根据《企业集团公司管理办法》、《商业银行内控指引》及《全国银行间债券市场金融债券发行管理办法》、《全国银行间债券市场金融债券发行操作细则》等有关法律法规，结合财务公司特点，特制定本办法。第二条本办法所称债券，是指经监管部门许可，财务公司可以承销的企业债券（包括公司债、企业债、中期票据、短期融资券等）第三条承销集团成员单位的企业债券是指本财务公司作为副主承销商或承销团成员以包销、代销等方式代理集团成员单位销售债券并从中获取相关费用的行为。第四条财务公司投资决策委员会（以下简称“投委会”），是财务公司开展承销成员单位企业债券业务的专业议事机构。金融发展部负责成员单位企业债券的前期调研工作，收集相关资料，制订承销方案并提交审议，负责具体实施经审批通过的方案。第五条财务公司开展企业债券承销业务坚持“依法、规范、高效”的原则，以集团整体利益最大化为目标，以为集团及成员单位直接融资提供优质服务为目的。基本程序与职责第六条债券承销业务基本审批程序为：金融发展部提出立项建议，可行性研究报告及实施方案，经财务公司投委会审议通过后具体实施。第七条金融发展部为财务公司债券承销业务的承办部门，负责提出承销建议，办理承销项目立项，提交可行性研究报告，制定具体承销方案并组织完成承销及相关工作。第八条风险管理部负责债券承销业务的总体风险控制，对承销成员单位企业债券业务的全过程进行监督，并就具体承销项目提出风险评估意见；第九条审计稽核部负责对债券承销业务进行事后监督。第十条投委会负责审批项目立项，对承销项目可行性研究报告及具体实施方案进行审议。债券承销管理第十一条财务公司作为承销人可采取代销、余额包销或全额包销等方式代理集团成员单位发行债券。以分销方式发行债券的，财务公司不承担发行风险，在发行期内将所收债券款按约定日期划付给发行人，在发行期结束后财务公司将未售出债券全部退还给发行人；以余额包销方式发行债券的，财务公司承担债券发行的部分风险，在规定的发售期结束后，财务公司将未售出的债券全部买入。以全额包销方式发行债券的，财务公司承担债券发行的全部风险，无论债券销售情况如何，财务公司都应在债券公开发行后的约定时间将债券全部买入，并同时将债券款全额划付发行人。第十二条财务公司作为承销商，承担的工作内容可以包括但不限于：销售债券、记账式债券债权登记、二级托管及过户、上市交易、承销担保工作顾问以及发行人信息披露工作顾问等。第十三条承销成员单位企业债券的程序：一、发行人提出申请成员单位向财务公司申请承销债券时，应填写《承销企业债券申请书》、《委托企业情况调查表》。如需提供担保，填写《担保单位情况调查表》、《担保书》，并提交下列文件材料供审查：（一）营业执照原件及复印件；（二）发债有关批复文件及发行章程；（三）担保书；（四）连续三年及上月末的财务报告；（五）财务公司要求提交的其他材料。二、债券的受理金融发展部负责受理发行债券单位的申请，审查成员单位发行债券的条件，进行业务洽谈；接受发行债券单位的申请，进行预备性调查研究、回复，深入商谈承销业务，选择合适的债券种类、期限、利率、发行方式和规模，签订初步业务合作意向；三、债券发行的审批金融发展部对发行债券单位的经营状况、财务指标、债务偿还风险进行综合分析、评价，拟定《承销企业债券项目分析报告》，内容主要包含项目基本情况、预计完成时间、承揽项目的把握程度、项目风险及代价、项目预计收入、预计成本、项目需配备的人员和需协调的相关部门以及项目评价等内容。必要时可聘请资信评估机构对发行债券单位进行资信等级评定，并报经财务公司投委会审议；四、债券的发行经审批同意承销的债券，需做好以下工作：（一）协助发行人联系、确定主承销商，由主承销商与成员单位签订《企业债券承销协议》；（二）协助联系组织承销团，签订《企业债券分销协议》（三）按有关规定，协助与发行人、主承销商、分销商商谈并确定承销、分销手续费；（四）根据批准发行的方式，协助印制实物券或代保管单，准备相应计算机硬、软件设施；（五）通过报纸，电台等传媒协助对承销的债券进行广告宣传；（六）发行人应当在债券发行结束后十个工作日内向主承销人提供债券资金到位验资报告和承销费用决算报告。五、债券的兑付债券到期后，严格按照《企业债券承销协议》、《企业债券分销协议》的约定，办理债券的兑付工作第十四条承销佣金以发行债券总面额为基数，按一定费率计收，具体标准严格按照国家及人民银行、银监会的有关规定执行。第十五条债券存续期间，财务公司负责受理债券的登记、托管、转让、上市交易以及到期兑付服务。有关债券的印制、使用、保管等具体事宜由财务公司按国家及人民银行、银监会的有关规定负责办理。风险控制第十六条财务公司只负责债券的发行和本息的收回与兑付，对发行债券单位的经营状况不承担责任。第十七条债券认购者，有权取得利息、收回本金，对发行债券单位的经营状况不承担责任，无权参与发行债券单位的经营管理。第十八条财务公司对开展承销成员单位债券业务实行严格的审批制度，承销成员单位债券业务决策必须经投委会研究决定。第十九条金融发展部应与发行人保持经常性联系，掌握发行人项目进展和经营状况，若发现存在偿付危机，应立即上报管理层，与发行人共同协商解决途径，及时足额取得兑付资金，保证兑付工作的顺利完成。第二十条对企业债券的承销、发行等事宜将遵照国家的有关法律、法规和规章执行，包销的企业债券金额原则上不得超过其上年末净资产的三分之一，如包销的企业债券金额突破财务公司上年末净资产的三分之一，需按要求书面向相关主管部门说明。第二十一条风险管理部对承销成员单位企业债券业务的全过程进行监督，发现操作中的异常情况时，可随时要求金融发展部做出解释。第二十二条审计部定期或不定期地进行事后稽核审计，通过检查评价业务运作中存在的风险，同时提出相应的整改意见。第二十三条财务公司承销成员单位企业债券的决策方案以及该业务的相关资料，均属企业秘密，未经许可，任何人不得对外披