柑橘现代化包装厂及冷库可行性分析报告

柑橘现代化包装厂及冷库项目可行性研究报告-PAGE45-第一章总论第一节项目概要一、项目名称：柑橘现代化包装厂及冷库项目二、建设性质：改建三、项目申报单位（项目业主）：***市***有限公司法人代表：项目负责人：四、建设地点：***市****镇五、项目建设内容及规模1、建设内容项目对现柑橘加工厂进行技术改造，并扩大生产规模，主要建设内容为：增加冷库制装冷设备1套，增加纸箱运输线2条，上果输送线1条，防鼠管，叉车1台，进车消毒池，及公共卫生设施改造。2、建设规模本项目全部完成后，***市***有限公司**加工厂新增时处理能力为10吨/小时，新增保鲜冷库制冷容积为1000吨，鲜销柑橘商品化新增年最大处理能力为6000吨/年。七、项目投资、资金筹措本项目建设投资500万元，其中：土建工程费22万元；设备及安装工程费432万元；工程建设其他费用23万元；基本预备费24万元。资金筹措:项目建设投资500万元。业主自筹资金420万元，拟申请“百个经济强镇工程”扶持资金80万元。八、项目建设进度计划项目建设期限为2006年度，其中2006年一季度完成上果生产线1条和纸箱生产线2条，二季度完成防鼠管、共卫生设施改造，冷库制冷机购置安装及其它工程。九、项目主要经济技术指标主要技术经济指标表序号指标名称单位指标备注1建设规模1.1制冷设备套11.2纸箱运输线条21.3上果输送线条12总投资万元5002.1建设投资万元5003资金来源万元5003.1争取国家补助万元803.2业主自筹资金万元4203.3银行贷款万元04公司劳动定员人2005经济效益5.1销售收入万元3084正常年5.2总成本万元2545正常年5.3年创税收万元396正常年5.4利润总额万元310平均6财务评价指标正常年6.1投资利润率%55.8%平均6.2全部投资回收期年4.6含建设期税前6.3全部投资财务内部收益率%35.6%税前全部投资财务内部收益率%24.9%税后6.4全部投资净现值万元1835税前全部投资净现值万元1041税后6.5盈亏平衡点%42%达产年第二节项目可研报告编制依据1、《***市百万吨优质柑橘产业化工程规划》2、《国家农业综合开发多种经营项目可行性研究报告编写大纲》；3、国家农业发展规划、农业产业化经营的有关方针政策、国家农业综合开发关于扶持农业产业化开发项目的有关政策；4、《***市“十五”农业产业化发展规划》及国务院关于农业优势区域的布局规划（柑橘产业已列为***的区域优势产业）；5、国务院办公厅《关于促进农产品加工业发展的意见》；6、国家农业部2002年8月《三峡库区柑橘产业化开发规划》7、《**人民政府关于实施优质晚熟鲜销柑橘项目建设的意见》；8、***公司关于对本项目进行可行性研究的委托合同书第三节项目综合评价结论通过对项目进行全面的技术经济分析，其建设规模及内容与政府、企业的发展规划相吻合，其建成投产将有效提高柑橘产品加工能力，提高生产力，也降低生产成本。通过对项目进行全面的技术经济分析，其建设规模适中、技改建设方案及内容合理。鉴于项目社会及生态效益显著，经济效益明显，建议上级有关部门将其纳入2006年度“百镇工程”扶持项目，扶持金额为80万元。

第二章项目建设的背景及必要性第一节***市柑橘产业化项目建设背景一、***市百万吨优质柑橘产业化项目的政策背景***是国内柑橘九个主产区之一，具有柑橘生长的适宜生态条件。优越的自然条件和悠久的栽培历史，以及显著的经济、生态和社会效益，使柑橘产业成为***广大农村地区的支柱产业之一，2002年***地区被农业部定为柑橘优势产区，并被国务院三峡建设委员会定为移民安置的首选开发产业。为此，***市政府将百万吨优质柑橘产业化开发确定为全市十个百万工程首批启动项目。相较而言，国内水果加工业落后于水果种植业的发展。农产品加工业是联系农产品资源和现代商品的纽带，中央和地方各级政府均极为重视农产品加工业的发展。根据国务院办公厅出台的《关于促进农产品加工业发展的意见》；***市政府也相应出台了一系列相关导向性政策，其中《***市百万吨优质柑橘产业化工程规划》就是具体发展本地区柑橘产业的指导性文件，其对***柑橘加工业的发展作出了详尽的部署，根据该规划，至2010年，***的柑橘鲜果商品化处理能力将提高到50万吨/年的规模，其中在**将建设20万吨/年的柑橘鲜果商品化处理线。二、市场推动因素1、国内市场因素：（1）“超市”日渐成为大中城市主要的水果零售模式，其主要以销售经商品化处理的“标准化商品果”为主。而目前***和川东地区99％以上的柑橘原料果缺乏商品化处理手段，这既失去果品应有的增值机会，也是农民“卖果难”的主要原因；（2）相同的柑橘商品果，如华盛顿脐橙，进口清关后成本一般为8～10元／kg，但收购川渝相对优质的华盛顿脐橙原料果，经商品化处理后成本平均仅4.3元／kg，只要控制好原料果的采购、商品化处理和冷贮，将大大提高国产商品果的市场竞争能力；（3）市场空间。市场表明，只要经过商品化处理达到标准化，新鲜程度高，辅以一定的品牌营销手段，就能够获得消费者的认同，国产果就能占有越来越大的市场分额，国产果的商品化处理蕴涵巨大的市场空间；（4）越来越多外资超市进入中国，他们和内资超市一样，已经开始重视寻求商品化处理的国产商品果来源，例如广东的沃尔玛、家乐福、百佳等。另据调研，***柑橘鲜果尚未进入超市网络的记录，随着川渝地区经济日渐发达，本项目存在着就近供应国内超市的巨大市场空间。2、国外和港澳市场因素：根据国外及港澳市场情况调查，缺乏商品化处理的柑橘无法出口；港澳和东南亚市场的需求量巨大。（1）港澳市场：香港是全球人均消费柑橘最多的地区，是国产柑橘商品果最有发展潜力的市场，加上香港处于阶段性的经济波动，市民消费发生转向，由建设单位代理的江西赣南脐橙商品果，近年来在香港百佳超市就已取得初步成功；（2）东南亚市场：东南亚地区少产或不产柑橘，喜爱糖度偏高的中国柑橘商品果，且中国果出口东南亚具有运程短的优势，这使***柑橘商品果具有比美国果更为有利的生存空间。