初级经济师《金融》模拟试卷一（含答案）

初级经济师《金融》模拟试卷一（含答案）[单选题]1.不属于商业银行核心一级资本的是（）。A.超额贷款损失准备B.资本公积C（江南博哥）.一般风险准备D.盈余公积参考答案：A参考解析：按照巴塞尔协议Ⅲ和《商业银行资本管理办法(试行)》的规定，商业银行核心一级资本包括实收资本或普通股.资本公积.盈余公积.一般风险准备.未分配利润和少数股东资本可计入部分。A项，超额贷款损失准备属于二级资本。[单选题]2.（）机制是一种事后控制措施，对于确保商业银行的安全经营具有重要的意义。A.风险回避B.风险分散C.风险转移D.风险补偿参考答案：D参考解析：风险补偿是通过建立系列的风险基金，当贷款发生风险损失时，可以通过风险基金进行弥补。风险补偿机制是一种事后控制措施，对于确保商业银行的安全经营具有重要的意义。[单选题]3.下列中央银行调控措施中，有利于放松银根的是（）。A.收回再贷款B.调低存款准备金率C.调高再贴现率D.在公开市场上卖出政府债券参考答案：B参考解析：存款准备金政策的调控作用。当需要放松银根时，可用集中的准备金增加对商业银行放款或调低存款准备金率；当需要收紧银根时，可收回用准备金发放的贷款或适当调高存款准备金率。[单选题]4.下列关于证券投资风险与收益的说法，错误的是（）。A.风险与收益共生共存B.收益率较低的投资对象，风险相对较大C.承担风险是获取收益的前提D.收益是风险的报酬参考答案：B参考解析：证券投资的收益与风险紧密联系，风险越大，投资收益损失的可能性就越大，同时投资者要求证券发行人付给的收益也就越多；风险越小，投资收益损失的可能性就越小，证券发行人付给投资者的收益也就越少。故B项说法错误。[单选题]5.贷记卡持卡人支取现金，不享受免息还款期，应当支付现金交易额自（）起计算透支利息。A.月初第一天B.银行记账日C.最晚还款日D.月末最后一天参考答案：B参考解析：贷记卡持卡人支取现金.准贷记卡透支，不享受免息还款期和最低还款额待遇，应当支付现金交易额或透支额自银行记账日起，按规定利率计算的透支利息。[单选题]6.下列指标中，不能反映商业银行盈利能力的是（）。A.经济利润率B.支出利润率C.收入利润率D.资本利润率参考答案：A参考解析：反映商业银行盈利能力的指标有资本利润率(净资产收益率).资产利润率(总资产报酬率).成本收入比.收入利润率.支出利润率.加权平均净资产收益率六个指标，主要反映商业银行在一定经营期间的投入产出水平和盈利质量。[单选题]7.商业银行为吸收存款而支付的所有费用，即利息成本与营业成本之和，称为（）。A.资本成本B.可用资本成本C.资金成本D.可用资金成本参考答案：C参考解析：资金成本是指商业银行为吸收存款而支付的所有费用，即利息成本与营业成本之和。[单选题]8.通过科学的决策和严格的管理措施，可以大大降低金融风险发生的概率，直至完全控制或者化解。这是指金融风险的（）。A.不确定性B.可测性C.可控性D.相关性参考答案：C参考解析：金融风险的可控性是指通过科学的决策和严格的管理措施，可以大大降低金融风险发生的概率，直至完全控制或者化解。[单选题]9.下列属于所有权凭证的是（）。A.国库券B.公司债券C.支票D.股票参考答案：D参考解析：所有权凭证代表持有人即股东对企业的所有权，持有人既分享企业盈利也承担风险，所有权凭证又称权益凭证，只有股票一种形式。[单选题]10.（）是指年物价上涨率在10%以内。A.开放型通货膨胀B.爬行式通货膨胀C.预期型通货膨胀D.奔腾式通货膨胀参考答案：B参考解析：爬行式通货膨胀是指年物价上涨率在10%以内。[单选题]11.下列关于贷记卡的说法，错误的是（）。A.贷记卡持卡人非现金交易享受免息还款期待遇B.贷记卡透支利率为日利率万分之六C.贷记卡透支按月计收复利D.准贷记卡透支按月计收单利参考答案：B参考解析：贷记卡透支按月计收复利，准贷记卡透支按月计收单利，透支利率为日利率万分之五，并根据中国人民银行此项利率的调整而调整。故B项说法错误。[单选题]12.“巴塞尔新资本协议”提出的三大支柱是资本充足率.监管部门监督检查和（）。A.