西线公司羊肉加工产业化经营项目可行性策划书

PAGEPAGE66西线公司羊肉加工产业化经营项目可行性研究报告第一章总论一、项目提要1、项目名称：西线公司羊肉加工产业化经营项目2、建设性质：改扩建3、项目建设单位:AA西线公司4、法人代表:XXX5、所有制形式:股份合作制6、建设地点:AA市XX区XX镇XX村7、建设规模:建设2840吨/年羔羊屠宰加工线一条；改扩建1000吨冷库一座。8、建设期限:一年,即200X年一年完成9、建设内容:新建屠宰加工车间531.3平方米，新建污水处理设施427.16立方米，新建蓄水池150立方米。购置屠宰加工设备131台套，购置制冷设备81台套，架子车50辆，双排座货车1辆，辅助生产设施6台套。10、项目申报单位:AA市农业综合开发办公室11、申报单位法人代表:xxx12、投资规模及资金构成:项目总投资899.43万元，其中固定资产投资593.19万元（工程费用303.3万元，设备购置及安装费用227.89万元，工程建设其他费用31.48万元，基本预备费28万元，建设期利息2.52万元），流动资金投资306.24万元。13、资金筹措:建设投资593.19万元中，申请中央财政资金280万元，包括申请中央财政无偿资金70万元，有偿资金210万元；地方配套112.00万元,企业自筹201.19万元。流动资金306.24万元申请银行贷款。14、主要技术经济指标：该项目总投资899.43万元，生产规模达到年产藏系绵羊肉制品2840吨，其中生产胴体羊480吨、四分体480吨、六分体480吨、羊排450吨、带骨羊后腿256吨、带骨羊前腿384吨、去骨羊后腿120吨、去骨羊前腿160吨。达产后销售收入4079.9万元，销售税金59.27万元，投资利润率39.38%，经济效益可观。主要经济技术指标明细表序号项目名称单位指标备注1生产规模吨28402总投资万元899.433年销售收入万元4079.94年总成本万元3666.455年经营成本万元3595.986年销售税金万元59.277利润总额万元354.178财务内部收益率%28.939财务净现值万元905.8510投资利润率%39.3811投资利税率%45.9712资本金利润率%75.4513投资回收期年2.5514盈亏平衡点%41.5815、项目辐射范围及带动能力目前，项目企业采用“科技+公司+基地+农户”的运作机制，已发挥农牧业产业化加工销售龙头企业的幅射带动作用，已经在AA市城东区xx镇、海东地区、xx湖周边地区、青南牧区等牦牛和藏羊生产区，收购、加工羊肉产品2840吨，共带动羊养殖户8875户。项目建成后，除了继续巩固加强牛羊原料基地外，企业计划扩大辐射范围，带动羊养殖户8875余户，新增羊肉加工能力2840吨，相当于屠宰加工羊177500只，企业通过保护价从农民手中收购牛羊，可使农户人均收入大幅度提高，按每只羊增收16元计算，农户年出栏羊20只计算，农户可增收320元。二、可行性研究报告编制依据1、200x年国家农业综合开发产业化经营项目申报指南；2、xx省农业综合开发办公室关于印发《关于及早准备200X年农业综合开发项目的通知》，青农发办字（2006）46号；3、国家计委、建设部《建设项目经济评价方法与参数》（第二版）；4、AA西线公司关于委托编写《200X年农业综合开发西线肉食品有限公司牛羊肉加工产业化经营项目》可行性报告的委托书；5、承办单位提供的其它相关资料。三、综合评价和论证结论1、综合评价项目建成后，公司收购牛羊加工羊肉产品2840吨，年均实现销售收入4079.90万元，利税354.17万元，实现纯利润237.3万元，农户增加收入320元，项目的内部受益率达到28.93%，投资利润率达到39.38%。项目投资回收期为2.55年(含建设期1年)。本项目符合项目区自然条件特点，有充分的技术保证，具有良好的建设基础。