泰国2003年10月1日起与中国实施果菜互免关税，随后东盟十国将逐步效法互免关税，更提供了空前机会，让中国柑橘商品果占领泰国和东南亚的美、澳产柑橘果传统市场（美、澳等仍然必须支付入口关税）。（3）中东市场：***公司正在努力发展优质柠檬的订单种植，新建基地投产前先采购***潼南、川东安岳种植的尤力克柠檬，商品化处理后出口香港、东南亚和试出口中东市场。此外，川西平原生产的大量脐橙，由于积温较低，果色靓但酸度偏大，当地农民售果难，***公司尝试采购该类脐橙，经商品化处理出口到喜欢偏酸口味的中东市场。（4）欧洲市场：川渝现有的柑橘品种和小农分散的种植方式，形成品质参差和药残问题，难以适应欧洲市场的要求。随着欧洲消费者生活节奏加快，易剥皮、无籽的，特别是1～4月成熟的，经948项目在华区试成功的某些新品种宽皮柑橘和杂交柑，已成为欧洲市场的新宠。因为相比之下甜橙食用不便，年轻人也失去食用甜橙的耐性，客户群流向果汁市场。这一市场变化一直为***公司所关注，并且分别被南非和西班牙种植商以及欧洲大型超市集团玛莎到访**考察项目时所证实（西班牙最大种植商陪同玛莎超市负责人到**考察本项目，是基于西班牙的自然条件不太适生欧洲市场需求的上述品种）。2002年起，***公司已经为此培苗近40万株，近万亩新建园和上千亩高接换种于2003年度在**进行标准化定植，2006年将逐步投产，这将为本项目提供大量适合欧洲习惯和符合卫生标准的原料果，经商品化处理后出口。三、***有限公司**柑橘产业化项目开展情况综合上述，***公司正是根据国家和地方政府的政策导向，基于促进农业综合开发——农业产业化开发项目的建设为出发点，规划实施**10万亩晚熟鲜销柑橘产业化项目，并将完成鲜销柑橘商品化最大年处理能力将达20万吨/年的优质柑橘加工项目建设。同时，国内外市场对商品化处理柑橘鲜果蕴涵着的巨大市场需求，以积极现实的发展思路，使公司在新建园未投产前就先期投入了商品化处理厂和冷库，先行收购本地较佳的现有品种柑橘果加工后进入国内外市场。2003年、2004年以“公司+业主+农户”形式引进优新品种建设种植基地4万亩；2003年公司征地、建厂、购置设备进行试生产，当年加工超千吨，创汇60万美元；2004年出口柑橘2000吨，创汇140万美元，在中国柑橘遇到染色橙事件的影响，出口十分困难的情况下，恒河公司与南非Outspan公司合作，严抓品质，启动品牌效应，利用中国国际航空公司的宣传管道，仍然出口并受到入口国的欢迎，并且公司因此2004年度创造了150万元人民币的效益。计划2005年度生产销售水果5000吨，创汇300万美元，预计创利400万元人民币。四、项目提出随着公司订单需要求的增加，以及2006年后，种植基地将陆续投产，公司产销量将大幅度提升，通过对现柑橘加工厂进行技术改造，添加设施设备，降低生产成本，提高生产能力和产品质量水平，对于企业扩大产销量、促进产业升级具有现实的意义。通过技术改造项目建设，加大柑橘产业化发展的力度，促进农业结构调整，从根本上有利于提高农产品的附加值，实现农民增收、企业增效，带动相关产业的发展，促进农业综合开发。第三节项目建设的必要性一、项目建设是落实“***市百万吨优质柑橘产业化工程规划”的具体措施，对于保进**柑橘产业发展有积极的意义。**是农业部授牌、***市唯一的“科技兴农与可持续发展”两大战略调整示范县（柑橘）（全国共15个示范县，**是“柑橘”项目的唯一示范县）。10万亩柑橘产业化发展项目（含20万吨／年商品化经处理厂，本项目对已建加工厂进行技术改造），使**的农业产业结构、农产品品种结构和农村经济结构的调整，具备了载体和平台。1、农业产业结构调整：项目建设将有效促使**农业以柑橘产业为主导产业进行结构性调整；2、柑橘品种结构调整：项目建设将改变目前柑橘品种单一、过时和供应期短而集中的状况，在**率先规模化发展948项目区试成功的优新和晚熟品种，满足市场需求的同时，创造农民、企业共享的良好经济效益；3、农村经济结构调整：由于项目立足长远发展，项目单位与具有经济法人地位的种植户签订的订单，具有长年法律效力，因此，由每个具有独立法人资格的业主连片种植不少于500亩；或以村社为单位，千家万户农民把分散的土地集中起来，以不少于1000亩作一个法人实体，成立“柑橘专业合作社”介入种植。由于合作各方的投资大回报期长，甚至是两代人之间的合作，合作的长久稳定对各方具有重要性，必须加以严肃认真的对待，因此，农村经济结构在法律保障的基础上进行调整，符合农民利益和企业利益。因此，本项目将有效促进项目区的农业结构调整，增加农民收入，同时可有效利用***和川东地区现成年产100多万吨柑橘原料果资源。二、项目建设是提高生产效率、扩大产量、降低成本的需要。有利于提高企业效益。通过项目建设，在原生产线上添加纸箱生产线、上果输送线及其它设施设备，将大大提高自化水平，有效提高生产效率，达到扩大产量、降低成本的目的；也大大提高了现有设备生产能力，提高现有设备利用价值。因此，技改项目将产生显著的效益。三、通过政府的扶持，对柑橘产业化加工项目进行技术改造，对于充分发挥龙头企业农业产化建设积极性具有重要的保进作用。农业项目具有投资大、周期长、一般效益低的特征，企业无力或不愿意介入，对于农业产业经营企业给予扶持是政府促进农业发展的基本手段；能过政府的资金扶持，并为龙头企业提供优良的环境条件，对保进**柑橘产业化发展，实现农业产业化综合效益具有重要的意义，对于农业产业发展具有重要的保进作用。四、项目建设有利促进进**柑橘产业化发展，将有利于增加农民收入、提高企业效益。柑橘产业化项目建设通过龙头企业的介入，真正实现一头连接千家万户农民，另一头连接国内外大市场。