全面风险管理B.资产风险权数C.内部评级D.市场纪律参考答案：D参考解析：“巴塞尔新资本协议”提出的三大支柱是资本充足率.监管部门监督检查和市场纪律。[单选题]13.某储户2019年6月8日存入银行定活两便储蓄存款3000元，2020年6月8日全部支取，假设支取时该行挂牌公告的1年期整存整取定期储蓄利率为4.50%，该银行应付该储户的利息为（）元。A.13.50B.135.00C.81.00D.320.00参考答案：C参考解析：定活两便储蓄存款存期在一年以上(含一年)，无论存期多长，整个存期一律按支取日定期整存整取一年期存款利率打六折计息。故该储户的利息=3000×4.5%×60%=81(元)。[单选题]14.信用卡是（）的工具。A.消费信用B.国家信用C.商业信用D.银行信用参考答案：A参考解析：消费信用的一个十分重要的工具就是信用卡。信用卡是银行（或信用卡公司）对具有一定信用的顾客发行的一种赋予信用的证书。[单选题]15.如果其他情况不变，中央银行减少黄金.外汇储备，货币供应量将（）。A.增加B.减少C.不变D.无影响参考答案：B参考解析：如果其他情况不变，中央银行减少黄金.外汇储备，会减少商业银行的超额准备金，从而货币供应量将减少。[单选题]16.（）不是国家外汇管理局的基本职责。A.负责国际收支.对外债权债务的统计和监测B.依法依规打击非法金融活动C.参与有关国际金融活动D.承担国家外汇储备.黄金储备和其他外汇资产经营管理的责任参考答案：B参考解析：B项是中国银行保险监督管理委员会的主要职责之一。[单选题]17.按照规定，单位在商业银行开立的一般存款账户（）。A.不能转账B.不能取现C.可以取现，可以转账D.不能转账，可以取现参考答案：B参考解析：一般存款账户只能转账，不能支取现金。[单选题]18.下列选项中不属于征信活动特点的是（）。A.独立性B.信息性C.公正性D.安全性参考答案：D参考解析：征信活动具有独立性.信息性.公正性.时效性等特点。[单选题]19.我国储蓄存款中，5万元起存的存款种类是（）。A.整存整取储蓄存款B.定活两便储蓄存款C.个人通知存款D.存本取息储蓄存款参考答案：C参考解析：个人通知存款起存金额5万元，多存不限，按存款人提前通知的期限长短划分为1天通知存款和7天通知存款两个品种。[单选题]20.在货币需求理论中，提出恒久性收入与货币需求正相关的是（）。A.凯恩斯B.费雪C.马歇尔D.弗里德曼参考答案：D参考解析：所谓恒久性收入，是弗里德曼分析货币需求时所提出的一个概念，可以理解为预期平均长期收入。恒久性收入与货币需求呈正相关关系。[单选题]21.关于看涨期权的说法，错误的是（）。A.看涨期权也称为买进期权B.期权卖方可以选择不执行期权C.期权买方的最大损失为期权费D.期权买方预期标的证券价格未来将上涨参考答案：B参考解析：关于看涨期权，期权买方可以选择不执行期权，而卖方不可以选择不执行期权。故B项说法错误。[单选题]22.各国经营外汇业务的银行和其他金融机构的资金融通引发的国际资本流动称为（）。A.贸易性资本流动B.金融性资本流动C.保值性资本流动D.投机性资本流动参考答案：B参考解析：金融性资本流动是由各国经营外汇业务的银行和其他金融机构的资金融通引发的国际资本流动，包括套汇.套利.头寸调拨.同业拆借等形式，主要为金融机构相互调剂资金余缺服务。[单选题]23.下列不属于通货膨胀的原因的是（）。A.固定资产投资过度B.经济体制不健全C.银行信贷原因D.经济周期的变化参考答案：D参考解析：通货膨胀的原因有：(1)国家财政原因；(2)国民经济结构原因；(3)国际收支原因；(4)银行信贷原因；(5)固定资产投资过度；(6)经济体制不健全。[单选题]24.商业银行首要的和根本的经营管理目标是（）。A.风险最小化B.提高市场占有率C.利润最大化D.提高流动性参考答案：C参考解析：商业银行首要的和根本的经营管理目标是利润最大化。[单选题]25.1988年巴塞尔协议规定商业银行的附属资本不能超过总资本的（）。