项目建设的发展前景预测：⑴、本项目生产的产品具有较好的市场和社会需求，发展潜力巨大；⑵、原料供应充足，可以实现大规模、集约化生产；⑶、有利于促进当地农业结构调整，带动农民脱贫致富，扩大社会就业，提高宏观经济效益和社会效益；⑷、符合节约能源、保护生态环境的可持续发展战略；⑸、市场分析充分，设计规模适宜，结构合理；⑹、技术方案设计科学合理，选用工艺设备先进适用；⑺、项目管理系统健全；⑻、项目投资估算合理，财务评价经济效益明显。2、论证结论 AA西线公司牛羊肉加工产业化经营项目符合国家和xx省的方针政策，符合产业和行业发展计划规划，符合农业综合开发产业化龙头企业立项要求。符合调整农牧业结构、发展畜牧业、壮大牛羊肉加工产业、提高企业效益的需要，是增强龙头企业辐射带动能力、加快农牧业产业化发展、稳定增加农民收入、加快农村小康建设的需要。项目建设资源有保障，企业研发能力强，基础条件好，社会服务体系完备，预测产品销售市场前景好。建设地点“七通一平”，具有随时开工的条件。项目环境措施达到国家标准，符合保护环境要求。项目建设是必要和可行的，预期经济、社会效益十分明显，建议项目主管部门予以立项建设。四、存在的问题与建议本项目主要存在的问题一是项目产品应用新生产线后，需对员工增加上岗技术培训，使员工尽快掌握新生产线加工技术；二是项目运行开始后，严格按照产品质量标准组织生产，增加质量检测系统，强化质量管理；三是对企业主要经营管理者进行培训，引进管理人才，逐步提高经营管理水平；四是进一步完善外省市销售网络建设。该项目具有良好的经济、社会和生态效益，建设内容符合国家产业政策，建议早建设、早受益。希望各级政府和金融机构，能给予大力支持，促进地方经济发展。第二章项目背景及必要性一、项目建设背景1、发展现状AA市xx镇地处AA市城乡结合部，农业土地占有率很低，现已形成本省牛羊肉加工、贮运、中心地带，牛羊肉产销信息条件好。xx省肉类总产量达到22.07万吨，从1999—2001年三年的肉类总产量的平均增长率（4.65%）来看，我省的肉产量呈稳定增长态势，尤其是牛羊肉市场前景看好。据统计，xx每年出售牛约60万头，出售羊360万只，如果进行初加工后出售，至少可多增加收入50%。xx的牛羊肉平均商品率仅为26%左右，加工率不足10%。目前xx牛羊肉产品仅有胴体羊、剔骨牛羊肉、羊肉卷、羊肋、牛羊筋、肠衣、下水等10余种。从国内来看，近几年牛羊肉及其产品价格保持在较高价位，养殖业效益稳定，加之各地的政策扶持与鼓励，我国牛羊肉产业一直保持较快的发展势头。预计第四季度，随着天气的转冷以及出口扩大的影响，我国牛羊肉的价格仍会在较高价位上保持稳中有升。在进出口贸易方面，我国牛羊肉出口厂商在前三个季度很好地抓住了国际市场的有利时机，牛羊肉产品出口大幅增长，表现出了良好的发展态势。由于目前国际市场继续有利，预计200X年我国牛羊肉出口会继续增加。2、产业政策国家十一五规划纲要中提出，坚持把发展农业生产力作为建设社会主义新农村的首要任务，推进农业结构战略性调整，转变农业增长方式，提高农业综合生产能力和增值能力，巩固和加强农业基础地位。优化农业产业结构。在保证粮棉油稳定增产的同时，提高养殖业比重。支持发展农业产业化经营，培育带动力强的龙头企业，健全企业与农户利益共享、风险共担的机制，扩大养殖、园艺等劳动密集型产品和绿色食品生产。xx省委、省政府关于加快发展农牧业产业化经营的决定中提出，为进一步推动农牧业持续快速发展，促进农牧民收入稳定增长，加快农牧区小康社会建设。要认清形势、增强推进农牧业产业化经营的紧迫感，理清思路、明确农牧业产业化经营目标和任务，大力培育龙头企业、增强牵引带头作用，加强农牧业产业化基础建设、推进农牧业结构调整，加强服务体系建设、为农牧区产业化经营提供科技支撑，创新经营机制和组织形式、完善龙头企业与农牧户的利益联结机制，完善政策、进一步加大对农牧业产业化扶持力度，切实加强领导、努力营造加快发展农牧业产业化经营的良好氛围。