农民和企业之间是一种鱼与水的关系，***公司缺少了农民的优质原料果，面对大市场只是空中楼阁；农民的原料果缺乏***公司的市场网络，卖果难的被动局面无法发生根本改变。相互衷诚和长远的合作，既可以使农民大幅度地增加收入，又可以使***公司赚取农产品加工的附加值和市场环节的利润，提高企业效益。***公司与柑桔专业合作社和种植大户签订30年法律合同，包销**10万亩优新晚熟柑橘原料果，果农亩产值可达3000～4000元，项目区农民人均增收1000元左右，有近15万农民收益，受到**及周边农民真心实意的欢迎，农民收入将比目前自给自足式种植水稻、红薯、玉米的每亩1000元左右大幅上升数倍，比现有柑橘老品种的亩收入上升一倍以上。第四节项目建设的可行性一、有可靠的政策和组织保障根据国家对农产品区域性布局的科学规划，***发展柑橘产业具有特定的区域优势；***和**政府确定了“柑橘是农业的第一产业”的定位；本项目是《***市百万吨优质柑橘产业化工程规划》的重要建设内容之一，得到各级政府的高度重视，并放在重要议事日程上，成立了相应的组织机构，**政府为此专门成立了由党政主要领导组成的“**优质柑橘产业化发展领导小组”，并相继出台了《**人民政府关于实施优质晚熟鲜销柑橘项目建设的意见》等一系列相关的配套政策，使本建设项目具有良好的政策环境和可靠的组织保障。二、项目建设具有充足的原料保障***具有优越的柑橘生态条件，区域内基本上无冻害、无柑橘的检疫性病害，自然生态和资源优势十分突出。***地区目前年产中熟品种柑橘原料果60余万吨；**10万亩优质晚熟鲜销柑橘产业基地的建成投产，盛果年供应量达20万吨。因此在**建设本项目“原料果资源丰富”，有保障。三、销售网络完善，市场优势明显***公司现有的国内外市场网络，包括分布全国各地的520家分销商、42家超市和30多个国家地区的客户网络。具有“市场网络与项目规模相适应”的特点。为积极开拓出口市场，一年多以来，除非典时期部分国外客户取消来访，***公司在**已接待了10多批次国外客户，他们分别来自英国、西班牙、澳大利亚、南非、香港、新加坡和意大利，包括欧洲第二大超市英资玛莎集团。***公司利用外方股东现有的国内外市场网络和人材，同时在***增加新的市场营销部，并已聘请高级电脑工程师建设产品网上销售网，实行数字化管理，以讯息化扩大市场网络和加强与国内外客户的密切联系。预计网络建设由2004年6月起至2006年5月全部完成。四、项目建设具有广泛的群众基础本项目建设可有效满足农民迫切要求获得新品种、科技和市场的需求，致富效应明显，农民可实实在在看到发展柑橘商品化处理带来的农产品增值效应。良性互动，促进柑橘产业发展，企业与农户签订的30年包销合同，最大程度地降低了农民的生产风险，使项目建设得到广大农户的拥护和支持，具有广泛的群众基础。五、西部大开发战略的实施，促进了项目区交通条件的大力改善日益改善的***交通设施和条件，特别是通往广西海岸的西南大通道建设和渝怀铁路建设，将大大降低川渝农产品南运的运输成本，提升项目产品的出口竞争力。使项目建设的产品出路“走向沿海和出口国外市场”具有实施的可行性。六、技术设备先进，保障有力中国柑橘研究所是国家级柑橘研究中心，设于***北碚，距项目区50公里，其研究范围包括：品种、病毒、采后加工等，研究中心人才济济。“中柑所”成为**10万亩优质晚熟柑橘发展和***公司的技术支撑，确保了原料果的在品质上的技术先进性；同时，澳大利亚著名的科技型柑橘生产企业VITOR公司以及南非著名的柑橘专家EtinneRabe，也将成为***公司的作合伙伴，具备国外技术先进性。此外，***公司将聘请南非和澳大利亚商品化处理厂的技术管理人员，季节性来渝承担技术和管理的短期培训工作，使项目生产、管理始终处于先进的水平上。从引进设备的科技层次而言，引进的澳大利亚GpGraders和西班牙生产厂的包装生产线和配套设备，含有新专利技术，具有加工设备技术上的先进性。第三章市场分析与销售方案市场分析一、市场现状调查目前全国产量约1000～1100万吨，但主要集中在11月至翌年1月中上市的中熟品种为主，因此供大于求，加上全国范围内柑橘商品化处理率仅5％，即外销出口和内销进入超市的可能性差，导致原料果价格低，农民售果难。目前，川渝价格一般仅为0.60～0.90元／500克，如最好的钮贺尔脐橙在川西平原东部的树下价仅为1.20元，远低于江西南部，产生价差原因是：江西南部紧邻广东，广东是全国鲜销柑橘商品化处理较集中、较发达的地区，由此可见，设立商品化处理厂对农民原料果价格的拉动作用——商品化处理标准果既适合出口，也适合进入国内的内外资超市。据调查，在国内作为果农和现代商品市场之间的桥梁的“商品化处理厂”，仅能达到国内柑橘原料果产量5％的加工能力，与国外几乎100％商品化处理率相比，既相当悬殊，也反面证明了在国内经营此行业的巨大商机。目前，国内柑橘商品化处理厂主要分布在南方沿海，又因紧接贛南脐橙主产区，以广东最多。川渝地区至今在规模化的柑橘商品化处理领域上还是空白，因此，在***地区布局商品化处理包装生产线十分必要。目前的困难在于川渝产品运往沿海和出口运费高，但西部地区不断完善的交通网络和即将建成的渝怀铁路、西南大通道将大大降低运输成本。