A.20%B.40%C.50%D.60%参考答案：C参考解析：1988年巴塞尔协议规定到1992年年底过渡时期结束后，商业银行的资本充足率最低标准要达到8%，其中，核心资本与全部风险资产的比率至少为4%，附属资本不能超过总资本的50%。[单选题]26.根据《储蓄管理条例》，定期储蓄存款部分提前支取时，正确的做法是（）。A.全部储蓄存款按存款日挂牌公告的活期储蓄存款利率计付利息B.全部储蓄存款按支取日挂牌公告的活期储蓄存款利率计付利息C.提前支取的部分，按存款日挂牌公告的活期储蓄存款利率计付利息D.提前支取的部分，按支取日挂牌公告的活期储蓄存款利率计付利息参考答案：D参考解析：未到期的定期储蓄存款，存款人也可根据需要办理部分提前支取，验证手续不变，其利率提前支取部分按支取日挂牌公告的活期储蓄存款利率结付，留存部分按原存日期.原定利率到期支取时结付。故D项说法正确。[单选题]27.利率是国家管理经济的重要工具，当经济衰退加剧.价格下降过快时，中央银行一般采取的调控方法是（）。A.提高利率B.降低利率C.提高再贴现率D.提高存款准备金率参考答案：B参考解析：当经济增长过热.物价上涨过快时，中央银行就要实行紧缩的货币政策，提高利率；当经济衰退加剧.价格下降过快时，中央银行就要实行扩张的货币政策，降低利率。[单选题]28.期货交易均在交易所进行，交易双方不直接接触，而是各自跟交易所的清算部或专设的清算公司结算。这体现了金融期货交易具有（）的特点。A.合约标准化B.灵活性C.逐日盯市制D.间接清算制参考答案：D参考解析：间接清算制。期货交易均在交易所进行，交易双方不直接接触，而是各自跟交易所的清算部或专设的清算公司结算。[单选题]29.假设其他条件不变，中央银行提高再贴现率，使得存款总规模（）。A.不变B.扩大C.缩小D.不确定参考答案：C参考解析：当中央银行认为市场货币供应量过多，实行严格的货币政策，如提高法定存款准备金率.提高再贴现率.在公开市场卖出证券，此时就会减少商业银行的可用资金，从而减少其贷款和投资，使整个金融系统的派生存款减少，存款总规模缩小；反之，则扩大整个系统的存款规模。[单选题]30.某企业因生产急需流动资金，将一张面额为50万元，距到期日尚需126天的票据以7%的年贴现率卖给银行，企业能获得的贴现款为（）元。A.514194B.504194C.497750D.487750参考答案：D参考解析：根据题意，贴现利息=票据的票面金额×贴现率×贴现期，贴现款=票据的票面金额-贴现利息=500000-500000×126×7%÷360=487750(元)。[单选题]31.下列不属于托收行责任的是（）。A.核对单据B.按常规处理业务，并承担过失责任C.保管好单据D.选择代收行参考答案：C参考解析：托收行的主要责任有：①核对单据；②选择代收行；③缮制托收委托书；④按常规处理业务，并承担过失责任。C项属于代收行的责任。[单选题]32.商业银行内部筹集资本的方式是（）。A.出售资产B.收益留成C.发行股票D.租赁设备参考答案：B参考解析：商业银行从内部增加资本，必须以不影响股东利益和股票市场价格为前提。通过支付稳定的股息，以保持自身的信誉和股价的稳定，然后再充分考虑机会成本，适度地以收益留成方式从内部增加资本。[单选题]33.租赁设备或工具短期使用权的租赁形式是（）。A.金融租赁B.杠杆租赁C.经营租赁D.财务租赁参考答案：C参考解析：经营租赁又称服务租赁，是一种提供租赁设备或工具短期使用权的租赁形式。[单选题]34.（）是商业银行主要的经济功能。A.发行货币B.创造货币C.吸收存款D.发放贷款参考答案：D参考解析：发放贷款是商业银行主要的经济功能，是商业银行的核心资产业务，也是其收益和经营风险的主要来源。[单选题]35.巴塞尔协议Ⅲ要求2015年1月以前，全球各商业银行将一级资本充足率下限调至（）。A.3.0%B.5.0%C.4.5%D.6.0%参考答案：D参考解析：在提高资本充足率方面，巴塞尔协议Ⅲ要求2015年1月以前，全球各商业银行将一级资本充足率下限从4%上调至6%。[单选题]36.为增强资本质量，提高资本要求，巴塞尔协议Ⅲ在原有内容基础上引入了新内容，下列选项中不是新引入的是（）。A.市场纪律B.非风险杠杆率C.