xx省于2004年12月将肉食品加工业发展确定为全省特色生物资源和农畜产品加工业发展的重点，并提出在2010年前后，力争使以肉食品加工业为主的特色生物资源和农畜产品加工行业实现销售收入150亿元，成为xx国民经济的支柱产业。3、行业规划我国实施西部大开发战略和加入WTO的新形势，为我国的西部发展提供了大好时机，作为西部落后地区的企业来讲，更应把握好西部大开发的资金支持和政策倾斜，在新的机遇中正确确立产业发展方向和发展目标。《xx省国民经济和社会发展十一五计划纲要》指出：省委省政府将采取切实有效的措施，以绿色和特色为方向，以培育和扶持带动优势资源开发和农牧业产业化发展的龙头企业为重点。加大技改投资力度，大力实施名牌战略，加强食品安全，提高产品质量，使食品工业成为xx省重要的经济增长点。根据新的发展计划，xx将依托企业，以AA为中心，发展肉食品粗、精加工、深加工的开发生产，提高资源利用率和加工度。到200X年牛羊肉产量达到18万吨，加工原料量8万吨；到2010年，牛羊肉产量达到25万吨，加工原料量13万吨。到200X年，冷却肉、小包装分割肉产量达到4万吨，到2010年达到6万吨。到200X年，肉干肉脯类、灌肠类等熟肉制品产量达到1.5万吨，到2010年达到3.4万吨。二、项目区农业产业化经营发展现状近年来，xx省把发展农牧业产业化经营作为带动农业结构调整、增加农民收入的主要举措来抓，树立“扶持产业化就是扶持农业，扶持龙头企业就是扶持农民”的思想，把扶持和壮大龙头企业作为发展农业产业化的首要任务，按照“多形式、强带动、高科技、外向型、大规模”的原则，多途径、多形式创办和培育龙头企业。对现有的农畜产品加工企业、乡镇企业，引导其以市场为导向，进行技术改造和产品升级，实现“二次创业”，同时积极鼓励企事业单位、个体私营经济投资农畜产品精深加工、生化制品等新兴领域，兴办产业化龙头企业。目前，全省已初步形成一批以牛羊肉为原料的牛羊肉产品加工企业，以牛羊育肥和规模养殖为主的肉类保鲜、冷藏和皮、毛、乳制品深加工企业，以大宗农副产品营销为主的市场流通企业。截至2005年，全省培育国家级龙头企业5家、省级龙头企业22家。牛羊肉加工企业5家，其中，牛羊肉精深加工企业4家，加工能力不足30000吨，加工能力占全省商品牛羊肉的12.73%（据省农牧厅2005年年报牛羊肉产量235597吨）。AA西线公司始建于2000年，公司现有固定资产1000多万元，职工80人，占地15亩。目前,日冷冻牛羊肉达1000吨，公司年加工牛羊肉4000吨，初级产品销往广东、江苏、四川、河南、山东等地区，实现产值4400余万元，年利润63万元，发放工资60万元，带动农户4万余户，被确定为AA市农牧业产业化龙头企业。本项目实施后，预计该公司生产的牛羊肉系列产品将占xx省牛羊肉产品市场份额由原来的1.70%增加到2.90%。同时进一步促进农村种植业结构调整，带动农民增产增收。三、项目建设的必要性及目的意义1、调整农业生产结构的根本途径近年来，随着国家农业产业结构的调整，粮食生产出现了丰年有余的变化，人民物质生活的提高、膳食结构的变化，加上我省粮食质量普遍较差，价格较低，进一步加剧了农民种田既不增产又不增收的局面。党的十六大提出全面建设小康社会，其重点和难点在广大的农村。如何调整农业生产结构，寻找农村新的经济增长点，以持续不断地提高农民的收入，成为了AA市委、市政府急待解决的关键问题。按中央经济结构调整的决策和省委、省政府总体布局，根据《2006年农业综合开发农业部专项项目申报指南》，省委、省政府《关于加快发展农牧业产业化经营的决定》和《xx省农牧业产业化“十一五”发展规划》等文件精神，城东区结合本区的实际情况，认为不失时机地大力发展牛羊肉加工业，是现阶段推进农业生产结构调整的根本途径。2、是资源优势转变为经济优势，发展壮大xx牛羊肉产业的迫切需要随着经济的迅速发展，人们消费水平的不断提高，绿色消费、提升生命质量已成为食品消费的主要潮流。而青藏高原畜产品正是这样一种不可多得的绿色、高营养食品。