xx证券股份有限公司自营业务管理办法

xx证券股份有限公司自营业务管理办法

条从第五条开始，规定了公司自营业务的投资范围，包括在境内证券交易所上市交易和转让的证券，全国中小企业股份转让系统挂牌转让的证券，符合规定的区域性股权交易市场挂牌转让的私募债券和股票，境内银行间市场交易的证券，以及经国家金融监管部门或者其授权机构依法批准或备案发行并在境内金融机构柜台交易的证券。同时，公司可以因包销而买卖证券，或者为对冲风险参与金融衍生产品交易，不受投资范围规定的限制。此外，公司可以设立子公司，从事本办法第五条所列品种以外的金融产品等投资，但需要按照相关规定，事先报经证监会批准，并不得为该子公司提供融资或者担保。第三章机构设置与职责第八条规定了公司设立投资管理部、债券投资部和衍生产品部，分别负责公司权益类、债券类和衍生产品类相关证券的自营投资工作。同时，公司的自营业务管理和操作只能由以上业务部门负责，其他部门和分支机构不得以任何形式开展自营业务。第九条规定了自营业务部门应当在严格遵守监管法规中有关风险控制指标规定的基础上，按照公司董事会决议批准的各项自营业务规模和风险限额进行投资操作。第十条规定了公司设立三个决策组，分别为权益投资决策组、债券投资决策组和衍生产品投资决策组，负责对各自类别的自营投资进行决策和管理。同时，公司应当建立健全风险管理体系，加强对自营业务的监控和风险控制。投资决策组和衍生产品投资决策组负责确定权益类、债券类和衍生产品类证券的自营投资策略、资产配置和行业选择，以及制定和调整各投资品种的投资限额、止损点等。他们的主要职责是在权限范围内具体确定投资组合的投资策略，实现公司自营资产的增值。投资管理部、债券投资部和衍生产品部是公司自营业务的运作部门，负责公司权益类、债券类和衍生产品类证券的自营投资工作。他们的主要职责包括制定对口自营业务相关管理制度与风险控制制度，对投资对象进行分析和调研，实行风险控制等。公司建立健全自营业务的授权体系，实行“集中运作、分级授权、分级决策”的投资决策管理制度，按照董事会、公司经营管理层、自营业务部门三级管理体系进行管理。在严格遵守监管法规中关于自营业务规模等风险控制指标规定基础上，公司董事会根据公司资产、负债、损益和资本充足等情况确定自营业务的投资规模和可承受的风险限额等，于每年年初以董事会决议的方式形成《董事会对总裁授权书》，确定公司各项自营业务投资上限。公司每年以总裁风险授权的形式，明确相关部门的投资规模，单一品种投资规模以及公司认为必要进行限额控制的自营类细分业务或品种的投资限额。各投资决策组集体确定对口自营业务具体的资产配置、行业配置、主要投资品种及持有期限等，并对前期业务操作进行分析评估，包括前期投资决策组决议的执行情况、投资业绩情况及下一步的操作计划等。公司二级市场证券投资的指令发布和交易执行须由不同人员负责，投资人员只能通过交易系统发布电子交易指令，并须经过风控人员审核。交易人员须严格按交易指令的内容进行交易，交易指令发布、审核和执行过程应当在交易系统中留痕。第十七条规定了公司权益类自营业务实行证券池制度，包括自营证券池和禁止证券池。自营证券池是公司投资管理部按照既定标准选出的证券集合，公司权益类证券自营投资必须在其范围内进行；禁止证券池由法律合规部根据公司“限制清单”进行维护更新，公司证券自营业务不得投资禁止证券池中的品种。所有证券池品种均在交易系统的白名单和黑名单中进行设置，并由系统进行自动控制。公司应制定专门的制度对证券池的管理和使用进行详细规定。第十八条要求公司各项自营业务投资应当预先设立止损点及止损程序，并按照程序严格执行止损操作。第十九条规定了公司参与一级市场的申购必须建立健全必要操作流程，相关业务部门须严格依照流程开展此类业务。第二十条规定了债券类投资和衍生产品类投资操作的具体规范须由相关部门根据本《办法》的原则和业务特点另行制定。第六章规定了账户与清算的管理。证券自营账户的开立、变更、报备、注销、指定交易和转托管由结算管理部负责办理，证券账户卡由计划财务部负责保管。