逆周期缓释D.资本留存缓释参考答案：A参考解析：以增强资本质量和提高资本要求为目标，巴塞尔协议Ⅲ在原有内容基础上引入非风险杠杆率.最低流动性标准.资本留存缓释和逆周期缓释等内容。[单选题]37.汇兑结算的使用对象（）。A.必须为企业B.必须为经批准的企业C.为单位和个人均可D.必须为个人参考答案：C参考解析：单位和个人的各种款项的结算，均可使用汇兑结算方式。[单选题]38.在特殊情况下，经国务院批准，（）有权直接对问题金融机构进行监督检查。A.政策性银行B.商业银行C.中国人民银行D.银保监会参考答案：C参考解析：在特殊情况下，经国务院批准，中国人民银行有权直接对问题金融机构进行监督检查。[单选题]39.黄金与国际货币制度和各国的货币脱钩是由（）确立的。A.牙买加协议B.布雷顿森林体系C.魏格纳计划D.马斯特里赫特条约参考答案：A参考解析：自1976年起，根据国际货币基金组织的《牙买加协议》，黄金与国际货币制度和各国的货币脱钩，黄金不再成为货币制度的基础，也不准用于政府间的国际收支差额清算。[单选题]40.商业银行的资本充足率指标体现其经营的（）。A.盈利性B.安全性C.流动性D.社会性参考答案：B参考解析：商业银行资本作为经营亏损的缓冲，能对存款者起到一定的保护作用，因此，较高的资本充足率能增加存款的安全性，有利于商业银行存款规模的增加。[单选题]41.在商业银行流动性风险管理中，流动性覆盖率为合格优质流动性资产与未来（）天现金净流出量之比。A.10B.30C.90D.180参考答案：B参考解析：在商业银行流动性风险管理中，流动性覆盖率旨在确保商业银行在设定的流动性压力情景下，能够保持充足的合格优质流动性资产，通过变现这些资产来满足未来30天的流动性需求。其计算公式为：流动性覆盖率=合格优质流动性资产÷未来30天现金净流出量×100%。[单选题]42.下列货币形态中，具有强制性的是（）。A.代用货币B.信用货币C.实物货币D.商品货币参考答案：B参考解析：信用货币具有强制性。[单选题]43.单位通知存款的最低支取金额为（）万元。A.1B.5C.10D.20参考答案：C参考解析：单位通知存款起存金额为50万元，最低支取金额为10万元，需一次存入，一次或分次支取。[单选题]44.（）是指具有法人资格的非金融企业在银行间债券市场按照计划分期发行的，约定在一定期限还本付息的债务融资工具。A.企业债券B.短期融资券C.超短期融资券D.中期票据参考答案：D参考解析：中期票据是指具有法人资格的非金融企业在银行间债券市场按照计划分期发行的，约定在一定期限还本付息的债务融资工具。[单选题]45.在衡量流动性风险的主要指标中，流动性缺口率不应低于（）。A.-5%B.-10%C.-25%D.-50%参考答案：B参考解析：流动性缺口率为90天内表内外流动性缺口与90天内到期表内外流动性资产之比，不应低于-10%。[单选题]46.在托收结算方式中，付款人如果拒绝付款或承兑，应向（）申明理由，并依据托收委托书中的规定履行必要的手续。A.委托人B.托收行C.代收行D.提示行参考答案：D参考解析：在托收结算方式中，付款人如果拒绝付款或承兑，应向提示行申明理由，并依据托收委托书中的规定履行必要的手续。[单选题]47.银行对客户的活期存款做出随时支付的承诺，是一种转移（）的机制。A.流动性风险B.系统性风险C.利率风险D.操作风险参考答案：A参考解析：银行对客户的活期存款做出随时支付的承诺也是一种转移流动性风险的机制。[单选题]48.银行承兑汇票属于商业银行的（）中间业务。A.支付结算类B.担保类C.承诺类D.交易类参考答案：B参考解析：担保类中间业务包括银行承兑汇票.备用信用证.各类保函等。[单选题]49.我国已发行的中央银行票据中最短期限为（）。A.1个月B.3个月C.6个月D.12个月参考答案：B参考解析：中央银行票据是指中国人民银行面向全国银行间债券市场成员发行的中短期债券。从已发行的中央银行票据来看，期限最短的为3个月，最长的只有3年。[单选题]50.1988年的《巴塞尔协议》规定，商业银行的核心资本与全部风险资产的比率至少为（）。