我们所开发生产的牦牛及藏系绵羊肉制品更是世界肉制品中之精品，其选用产自生长在青藏雪域高原高海拔、高寒无污染天然牧场的牦牛及藏系绵羊。其肉质具有低糖、低盐、低脂、高蛋白等特点，是天然的绿色保健食品原料。项目利用青藏高原所特有的资源，采用先进设备进行精深加工，产品将逐步推向全国各大中城市、港、澳、台地区及国际市场。项目生产符合国家和xx省政府的产业政策和积极发展生态环保产业的要求。项目的实施可以充分调动各方面积极性，发挥当地资源优势，充分利用企业现有基础和设施，壮大企业实力，采用“科技+公司+基地+农户”的运作机制，将为农牧民提供特色经济产业发展机遇，解决因信息、资金、技术、文化素质等造成贫困的诸多问题，实现产业化，确保农民增收，加快脱贫致富奔小康的需要。在本区实施农业综合开发项目，是一项投资小、见效快，能把资源优势转变为经济优势，让农民增收的一条捷径。项目的实施将对当地的经济、文化、就业产生积极的作用，意义深远。3、是增加农民收入，扩大就业，发展地方经济的需要自2002年以来，xx省委、省政府提出了《关于加快发展农牧业产业化经营的决定》，在省委、省政府及有关部门的大力指导和支持下，养殖业取得了长足进展，全省涌现出一大批牛羊贩运、育肥户，成为农民经济收入的增长点，极大的促进了农村经济的发展。AA市东部现已形成本省牛羊肉加工、贮运、中心地带，牛羊肉产销信息条件好。xx村地处AA市城乡结合部，农业土地占有率很低，为了激活城乡结合部经济的发展，解决城乡剩余劳动力和使当地农民增收在xx村对AA西线公司扩建项目的实施是解决当地“三农”问题措施之一。本项目建成后，新增牛羊肉加工能力2840吨，相当于多屠宰加工活羊177500只，企业通过保护价从农民手中收购牛羊，可使农户人均收入大幅度提高，按、每只羊增收16元计算，农户年出栏羊20只，可增收320元。同时增加了就业和从事相关产业的机会，所以说项目建设是促进农民就业和增加农民收入及发展农村经济的需要。4、提高农民组织化程度的必由之路尽管养殖业取得了长足进展，但由于养殖形式分散、农民的组织化程度低，信息闭塞，畜产品价格受市场因素的冲击大，单个养殖业主抗御市场风险的能力很低，致使本省的养殖业一度出现了规模忽上忽下的局面，严重挫伤了农民养殖草食畜的积极性。因此，本项目依据国家农业综合开发政策，进一步加大龙头企业的基础设施建设，以企业为龙头，积极推行产业化、规模化和专业化生产，提高农民养畜的组织化程度，增强抗御市场风险能力，使畜牧业生产成为当地农民稳定增长收入的来源之一。5、是培育和壮大龙头企业，促进农业产业化经营的需要农业产业化经营是现阶段提高农业经济组织化程度，解决农户分散经营与大市场对接的最佳选择。推进农业产业化经营，培植好龙头企业，特别是加工型龙头企业的发展，是一个国家农业经济工业化程度的重要标志，是提高农产品附加值，增加农民收入的主要途径。因此，培育和壮大龙头企业，是确保农业产业化经营快速发展的必由之路。第三章建设条件一、项目区概况1、地理位置及区域范围项目由AA西线公司承建，建设地点在AA市城东区xx镇xx村“AA西线公司”所在地点及其周边地区。2、自然资源状况项目区所在的AA市地处黄土高原与青藏高原的过度地带，AA市属高原大陆性气候，四季变化明显，夏季凉爽，冬季寒冷。海拔高，气压低，降雨量少，蒸发量大，冻土期长，无霜期短，昼夜温差大，光能资源丰富，紫外线强。AA市是xx省省会城市,是全省政治、经济、文化中心，是青藏高原通向内地和连接西藏的重要商品集散地，也是黄河上游第一座百万以上人口的中心城市。气温：年平均气温为5.7℃，极端最高气温为35.2℃，极端最低气温为-26.6℃。11月—2月（四个月）的平均气温为-11.9℃，，日均温≥0℃的天数235天左右，积温2300℃－2800℃，无霜期180天左右。风况：年平均风速1.97m/s，最大风速15.7m/s，常年最大风向为东南风。