自营业务部门只能在公司授权的范围内使用证券账户和进行证券交易。严禁出借证券自营账户或超范围使用证券自营账户。自营清算备付金账户由结算管理部负责管理，包括账户的开立、变更、账户内资金的调整、从账户中划出资金和跨市场操作等。自营交易单元由结算管理部负责管理，包括自营席位的申请和变更等。证券自营业务必须以公司名义开展，通过专用自营交易单元进行交易，严禁出借、使用非自营交易专用单元进行变相自营。证券自营业务的清算和交收由结算管理部负责，清算和交收岗位的设置应当符合监管部门的有关规定。第七章规定了资金管理与会计核算。公司计划财务部负责自营投资资金的筹措、调拨和管理，并对自营业务部门的资金使用情况进行监督和审核。证券自营业务只能使用以公司名义开立并指定的银行账户和清算备付金账户。一级市场申购业务和二级市场自营资金转入清算备付金账户由计划财务部负责审核，清算备付金账户资金划至银行账户由结算管理部办理。证券自营业务实行封闭式操作。自营投资资金的划入和划出实行多级复核审批机制，严禁以个人名义从自营账户中调入调出资金或从自营账户中提取现金，严禁账外自营。第二十七条规定了公司计划财务部应负责证券自营业务的会计核算工作，并要求会计核算符合有关法律法规和公司会计核算办法的规定。第二十八条要求公司自营业务的会计核算人员与清算、交收人员及时对账。第八章风险控制包括以下几个方面：第二十九条要求公司自营业务相关部门和机构严格执行公司隔离墙管理制度，确保公司自营业务与其他业务在人员、信息、账户、资金、会计核算上严格分离。第三十条要求公司风险管理部对自营业务进行独立监控，对风险指标的异常变动进行提示、预警、报告和处理。第三十一条要求公司风险管理部实施自营业务的逐日盯市制度，建立风险敞口和公司整体损益情况的联动分析与监控机制，完善风险监控量化指标体系。第三十二条要求公司风险管理部门实施风险监控缺陷的纠正与处理机制，提出整改意见和纠正措施，并对落实情况进行跟踪检查。第三十三条要求公司定期组织对自营业务投资组合的市值变化及其对公司风险监控指标的潜在影响进行压力测试、敏感性分析和回顾性测试。第三十四条要求公司法律合规部监督公司自营业务投资决策和执行情况，维护公司禁止证券池。第三十五条要求公司法律合规部负责监督公司自营业务运作的合规情况，审核相关制度、流程的修订，并监督执行情况。第三十六条要求公司审计部定期对自营业务的合规运作、盈亏、风险监控等情况进行全面审计与检查，并对自营业务部门负责人进行离任审计。第三十七条要求公司定期开展自营业务人员的职业道德和诚信教育，强化自营业务人员的保密意识、合规操作意识和风险控制意识。第三十八条要求自营业务部门加强对自营业务人员的监督管理，防范道德风险的发生。第九章信息报告包括以下几个方面：第三十九条要求自营业务部门根据公司要求，出具经营管理报告，报告内容包括投资决策执行情况、自营资产质量、自营盈亏情况、风险控制情况和其他重大事项等，并按既定的报告线路报送公司相关领导和机构审阅。第四十条要求公司风险管理部定期出具风险管理报告，并按既定的报告线路报送公司相关领导和机构审阅。第四十一条要求公司建立自营业务信息报告制度，按监管部门和证券交易所的要求报送自营业务信息，并自觉接受外部监督。第四十二条规定了自营业务信息报告的内容，包括自营业务账户、交易单元情况、涉及自营业务规模、风险限额、资产配置、业务授权等方面的重大决策、自营风险监控报告以及其他需要报告的事项。公司应指定部门负责统一报送自营业务信息报告，并明确报告流程和责任人。对于报告信息存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏的情况，公司应对相关人员进行处理，并及时向监管部门报告。根据第四十四条规定，公司的自营业务交易系统和监控系统应该设置必要的开放功能或数据接口，即监管端口，以便监管部门能够及时了解和检查公司自营业务状况。监管端口由公司信息技术部交易系统维护