A.2%B.4%C.6%D.8%参考答案：B参考解析：1988年的《巴塞尔协议》规定，商业银行的核心资本与全部风险资产的比率至少为4%，附属资本不能超过总资本的50%。[单选题]51.2018年发布的《商业银行流动性风险管理办法》中，关于优质流动性资产充足率的监管要求是不低于（）。A.100%B.70%C.80%D.90%参考答案：A参考解析：2018年发布新修订的《商业银行流动性风险管理办法》中，主要修订的内容包括新引入三个量化指标，其中优质流动性资产充足率等于优质流动性资产除以短期现金净流出，监管要求为不低于100%。[单选题]52.风险报告应具备的要求不包括（）。A.应具有全面性B.输入的数据必须准确有效C.应具有实效性D.应具有很强的针对性参考答案：A参考解析：风险报告应具备如下几个方面的要求：①输入的数据必须准确有效，必须经过复查和校对，来源于多个渠道的数据才能确定。②应具有实效性，风险信息的收集和处理必须高效准确。③应具有很强的针对性，对不同的部门提供不同的报告，如资产组合分析报告.操作风险评估报告等。[单选题]53.下列不属于金融远期合约的是（）。A.远期利率协议B.远期股票合约C.远期货币合约D.远期外汇合约参考答案：C参考解析：金融远期合约主要有远期外汇合约.远期利率协议和远期股票合约等。[单选题]54.上证综合指数的计算公式是（）。A.B.C.D.参考答案：A参考解析：上证综合指数的计算公式为：[单选题]55.“清算资金往来”属于商业银行（）科目。A.资产类B.负债类C.损益类D.资产负债共同类参考答案：D参考解析：商业银行资产负债共同类科目主要是反映商业银行各项资产和负债双重性的科目，如清算资金往来.货币兑换.金融衍生工具.套期工具.被套期项目等科目。[单选题]56.对于托收承付结算，验货付款的承付期为（）。A.10天B.30天C.45天D.60天参考答案：A参考解析：对于托收承付结算，验货付款的承付期为10天。[单选题]57.金融资产管理公司的资产证券化业务克服了银行贷款（）的局限。A.收益较低B.金额不统一C.流动性差D.审核手续繁琐参考答案：C参考解析：资产证券化克服了银行贷款期限长.流动性差的局限，使银行贷款成为流动性的证券。通过资产证券化，有利于商业银行调整资产结构，改善资产质量，扩大资金来源，分散信用风险，增加业务收入。[单选题]58.在资金的融通和货币的经营过程中，由于各种事先无法预料的不确定性因素带来的影响，资金经营者的实际收益与预期收益发生一定的偏差，从而蒙受损失或者面临经营困难的可能性是指（）。A.广义的金融损失B.狭义的金融损失C.广义的金融风险D.狭义的金融风险参考答案：D参考解析：狭义的金融风险是指金融企业在其业务经营活动中所面临的风险，即在资金的融通和货币的经营过程中，由于各种事先无法预料的不确定性因素带来的影响，资金经营者的实际收益与预期收益发生一定的偏差，从而蒙受损失或者面临经营困难的可能性。[单选题]59.某公司发行某种债券，该债券面额为100元，发行价格为100元。这种发行方式属于（）。A.直接发行B.平价发行C.溢价发行D.折价发行参考答案：B参考解析：平价发行也称为“面值发行”或“等价发行”，即按照证券面值确定发行价格的证券发行方式。[单选题]60.证券发行市场的承销者不包括（）。A.证券公司B.投资银行C.中央银行D.信托投资公司参考答案：C参考解析：证券发行市场的承销者是指代理证券发行的中介人，包括证券公司.投资银行.信托投资公司等。[多选题]1.期权购买者预测未来某证券价格上涨，而与他人订立买进合约，并支付期权费购买在一定时期内按合约规定的价格和数量买进该证券的权利，这种交易方式称为（）。A.看涨期权B.看跌期权C.买进期权D.卖出期权E.蝶式期权参考答案：AC参考解析：看涨期权又称买进期权，是期权购买者预测未来标的证券价格上涨，而与他人订立买进合约，并支付期权费购买在一定时期内按合约规定的价格和数量买进该证券的权利。[多选题]2.2010年12月，巴塞尔银行监管委员会发布了《操作风险管理和监管的良好做法》，明确了监管机构对操作风险的监管职责，下列属于监管机构任务的是（）。