降水量：平均降雨量为368.2mm，降水量的分布极度不均匀，集中在7、8、9三个月，占全年降水量的59%；11月至来年3月共五个月的降水量仅为全年降水量的3%。年最大降水量541.2mm，年最小降水量为196.4mm。蒸发量：最大年蒸发量为2095.8mm，最小年蒸发量为1535.9mm。最大月蒸发量为323.7mm，最小月蒸发量为28.5mm。湿度：年最高相对湿度为79%，最低相对湿度为32%。气压：年平均气压581mmHg，年平均最高气压581.9mmHg，年平均最低气压579.8mmHg。紫外线：平均辐照强度为22w/m2，为平原地区的2—3倍。冻土深度：历年最大冻土深度134cm，历年最小冻土深度100cm。地震：AA地区是xx省历次地震记录最多的地区。根据地震局的测定，AA地区是地震烈度为7度的地震区，重要的公共建筑、工业建筑以及多层民用建筑均应提高一度设施。本设计按基本烈度7度考虑。AA西线公司所在地厂房拟建处地形平坦。根据地质部门对项目去岩土工程勘察，场地地层为第四纪冲击物，表土层1.5－2.0米以下为沙石砾层，厚度为12.7-14.8米，卵石是良好的天然地基持力层。项目区地震设防烈度为Ⅶ度，最大冻土层1.5米，场地地基无冻胀性，是较为理想的建厂地带。3、社会经济状况项目建设所在地区AA市现有农业人口99.07万人，占全省总农业人口的28.9%，耕地总面积180.4万亩，占全省耕地面积的18.4%。2003年农业总产值16.5亿元（90年不变价），较上年增长4.4%。农民人均纯收入2054元。xx村现有人口2049人，540户。耕地面积161.7亩，人均耕地0.08亩。全村党员36名，少数民族党员6名。2003年全村完成工农业总产值4530万元，其中完成农业总产值75万元。人均收入3447元。4、项目关联产业发展现状经过数十年的开发和发展，xx的农畜产品加工业初具规模，目前已成为全省的优势产业之一。据统计，xx的牛羊肉平均商品率仅为26%左右，加工率不足10%。目前xx牛羊肉产品仅有胴体羊、剔骨牛羊肉、羊肉卷、羊肋、牛羊筋、肠衣、下水等10余种，且都是一些初级粗加工产品，羊肉串、牛肉干、牛羊肉小包装等系列产品较少。因此，本项目所需主要原材料牛羊供应充足。据有关资料表明，羊肉初加工增值80-90%，精加工可增值1倍以上。xx每年出售牛约60万头，出售羊360万只，如果进行初加工后出售，至少可多增加收入50%。5、项目建设地点选择依照项目加工设备要求、工艺条件和营销构想，为确保食品生产的安全卫生，工厂必须建在原料采集方便、技术支持有保障、水电资源丰富、交通畅行、产品集散方便的地点。综合上述因素,经实地调研踏勘，拟选项目地址于“AA西线公司”所在地，项目建设地点在AA市城东区xx镇xx村，位于团结桥与付东路交汇处，该地点是AA市去互助县和黄南州的必经之地，地处AA市东大门，并与AA市规划的化工园区很近，距AA市经济工发区较近，离AA市火车站东货场约7公里，与AA铁路东站约3公里，项目占地面积10.76亩，项目建设厂址周围综合环境状况良好，符合牛羊肉冷藏加工建设条件。勘察场地位于湟水河岸一级阶地后缘，场地地形平坦、开阔。0～-2.2m：黄褐色亚粘土-2.2～-6.35m：卵石松散层-6.35～-6.8m：松散淤泥层-6.8m以下为第三纪土泥岩平均海拔：2178.88m场地位于湟水河一级阶地上，赋存有地下水，含水层为第四系卵石层，地下水静止水位较浅1.7m。按《岩土工程勘察规范》场地环境类别的划分标准，勘察场地环境类别为1类。综合评价地下水腐蚀等级应采取三级防护。二、项目实施的有利条件1、政策环境党的十六大以来，对“三农”问题高度重视，提出了“统筹城乡社会经济发展，建设现代化农业、发展农村经济、增加农民收入”的方针，并随着党和国家实施西部大开发战略，其中主要建设内容之一就是开发西部优势产业、优势资源、加快农产品加工，调整产业结构，为我省特色农畜产品产业化发展创造了难得的发展机遇，提供了良好的外部条件。