据了解，至今江西仍在大量发展中熟脐橙，从品种上分析，其不占优势，但由于邻近的广东建有较大规模的商品化处理生产线，销售仍比较良好，除在广东沿海超市和批发市场成为畅销货，几年前就开始出口香港和东南亚，形成江西原料果的价格比川渝高出40％以上。本项目可以填补川渝柑橘无商品化处理的空白，为西部地区极其丰富的柑橘资源向沿海和出口市场创造条件。二、市场前景分析目前国产柑橘年产集中，出口率仅为2％，国内人均消费量仅7～8kg，远低于世界人均消费量。专家预测，以中国经济目前年7％的发展速度，2010～2015年中国将达到人均消费15kg，意味着优质柑橘业包括商品化处理、保鲜业存在着极其巨大的商机和生存空间。香港及东南亚少产或不产柑橘，香港消费者的人均消费量居世界首位，可谓“无橙不欢”，其市场消费潜力很大。今年10月起中泰之间果菜互免关税，预计“互免”将逐步扩大至所有东盟国家，意味着中国柑橘对东盟国家的供应有如国内的跨省供应，相比下关税制约条件必将严重制约美国、澳大利亚等传统输出国对东盟的出口，这又是一个数亿人口庞大的消费市场。东南亚的快速经济增长，使我们意识到这是一个非常重要的战略市场。中东地区：重要的柑橘入口和消费市场，***公司拥有该地区良好的市场网络关系，尤其适合***公司正在大力发展的尤力克柠檬和葡萄柚的销售。同时，前述川西地区酸度较大的脐橙，刚好吻合该地区的口味需求。欧洲市场：自项目投资**以来，欧洲第二大超市集团英国玛莎就2次来渝考察本项目；意大利FYFE超市集团通过网络对本项目的发展投入关注。澳大利亚和南非等生产国以欧洲为主要市场的出口商，不断向***公司提供相关市场讯息，他们关注***公司正在大量发展的、西班牙种植表现不大理想而**表现良好的晚熟杂柑品种。为满足欧洲需求，***公司已大量安排专供品种的种植发展，做好进入欧洲市场的前期安排。三、市场竞争优势分析**10亩优质晚熟柑橘种植基地建设项目配套商品化处理加工项目，把优质的农产品变成靓丽的商品走向市场，走进超市，实现了“产+加+销”的产业化经营链。项目利用948项目引进试验成熟的优良品种进行商业规模化种植，利用从国外引进的优新品种和技术，加之产地优越的自然生态条件，从原料上保证了产品的优质和量上的保证。通过商品化处理厂和保鲜冷库的建设和现有营销市场网络的利用和开拓，而是从根本上变革农村的生产组织形式，建立法律保障下的“产供销营运机制”，其目的是保证标准化种植和保证优良品种、优良熟期、优良品质的原料果的长年供应。品种熟期优良，错开季节淡季上市是项目竞争优势。***公司曾在澳大利亚南部低热量边缘区见到需热量大的“默科特”杂柑的成片种植，果小但色红，内质佳但产量仅及热量高的北部适生区的50％。究其原因，在该区控制性种植“默科特”，因热量低为全澳洲最迟熟的，此时澳洲其它产区已无“默科特”可采收，则其市场价可高出1倍多，即单位面积产量下降，但单位面积的经济效益却比最适生区大幅度提高，因此，熟期也是重要的经济效益元素。恒河公司2002年开始实施**10万亩的“优”、“新”、“晚”的特色鲜销柑橘产业，精心组织务求成功，2003年已完成2.1万亩种植基地建设任务。完善的销售网络是项目的又一大竞争优势。***是专业的水果经销商，销售网络遍及30多个国家和地区，国内有434家水果分销商，包括国内大型连锁超市沃尔玛、麦得隆、家乐福、百佳、好又多等，仅国内柑橘和其它水果销售额就达1.5亿元，从2001年起，公司利用广泛的国内外水果商业网、市场信息网，从***、江西、广西等地采购脐橙、柠檬等经商品化处理后出口或进入国内大型超市销售，目前已经开拓了香港、东南亚、中东等国家和地区。2004年打破了***地区柑橘多年无出口的局面，通过同南非Metspan公司合作，贴牌Outspan商标出口到香港地区及东南亚的马来西亚、新加坡、印度尼西亚等，***脐橙在春节前将同时在全国的上海、北京、广东、***、成都等地区十九个大中城市的家乐福超市上市，***柑橘将靓丽出现在超市货架上。质优价廉是项目的又一大竞争优势。***地区是柑橘生长的最佳适宜区，自然生态条件好，加之优良的品种和先进的生产管理技术，从原料基地着手项目建设，品质得到根本保障。在“集中成片”发展思路的支持下，每个果园不低于500亩，都有业主支撑，管理精细，认真负责，2004年底已签约果园达38个，在退耕还林政策、移民果园建设、***“百万吨”柑橘工程等优惠政策的扶持下，果园基本达到农业标准化的要求，生产的产品为绿色食品，具有相当的卖点。另一方面项目处于***地区，劳动力投入、土地成本、农家肥料各家各户自备等大大降低了原料果的生产成本。从目前情况看，川、渝相当品质的脐橙比江西赣南要低三分之一价格，随着西南大通道等交通网的开通完善，***的柑橘可以通过公路、铁路、江河、江海等方式快捷运往全国各地及出口口岸。就世界范围而言，柑橘主要的进口国主要是东南亚、香洪、澳门等国家和地区，这些地区不产或少产，区位上就是我们的邻国，美洲、澳洲、欧洲等柑橘产国距离较远，近年江西赣南脐橙大举进入香港市场，打破美国橙子的主导地位并大有取代之势就是一个例证。***产的柑橘在价格上占了很大的优势。另外，与国外同行包括种植商、出入口商和专家、技术管理人员的广泛商业联系，是项目的另一竞争优势。自项目建设以来，专程来访的海外客户达10多批。通过这些密切的商业联系，***公司获得大量新鲜的柑橘市场和科技信息，有利于**10万亩项目和本项目建设保持优势竞争力。***农业创汇比广东、山东仍有很大的差距，自1995年以来，***公司拥有广泛的国内外市场网络，是其最有价值的竞争优势之一，对提高***农产品出口创汇具有现实意义。第二节销售方案一、产品市场定位**10万亩优新晚熟品种投产前，商品果以出口国外市场为主，避免同期国内大量原料果直接贱价内销的竞争，但可以适量供应国内超市；晚熟品种投产后，以内销为主、出口为辅，因为淡季空档国内市场竞争性小，利润高于出口，但仍然必须保持一定的出口比例，否则海外客户流失，同时，分散市场有利于规避市场单一造成的风险。二、销售方案***公司将现时设于香港和广州的转口和批发中心扩大，在***另设立一个批发中心，负责西南地区的超市销售，仍由负责市场的副总经理负责。总体原则是利用现有的国内外网络进行产品流通。销售的回笼方式一般分为2种，对资信好的大型超市集团实行赊销，其余出口一律以远期信用证交易（既保证回笼安全，又给予一定的习惯赊期）。对特别良好记录的客户，还可以采用委托代理、寄售等方式。预计销售方案在2007年前国内销售占30%-40%，出口果比例占60%-70%，种植基地进入盛果期，项目达到设计正常生产能力，主要以内销为主，实现“倒三七”。三、运输方案凡往香港的货物，均直接由**火车站装载，每次4个机组的机械保温车发运香港，运期稍长但运费低廉；往东南亚则采用40’冷柜以江海联运的方式，即沿长江内河运至上海外运码头或陆路运至广州，再转运至远洋市场。内销市场则灵活变动，不论火车、轮船（长江水道）、公路，以迅速快捷、低成本为准，因为市场变化快，无法预先设定过细的运输方案。