A.建立评估机制B.监管评估的范围C.监管措施的制定D.鼓励银行持续改善内部管理E.独立的法人操作风险管理部门参考答案：ABCD参考解析：选项E属于银行操作风险管理的三道防线。[多选题]3.金融风险管理的一般程序包括（）。A.金融风险的度量B.金融风险管理方案的实施和评价C.风险报告D.风险管理的评估E.风险管理人员的确定参考答案：ABCD参考解析：金融风险管理的一般程序：①金融风险的度量；②风险管理对策的选择和实施方案的设计；③金融风险管理方案的实施和评价；④风险报告；⑤风险管理的评估；⑥风险确认和审计。[多选题]4.单位活期存款一般采用的计息方法有（）。A.逐笔结息法B.利随本清计息C.余额表计息D.分户账计息E.分段计息法参考答案：CD参考解析：单位活期存款一般采用余额表计息和分户账计息。[多选题]5.与普通股相比，以下关于优先股的说法正确的有（）。A.股息固定B.优先参与公司经营管理C.优先分配公司收益D.优先分配公司剩余财产E.收益保障较差参考答案：ACD参考解析：优先股是股份公司发行的在分配公司收益和剩余财产时比普通股具有优先权的股票。优先股的优点是收益有保障，因为它的股息是固定的，但缺点是不能像普通股一样参与公司的经营管理。[多选题]6.现代金融业的四大支柱是指（）。A.银行B.保险C.证券D.财务机构E.信托机构参考答案：ABCE参考解析：现代信托机构不仅成为金融机构的一个重要分支，而且与银行.保险.证券一同构成现代金融业的四大支柱。[多选题]7.下列贷款类型中，不属于零售贷款的有（）。A.工商业贷款B.不动产贷款C.农业贷款D.医疗贷款E.信用卡透支参考答案：ABC参考解析：零售贷款即消费者贷款，是指商业银行以个人为对象发放的贷款，借款人仅仅出于个人消费目的而不是出于经营目的，包括住房消费贷款.汽车贷款.教育贷款.医疗贷款及信用卡透支等。[多选题]8.现金归行的渠道包括（）。A.商品销售收入B.服务事业收入C.财政税收收入D.信用收入E.劳务收入参考答案：ABCD参考解析：现金归行的渠道包括商品销售收入.服务事业收入.财政税收收入和信用收入。[多选题]9.我国的市场利率主要包括（）。A.金融机构同业存款利率B.拆借市场利率C.城乡居民储蓄存款利率D.债券市场利率E.票据市场利率参考答案：ABDE参考解析：我国的市场利率主要包括金融机构同业存款利率.商业银行内部资金往来利率.拆借市场利率.债券市场利率和票据市场利率等。[多选题]10.国际汇款业务的基本当事人一般有（）。A.委托人B.汇款人C.收款人D.汇出行E.汇入行参考答案：BCDE参考解析：国际汇款业务一般有四个基本当事人，即汇款人.汇出行.汇入行.收款人。[多选题]11.2015年《商业银行流动性风险管理办法（试行）》明确的流动性风险管理体系应包括的基本要素有（）。A.有效的流动性风险管理治理结构B.完善的流动性风险管理策略C.有效的流动性风险识别D.完备的管理信息系统E.合理的贷款损失准备参考答案：ABCD参考解析：2015年《商业银行流动性风险管理办法（试行）》明确了流动性风险管理体系应当包括的基本要素：有效的流动性风险管理治理结构，完善的流动性风险管理策略.政策和程序，有效的流动性风险识别.计量.监测和控制及完备的管理信息系统。[多选题]12.一般情况下，政策性贷款包括（）。A.普通贷款B.产业开发贷款C.基础设施贷款D.扶贫开发贷款E.再贷款参考答案：BCD参考解析：政策性银行的贷款业务有普通贷款与特别贷款。特别贷款是体现政策性银行政策意图的主要业务，也称为政策性贷款，一般是由政府给予补贴或担保的贷款，如产业开发贷款.基础设施贷款.扶贫开发贷款等。[多选题]13.历史上，不属于国际收支自动调节机制演进的主要阶段有（）。A.金本位制度调节阶段B.银本位制度调节阶段C.联系汇率制度调节阶段D.固定汇率制度调节阶段E.浮动汇率制度调节阶段参考答案：BC参考解析：从历史上看，自动调节机制经历了三个阶段，分别是金本位制度调节阶段.固定汇率制度调节阶段和浮动汇率制度调节阶段。[多选题]14.商业银行活期贷款的主要特点有（）。A.利率较低B.流动性强C.