第四章项目建设单位及技术支撑单位基本情况第一节项目建设单位基本情况项目建设单位——***市***有限公司成立于2002年10月，注册资金3000万元。公司主要从事柑橘和其它果蔬产品的生产、加工和销售、研究和开发水果新产品。***有限公司先后被评为“**市级农业产业化龙头企业”、“***市市级农业产业化龙头企业”、“***市百万吨优质柑橘产业化龙头企业”，是***市百万吨优质柑橘产业化工程重点依托的“四大龙头企业”之一，该公司机构健全、管理制度完善，下设有技术开发部、财务部、行政人事部、采购部、市场营销部等，拥有包括高级农艺师在内的20多名种植和果品采后处理加工技术人员。该公司秉承从国外引进优良晚熟柑橘品种，并进行品种保留研究、种植示范和推广种植、加强果品采后商品化处理，面向国内、国际市场销售的经营宗旨。正在发展10万亩晚熟鲜销柑橘种植基地，建成20万吨/年果品采后商品化处理加工厂，以期实现鲜销柑橘的规模化种植和经营。目前公司600亩引进品种观察保留园已建成；10万亩晚熟鲜销柑橘种植基地项目进展顺利；占地300亩的商品化处理加工厂已完成土地平整和基础设施建设，已完成柑橘加工生产线一条，即已具备建设基本条件。投资***市***有限公司的阳光农业发展有限公司自1995年以来，一直从事水果的国际贸易活动和加工业务，具有良好的国内外水果业商务关系。其上海分公司采用货到码头即时批发方式，利用已有的100多家分销商，每年批发销售进口水果达4万吨，其中仅进口香蕉的年销售额即达8000万元；1998年，公司在广州设立了水果配售中心，并具有果菜的药残检测和监测能力、完善先进的果品分拣、分级、打腊、和分选设备，面向全国434家分销商和广东41家超市分店批发销售（包括沃尔玛、麦得隆、家乐福、百佳、好又多和吉之岛等超市集团），每年柑橘和其它水果销售额达1.5亿元。2001年起，公司利用广泛的国外水果商业网络关系、市场信息，从江西、广西等地采购脐橙经商品化处理后出口销售，目前已经开拓了香港、东南亚、中东等国家和地区市场，并正在为本项目的产品销售加强对欧盟市场的前期推动。***公司对农业部948项目优新品种及配套技术的商品价值和市场潜力认识深刻；因此，***公司广泛的国内外市场网络能力、与国外柑橘种植及加工方面的广泛科技合作，使其对柑橘的引种、培苗、栽培及商品化处理的相关技术、设备、成本、建造、经营管理的认识和能力得到极大提高，对于推动***市百万吨优质柑橘产业化工程的顺利实施具有明显的带动和示范作用。第二节项目研发能力及技术支撑单位基本情况一、***公司研发能力及引进设备先进性1、位于**双福镇的品种区试和高标准生产示范基地1100亩，第一期600亩整地改土基建今冬明春将建设完成，作为引进品种4年区试，和948项目品种示范栽培、无公害和标准化生产及挂树保鲜等技术的研究示范基地。其目标是为**10万亩的后续发展，提供品种区试和中试、其它技术试验和示范。这是中柑所和国外专家来津指导的承载平台，是***公司科技含量最高的板块，以确保为本项目建设提供加工的优质原料果源。2、**10万亩优质晚熟柑橘基地建设推行三级技术服务网，即前述的“百、千、万科技服务网”，为10万亩的广大种植户提供技术服务，以及进行技术质量监督，以保证其原料果具有安全性、商品性和丰产性。3、商品化处理线及冷库：拟引进澳大利亚GPGraders公司最先进的时产20吨生产线和西班牙高速网袋包装机联组。工厂将以电脑编程进行人事、物资、采购、库存、销售方面的数字化管理。冷库除进行保鲜储存，还划定小面积冷库进行柑橘保鲜的试验研究（含温控和化学药物2种手段，及其混合使用比对）。二、项目技术支撑单位基本情况为确保在柑橘品种和加工生产、研发上的先进性，项目技术支撑以中国柑橘研究所为主导；加强同澳大利亚科技型柑橘企业VITOR公司；南非Topfruit农业科技公司和EtinneRabe博士等国外知名人士的技术交流与合作。

中国农业科学院柑橘研究所（以下简称“中柑所”）是中国唯一的国家级柑橘研究机构，现有职工336人，其中科学家和技术人员133人，研究员、副研究员33人，拥有国外一流设备，获得各种成果奖励近100项，建立了品种资源研究室、育种研究室、栽培研究室、植物保护研究室、果品贮藏加工研究室；同时，国家果树种质***柑橘圃和农业部柑橘及苗本质量监督检测中心也建议在该所，这为项目的实施提供了可靠的保障。其技术研究涉及植保、品种、病理和采后处理等领域。技术支撑的具体负责人为周常勇所长（柑橘病毒学）、邓烈研究员（品种研究）和吴厚玖研究员（采后处理）。VITOR公司是澳大利亚生产优质柑橘而著名的柑橘联合企业，以高档果的栽培和采后处理保鲜技术闻名。***公司已与其达成了15年技术合作协议草案，输出相关技术到**，代价是**10万亩项目投产后，合符出口标准的商品果的20％由其做海外市场代理；EtinneRabe博士是南非著名的柑橘植保专家，2003年8月起应***公司邀请到***开县、长寿、**、北碚进行柑橘产业的全面考察后，同意受聘***公司的柑橘植保技术顾问，近日其对***柑橘发展的前景和存在问题、改进意见的三份技术考察报告，为***公司提供宝贵的建设性技术意见。第五章项目建设地址及基础设施条件第一节项目建设地址本项目为采后商品化处理加工厂的技术改造工程，现加厂总占地300亩，为项目业主2003年整体收购的业已破产的原****镇油毡厂，并预留了建设用地。该处基础设施条件良好、水质好、无污染。***公司发展种植的10万亩晚熟柑橘基地涉及**16个镇，是本项目的主要原料来源地，**镇几乎处于整个基地的中心位置，仅在包括**镇在内的江南片区即有8万亩种植面积。因此，在**镇建设柑橘采后处理厂可有效缩短运距，并避免柑橘原料鲜果的倒运次数，减少损失、降低成本；现有的厂区道路、供电、供水设施等基础条件具备，接入方便，且周边无污染源，适宜食品加工企业的建设。第二节基础设施条件一、交通公路运输：建址距公路不到500m，**距几江（**城区）仅26公里，距***60公里，距渝黔高速公路50公里，可南运广州及出口外销，且均有二级公路可直达，规划中的“西南大通道”通车后，在厂址旁即有规划出口，40分钟可到达***城区。因此，建址公路运输条件方便、快捷。水路运输：建址距**长江码头仅1.5Km，二级路可直达，**码头有3000T泊位（枯水期1000T）。既有利于***其它区县及川东长江沿岸县市鲜果原料通过水运至**码头转运到本厂，亦有利于成品果经**水运至***主城超市网络以及至上海市场及出口外销。水运条件的完备可有效降低未来的生产成本。铁路运输：**码头长江北岸即是成渝铁路货运收货站，因此，通过铁路运输可方便地实现未来成品果转运至全国各地。二、供电**镇电力供应充足，供电条件完善，并有110KVA的中心变电站。目前厂区配电房有三台容量分别为400KW、160KW、100KW变压器，总供电容量达660KW，经适当增容后，完全能满足本项目供电需要。三、给排水**镇现有供水能力达三万吨的自来水厂，水质条件良好，厂区现有1000m3的水塔，因此，项目用水量及水质能予保证。现有厂区的排水及污水处理池经改造后可确保项目的排污。

第六章项目建设规模及内容一、项目建设指导思想本技改项目符合业主柑橘项目建设以大力促进农业产业化开发为宗旨，坚持“以市场为导向，效益为中心，科技为支撑”的原则，遵循“规模生产，经济合理；技术先进，绿色环保；品牌营销，现代管理”的建设指导思想。二、项目建设目标通过本项目建设，提高现加工厂生产能力，时产能力可提高10吨，年最大化处理能力提高1万吨。力求通过本项目的建设，大大提高柑橘商品化处理能力，有助于促进促进农业产业结构调整，确保种植基地农业增效和农民增收。三、项目建设规模项目对现柑橘加工厂进行技术改造，并扩大生产规模，主要建设内容为：增加冷库制装冷设备，增加2条纸箱车运输线，上果输送线条，防鼠管，叉车1台，进车消毒池，及公共卫生设施改造。本项目全部完成后，***市***有限公司**加工厂新增时处理能力为10吨/小时，新增保鲜冷库制冷容积为1000吨，鲜销柑橘商品化新增年最大处理能力为1万吨/年。四、项目建设内容序号项目名称项目规模备注1.1制冷机1套1.2配套附件1套2生产线设备购置、安装及调试2.1纸箱运输线2条2.2上果输送线1条2.3防鼠管2.4叉车1台2.5进车间消毒池2.6设备安装及调试费3公共卫生设施改造1项3.1公共卫生设施改造1项

第七章产品执行标准、生产工艺、设备第一节产品标准一、生产标准本项目严格按以下标准来加强柑橘原料果和生产过程的控制，确保产品质量。无公害食品柑橘产地环境条件（NY5016－2001）无公害水果产地环境要求（GB/T18407.2－2001）无公害食品柑橘生产技术规程（NY/T5015－2002）包装材料标准：符合GB11680包装标准：符合WMB48-81；GB7718-87二、产品质量标准无公害食品柑橘（N/Y5014－2001）无公害水果安全要求（GB18406.2－2001）出口柑橘鲜果检验方法（GB/T

8210）卫生指标按照GB2762、GB2763有关规定执行同时，项目出口产品应符合欧盟关于“柑橘类水果质量标准”、“柑橘类水果中农药最高残留限量”规定。第二节生产工艺一、技改前柑橘处理工艺原加工厂设备系成套引进澳大利亚AustralianHandelingMachinary公司生产的柑橘现代化包装自动生产线，设备先进适用，具有以下特点：自动化程度高、产量大，具有高速、高效的特点；3、采用计算机程序化控制，安全可靠、分级准确；采用先进红外线，摄像分选技术，可实现多种分级：大小分级、重量分级、颜色分级、形状分级、伤果分级；对橙子枯水情况也可作准确分选。具有世界先进水平；高效节水、节能，高压清洗，清洗用水循环使用，每吨果只耗水2～3升，节能明显。加工厂现工艺流程贮藏上市干燥分级贴标包装上蜡清洗浸泡上料贮藏上市干燥分级贴标包装上蜡清洗浸泡上料二、技改后柑橘处理工艺技改项目主要是对设备的自动上料和自动化包装箱输送生产环节进行合理的添加设备，以提高自动化生产水平，达到提高生产效率的目的。技改后工艺流程自动化输送线浸泡清洗自动化输送线浸泡清洗上蜡包装贴标分级干燥上市贮藏上料纸箱运输线前期工作：计划于2005底完成立项、可研、施工、施工准备等前期工作；工程施工期：2006年1月至6月。2006年3月前完成上果生产线1条和纸箱输送线2条；5月前完成防鼠管、公共卫生设施改造；2006年5月前完成保鲜冷藏库设备安装；2006年6月实现设备试运行，并竣工验收。第九章环保、消防、节水、节能及食品卫生一、环境保护项目为技改项目，所添加设备对环境基本不造成新的影响。现加工厂坏保现状及措施：(一)“三废”来源项目噪声主要来源于机器运转，污水为清洁用水和生活用水，固体污物为烂果及生活垃圾等。(二)环保措施1、废气、噪声控制由于厂区周边基本无住户，且生产过程除风机噪音较大外，其它设备均属低噪音设备。可使厂区环境噪音控制在标准以内，对产生噪音较大的低压风机可采用10mm～20mm厚橡胶进行减振，达到有效控制噪音的目的。