灵活D.风险较大E.贷款期限较长参考答案：ABC参考解析：活期贷款又称通知贷款，即银行发放贷款时不预先确定期限，可以随时由银行发出通知收回，客户也可以随时偿还的贷款。这种贷款的主要特点是灵活.利率较低.流动性强。[多选题]15.金银作为贵金属的特征有（）。A.成本低廉B.价高量小C.易于携带和运输D.可分性E.价值稳定性参考答案：BDE参考解析：金银作为贵金属具有普遍可接受性.价值稳定性.价高量小.耐久性.均质性和可分性等特征。[多选题]16.股市行情的数量指标包括（）。A.成交额B.成交量C.换手率D.涨跌幅E.买手与卖手参考答案：ABCE参考解析：选项D属于股市行情的价格指标。[多选题]17.下列关于商业银行信用风险的特点，说法正确的有（）。A.法律风险是形成信用风险的重要因素B.多样化投资分散风险的管理原则适合于信用风险管理C.信用风险具有明显的非系统性风险特征D.信用风险缺乏量化的数据基础E.组合信用风险的测定具有一定难度参考答案：BCDE参考解析：商业银行信用风险的特点有：①道德风险是形成信用风险的重要因素。②信用风险具有明显的非系统性风险特征，信用风险的这种非系统性风险特征决定了多样化投资分散风险的管理原则适合于信用风险管理。③信用风险缺乏量化的数据基础。④组合信用风险的测定具有一定难度。[多选题]18.下面运用借贷记账法在各类账户中登记和反映正确的有（）。A.资产类账户，增加记借方，减少记贷方，余额反映在借方B.负债类账户，增加记贷方，减少记借方，余额反映在贷方C.资产类账户，增加记借方，减少记贷方，余额反映在贷方D.负债类账户，增加记贷方，减少记借方，余额反映在借方E.权益类账户，增加记贷方，减少记借方，余额反映在贷方参考答案：ABE参考解析：在借贷记账法下，“借\"和\"贷\"是一种纯粹抽象化了的记账符号。任何账户都分为借方和贷方两个部分。资产类账户，资产的增加记借方，资产的减少记贷方，余额反映在借方。负债(权益)类账户，负债(权益)的增加记贷方，负债(权益)的减少记借方，余额反映在贷方。[多选题]19.中期借贷便利的合格质押品包括（）。A.国债B.中央银行票据C.高收益债D.政策性金融债E.高等级信用债参考答案：ABDE参考解析：中期借贷便利(MLF)由中国人民银行于2014年9月创设，属于提供中期基础货币的货币政策工具，对象为符合宏观审慎管理要求的商业银行.政策性银行，采取质押方式发放，并需提供国债.中央银行票据.政策性金融债.高等级信用债等优质债券作为合格质押品。[多选题]20.衡量债券收益的指标主要有（）。A.贴现率B.市盈率C.票面收益率D.当期收益率E.持有期收益率参考答案：CDE参考解析：衡量债券收益的指标主要有票面收益率.当期收益率和持有期收益率。共享题干题假设我国某商业银行2019年年末的有关指标如下：贷款余额2万亿元，其中，不良贷款余额240亿元；资本净额800亿元；最大一家客户贷款总额为60亿元；全部关联客户授信为150亿元；贷款损失准备为360亿元。[单选题]1.该商业银行的贷款拨备率为（）。A.0.8%B.1.8%C.3.2%D.3.6%参考答案：B参考解析：贷款拨备率的计算公式为贷款损失准备与各项贷款余额之比，即贷款拨备率=贷款损失准备/各类贷款余额=360/20000=1.8%。[单选题]2.该商业银行的不良贷款率为（）。A.0.8%B.1.2%C.1.6%D.2.0%参考答案：B参考解析：不良贷款率是商业银行不良贷款余额与各类贷款余额之比，即不良贷款率=不良贷款余额/各类贷款余额=240/20000=1.2%。[单选题]3.该商业银行的拨备覆盖率为（）。A.80%B.120%C.150%D.200%参考答案：C参考解析：拨备覆盖率为贷款损失准备与不良贷款余额之比，即拨备覆盖率=贷款损失准备/不良贷款余额=360/240=150%。[多选题]4.关于该商业银行的信用风险衡量指标的说法，正确的有（）。A.不良贷款指标符合监管要求B.单一客户贷款集中度符合监管要求C.全部关联度指标过高D.拨备覆盖率符合监管要求参考答案：ABD参考解析：不良贷款率一般不应高于5%。A项说法正确。