项目热源均考虑燃油或燃气锅炉，厂区内废气排量很少，能满足国家相关排放标准。2、废水处理厂区内主要以清洁污水、生活污水为主，将通过厂区专用的生化污水处理池进行处理，经治理达标后排放。3、固体垃圾处理应特别控制对生产过程中产生的次、烂果采取有效的处理措施，避免对周边环境的污染。厂区生活垃圾一并集中收集存放，并定期清运送往市政环保部门指定垃圾处理场。二、节水农业节水灌溉：项目坚持发展设施农业，种植基地修建蓄水池、给排水沟渠，发展滴灌果园，育苗基地采用微灌设施，这些设施均可实现节水灌溉，大大提高农业生产效益的同时实现了用水节约。生产节水：加工厂设备系成套引进澳大利亚AustralianHandelingMachinary公司生产的柑橘现代化包装自动生产线，设备具有高效节水、节能特点，采用高压清洗，清洗用水循环使用，每吨果只耗水2～3升，节水、节能明显。三、消防、节能(一)消防现厂区建筑设施改造应严格执行《建筑设计防火规范》，生产加工车间应按规定设置消防设备、消防器材。本项目生产用原料和成品果均不是易燃烧品，生产中也不产生易燃易爆物，消防重点是加强对包装纸箱车间的消防管理，以及电线缆质量及安装控制，杜绝消防隐患。(二)节能项目生产及照明设备应尽量选用高效低能耗产品；变配电设备、风机、照明灯具等，均采用节能型产品，变电采用电容补偿方式，降低无功损耗，达到节能效果。三、公共卫生设施改造与食品卫生本项目将对车间地面等按国家相关卫生设施进行改造，保证食品卫生符合国家相关标准，劳动安全卫生符合国家相关标准。生产过程中应严格执行国家相关卫生标准，生产厂区应与外界隔离，并建立完善的卫生、防疫制度。1、生产车间内全部采用磨石地面，内窗台以下墙壁均贴白色瓷砖，保证车间清洁，并利于检查、监督；2、生产车间的人流、物流进出口应分开，人流进口设置更衣间，进入车间人员须统一更换衣、鞋、帽；3、凡用于生产成品的包装，应符合GB11680标准，并经严格检查合格后方可使用。4、应制订严格的食品生产卫生管理制度。第十章项目投资估算及资金筹措第一节投资估算一、估算依据1、全国统一建筑工程预算定额（1999）***市基价表2、***市（2000）安装工程单位基价表3、***市现行各项有关建设费用文件4、引进设备及生产线设备价格根据项目一期工程设备供货商报价情况测算，其他设备、材料按现行市场价格二、估算范围及说明本项目投资估算范围包括：设备及安装工程费、工程其它建设费用、基本预备费。三、投资估算本项目建设投资500万元，其中：土建工程费22万元；设备及安装工程费432万元；工程建设其他费用23万元；基本预备费24万元。（详见附表1：投资估算表）四、资金筹措项目建设投资500万元。业主自筹资金420万元，拟申请“百个经济强镇工程”扶持资金80万元。第十一章项目建设管理及运营一、项目建设管理(一)严格执行项目法人制以***市***有限公司总经理为项目第一责任人，组织公司有关部门人员成立项目建设管理机构，负责建设过程中的重大决策和与相关单位间的协调工作，并对整个项目的质量、进度、投资负责。(二)严格执行招投标及监理制在项目设计、施工、监理、设备采购等重要环节中，根据法律、法规确定招标方式，严格实行招投标制度。坚持公平、公开、公正原则，择优选定勘察设计单位、施工单位、设备供货单位，引入市场竞争机制，科学地降低工程成本、提高投资效益。严格实行项目监理制，应委托相应专业的监理公司对项目建设实行科学管理。确保项目施工质量、进度、投资得到有效控制。(三)严格执行竣工验收制度及基本建设财务管理制度须按国家相关规范进行竣工验收，并只有在项目竣工验收合格后方可投入使用。并及时办理竣工决算，做好项目建设过程中的档案收集、整理、归档等工作。加强项目建设的资金管理，设立专门的基建账户，严禁将项目资金特别是国家投入资金挪作它用。建立严格的财务管理制度，自觉接受上级有关部门对项目资金使用情况的检查和审计，确保所有建设资金都能用在项目上。二、项目运营机制技改项目不改变现加工厂的运营机制。柑橘作为***有限公司的下属工厂，其管理实行总经理负责制，运用现代企业管理理念，进行科学有效的管理。公司要求机构设置精简，人尽其责，人尽其能；建立健全各项管理规章制度，实行岗位责任制；管理人员实行聘任制，生产人员实行合同制；生产人员优先雇佣原**油毡厂破产的下岗职工，并做好上岗前的技能培训，工资报酬实行基础工资加效益工资，使员工的责、权、利有机结合，充分调动员工的生产积极性，鼓励员工诚实劳动、技术创新。三、劳动定员项目新增劳动定员17人，新增技术人员2人，工人15，其中纸箱输送线2条新增工人10人，上果输送线1条新增工人5人。第十二章项目经济评价第一节财务评价一、评价依据1、国家计委颁发的《建设项目经济评价方法与参数》（第二版）；2、项目投资、收入、成本等方面的测算数据，并以财政部颁发的《企业财务通则》和《企业会计准则》的有关规定为依据；3、国家及***市颁发的有关税、费征收政策；4、主要原材料、产品近期市场价格；5、项目建设规模及设计生产能力二、评价原则1、财务评价本着稳妥可靠的原则，在计算费用时取上限。计算效益时取下限；2、遵循动态分析为主、静态分析为辅；定量分析为主、定性分析为辅的原则；3、遵循效益与成本费用计算口径一致的原则；4、项目计算期内不考虑通货膨胀因素；三、评价方法1、假定条件假定项目建设内容和规模按计划实施并如期完成，建成后其功能和经营状况达到预期目标，且期间国家、地方宏观经济政策保持相对稳定。2、评价方法本项目按改建项目进行增量财务评价，且项目建成后，产销量保持一致，生产规模与预测一致，内外环境与政策有利，税率不超过近年平均水平标准。四、财务基础数据测算1、项目投资及组成（附表1）项目建设投资500万元。2、项目投资计划（附表3）：2006年度二季度完成投资。3、项目计算期项目计算期为20年，其中建设期1年；运营期19年（每年建成1条生产线，并达设计产能），其中投产期3年（第二年至第四年），新增生产能力分别为0.4万吨、0.5万吨、0.6万吨；计算期第4年进入正常生产年份，生产能力达到100%。4、销售收入及税金（附表4）（1）销售收入：项目预期新增产能按下线年产1万吨成品鲜果计算，产量中按生产能力的70％计算优新晚熟柑橘品种产量、30％计算中熟柑橘产量。根据目前香港客户定购价，并参照现有超市加工类果品市场单价，中熟柑橘成品果和优新晚熟柑橘成品果分别按单价4.3元/公斤、5.5元/公斤计算，则正常年份销售收入为5140万元。（2）销售税金及附加：按综合税率6%计。5、总成本费用估算（见附表5）经估算，新增项目年总成本费2545万元，其中固定成本248万元，可变成本2297万元，经营成本2503万元。（1）外购原料果：中熟原料果收购单价1.8元/公斤（含10％的果损、均价），优新晚熟原料果收购单价2.6元/公斤（含5％果损、均价）。（2）外购生产用辅料：如清洗剂、腊液等，按0.10元/公斤计。（3）外购燃料、动力：主要为水、电、气（煤）及冷库费等，平均按0.2元/公斤计。（4）产品包装费：正常年消耗纸箱按1000万只（规格15kg/个），单价为7元/只。（5）人员工资及附加：项目生产工人按800人计，基本工资9000元/年，附加工资及福利按14%计。（6）运输费用：短程运输（400KM以内）按0.2元/公斤；长途运输（冷藏火车运至香港）按0.6元/公斤。（7）固定资产折旧：设备折旧年限按15年（全部折旧），建构筑物按20年折旧，平均年限折旧，残值均取4%，具体见附表6。（8）摊消费：主要为项目开办费、建设期利息等递延资产投入，其摊销年限按10年，具体见附表6。（9）维修费：年维修费按折旧费40%计。（10）管理费用：包括管理人员工资及附加费、人员差旅费、办公费、职工教育及培训费、劳动保险及职工养老保险等费用，按210元/吨计取。（10）财务费用：铺底流动资金为正常年流动资金的30％，则投产第二年（计算期第三年）维持常年流动资金为1000万元，银行短期贷款利率按5.31%计,为53.1万元；项目有偿资金使用费见还本付息平衡表测算结果（附表9）计。（11）销售费用：包括产品品牌策划、推广、宣传（广告）等费用，按年销售费用的2.5％计。(12)其他费用：按0.3元/吨计。五、项目评价参数基准收益率IC=12％；基准投资回收期PC=8.5年；行业平均投资利润率=17％；企业盈余公积金提取比例=10%，公益金按5％提取。六、项目盈利能力分析1、静态指标项目平均投资利润率=55.8%该指标反映项目的单位投资盈利能力大大高于同行业的平均水平。2、动态指标所得税后净现值（FNPV）=1041万元＞0税后财务内部收益率（FIRR）=24.912%＞Ic=12%税后全部投资回收期Pt=5.7年＜Pc（8.5年）上述指标均表明项目具有较强的盈利能力。第二节项目风险分析一、项目盈亏平衡分析项目正常年的固定成本248万元，可变成本2297万元，产品销售收入3084万元，销售税金及附加197.8万元计算，以项目生产能力利用率表示项目盈亏平衡点（BEP）为：固定成本固定成本销售收入－销售税金－可变成本BEP＝＝42%销售收入－销售税金－可变成本表明项目正常生产运营期间，其增量生产能力达到42%即能保本，具有很强的抗风险能力。第十三章项目社会效益评价本项目建设完成后，新增投资使加工厂正常年新利润229万元。将创造更多的就业机会和政府财税来源。工厂环节和种植环节产生的综合经济效益，将为本地带来丰富税源，改善农民生活条件，同时带来国内外商家的贸易及消费，繁荣了本地经济。更重要的是，项目各环节带来更多的外商投资，例如，2003年10月底和11月初组团考察***柑橘种植业投资的8个南非农场主，以及已进行初步谈判的美国“国际纸业”的包装厂投资，就基于***公司农业开发和农产品加工业投资的带动，只要有商机，“资本无国界”。此外，该项目建设严格按照果品加工企业环保标准进行生产，不对周边生态环境造成破坏。项目建设还将有效推进三峡库区退耕还林工程的实施，对于本地区生态环境建设具有积极的推动作用。

第十四章可行性研究结论***有限公司是***发展柑橘产业的“四大龙头企业”之一，本项目技改项目是促进业主更好的完成**柑橘产业化式建设项目，符合《***市百万吨优质柑橘产业化工程规划》的重要建设内容，其建成投产将有效提高柑橘产品加工能力，提高生产力，也降低生产成本。通过对项目进行全面的技术经济分析，其建设规模适中、技改建设方案及内容合理。鉴于项目社会及生态效益显著，经济效益明显，建议上级有关部门将其纳入2006年度“百镇工程”扶持项目，扶持金额为80万元。目录TOC\o"1-2"\h\z\u第一章总论 11.1项目概况 11.2可行性研究报告编制单位 41.3承办单位简介 41.4项目区概况 51.5可行性研究依据 91.6可行性研究的范围 10第二章项目建设背景及必要性 112.1项目建设背景 112.2项目建设必要性 14第三章项目建设地址及条件 173.1项目建设地址 173.2项目建设条件 17第四章工程建设方案 224.1项目设计依据与原则 224.2工程规划方案 234.3工程技术方案 254.4给排水工程 304.5供电工程 314.6采暖及通风 354.7燃气设计 37第五章环境保护 385.1环境保护标准 385.2环境影响初步分析 385.3施工期环境保护措施 395.4运营期间环境保护措施 415.5绿化 425.6环境影响评价 43第六章节能 446.1依据标准、法律、法规和规范 446.2能耗状况和能耗指标分析 446.3节能措施 45第七章劳动安全卫生消防 487.1设计依据 487.2危害因素及危害程度分析