单一客户贷款集中度为最大一家客户贷款总额与资本净额之比，一般不应高于10%，该银行单一客户贷款集中度=最大一家客户贷款总额/资本净额=60/800=7.5%。B项说法正确。全部关联度为全部关联客户授信与资本净额之比，一般不应高于50%，该银行全部关联度=全部关联客户授信/资本净额=150/800=18.75%。C项说法错误。拨备覆盖率的监管标准为150%。D项说法正确。某投资者L预期甲股票价格将会下跌，于是与另一投资者Z订立期权合约，合约规定有效期限为3个月。L可按每股10元的价格卖给Z甲股票5000股，期权费为0.5元/股。[多选题]5.影响期权价格的主要因素是（）。A.不同证券价格的波动程度B.证券行情变化趋势C.利率水平D.期权合同的有效期长短参考答案：ABD参考解析：影响期权价格(以标的物为证券的金融期权为例)的主要因素包括：①期权合同的有效期长短。②证券行情变化趋势。③不同证券价格的波动程度。[单选题]6.根据上述情况，下列说法正确的有（）。A.L所做的交易属于看跌期权，期权费为2500元B.L所做的交易属于看涨期权，期权费为7500元C.L所做的交易属于买进期权，期权费为2500元D.L所做的交易属于卖出期权，期权费为7500元参考答案：A参考解析：该投资者L预期股票价格将会下跌，所做交易应为看跌期权，也称卖出期权，期权费为5000×0.5=2500(元)。[单选题]7.如果一个月后，甲股票价格降至每股8元，L认为时机已到。于是以现货方式买进5000股甲股票，然后按原订合约行使期权卖给Z甲股票5000股。该笔交易L获利（）元。A.2500B.5000C.7500D.10000参考答案：C参考解析：根据题意，L获利=(10-8)×5000-5000×0.5=7500(元)。[单选题]8.如果当初L做期货交易，而未做期权交易，行情及买卖时机与上题相同，则L可获利（）元。A.2500B.5000C.7500D.10000参考答案：D参考解析：若为期货交易，则没有期权费用支出，L将获利（10-8）×5000=10000元。某年末，A银行存款余额为8万亿元，同比增长10%。A银行当年利息支出2400亿元，同比降低5%；存款保险费.广告宣传费.人员工资.办公费等营业成本1600亿元，同比增长5%。假设A银行适用的法定存款准备金率为17%。[单选题]9.从存款成本管理角度看，A银行的表现是（）。A.存款总量上升，成本下降B.存款总量上升，成本上升C.存款总量下降，成本下降D.存款总量上升，成本不变参考答案：A参考解析：存款成本是商业银行筹集资金来源的付出，成本高低直接关系到商业银行的经营效益和市场竞争力。去年末利息支出：2400÷(1-5%)≈2526.3(亿元)。去年末营业成本：1600÷(1+5%)≈1523.8(亿元)。去年末成本[2526.3+1523.8=4050.1(亿元)]＞今年末成本[2400+1600=4000(亿元)]。由此可知成本下降。因成本下降而存款增长，故存款总量上升。[单选题]10.A银行当年的存款成本是（）亿元。A.1600B.2400C.4000D.18000参考答案：C参考解析：存款成本由两部分构成，即利息成本和非利息成本。所以A银行当年的存款成本=2400+1600=4000(亿元)。[单选题]11.A银行当年的资金成本率是（）。A.4%B.5%C.6%D.7%参考答案：B参考解析：资金成本率=(利息成本+营业成本)÷全部存款资金×100%=(2400+1600)÷80000×100%=5%。[单选题]12.A银行当年的可用资金成本率是（）。A.4%B.5%C.6%D.7%参考答案：C参考解析：可用资金成本率=(利息成本+营业成本)÷(全部存款资金-法定存款准备金-储备金)×100%=(2400+1600)÷(80000-80000×17%)×100%≈6%。N公司由于资金周转困难，于2019年4月25日向A银行申请借款1000000元，期限6个月，年利率5.4%，经审核同意发放，贷款利息于每月底收取。9月底收取利息时，该公司无款支付，银行作欠息处理。贷款到期时，该公司归还了全部本息。(按