xx省委、省政府关于加快发展农牧业产业化经营的决定中提出，为了进一步加快农牧区小康社会建设，要推进农牧业产业化经营，大力培育龙头企业，增强牵引带动作用，进一步加大对农业产业化扶持力度。AA西线公司牛羊肉加工产业化经营项目项目符合国家、我省社会和国民经济发展规划，符合我省农牧业发展计划，符合国家、我省产业化发展规划，符合国家农业综合开发产业化龙头项目要求，项目建设有良好的政策环境。2、资源优势⑴、牦牛资源中国牦牛资源十分丰富，全国共有草场43亿亩，其中适于牦牛利用和发展的高山草原面积18亿亩。牦牛自然分布于以我国青藏高原为中心的周围海拔3000米以上的草场上。经普查，我国六省、区共有牦牛1300万头，以xx牦牛最多，有490万头（480~500万头），占全国牦牛总数的37.7%；西藏自治区次之，为390万头（380~400万头），占全国牦牛总数30%；四川有牦牛310万头（300~320万头），占全国牦牛总数的23.4%；甘肃有牦牛87.75万头，占全国牦牛总数的6.7%；新疆有牦牛17万头，占全国牦牛总数的1.3%；云南有牦牛5万头，占全国牦牛总数的0.4%。现全省有牦牛478.69万头，居全国第一，约占全世界牦牛总头数的32%，占全国牦牛总头数的38%，主要分布于海拔3000米以上的牧业区。其中玉树州数量最多，占全省总数的34.37%，果洛州占25.65%，海南州占11.46%，黄南州占10.39%，海北州占9.09%，海西州占4.2%，海东地区和AA市效占4.3%，各国营农牧场占0.54%，由于牦牛分布地区的生态环境不同，形成了青南、青北高寒地区，环湖及半农半牧区和东部农业区。⑵、藏羊资源藏羊主要产地在青藏高原的xx和西藏，四川、甘肃、云南和贵州等省亦有分布，xx的藏羊在全国的分布最广，在家畜中所占比重最大。据统计，xx省有1100余万只藏羊，其中玉树州333万只，果洛州206万只，海南州172万只，海北州128万只，海西州116万只，黄南州102万只，东部农业区96万只。3、市场优势xx省肉类总产量达到22.07万吨，从1999—2001年三年的肉类总产量的平均增长率（4.65%）来看，我省的肉产量呈稳定增长态势，尤其是羊肉市场前景看好。本项目建成后的营运过程中，只要增加技术投入，提高生产经营水平，尽量降低生产成本，充分利用“无公害、无污染”的优势，以质量和市场为主线，围绕市场供求关系，就大有文章可作，同时，按近年来公司生产规模与产品销售订单合同来看，项目实施后生产的牛羊肉在项目实施前几年内不需要考虑市场的问题，现有的客源渠道就可消化。4、科技开发能力公司位于xx省省会城市AA市,AA市是全省政治、经济、文化中心，是青藏高原通向内地和连接西藏的重要商品集散地，也是黄河上游第一座百万以上人口的中心城市。AA经济建设取得了显著成就，特别是西部大开发战略的实施，促进了AA大发展。是企业、人才、科技、信息、交通的物质财富最集中、最活跃的地方。公司距xx省高科技生物园区仅18公里，公司与园区科研院所和大学有着长期的合作，园区的科技成果和新产品成果在公司生产并推向市场，这增强了公司科技开发的能力。5、基础条件项目建设利用现有的经营基础和公用设施，根据新型经营方式和内容要求增加适当的设备、改造已有的建筑物、新建设必要的建筑物。该项目地、水、电、路、通讯条件良好，土地的使用权已经解决。在扩建过程中无搬迁工作任务。项目确定是经过村民们讨论确定的，并得到上级批准，项目建设群众条件和政策条件都很好。项目建设的基础条件包括交通、通讯、能源等情况。项目位于AA市，AA作为xx省省会，是全省政治、经济、文化、教育、交通、通讯中心，基础设施条件日趋完善。AA市交通十分便利，以AA市为中心的由公路、铁路、航空等构成的全省交通体系已基本形成。交通四通八达，运输十分便利。AA作为全省通讯枢纽，市话交换容量7.4万门，实现了程控化，计算机网络建设和入户率发展十分迅速，目前以AA为中心的全省通迅网络已基本形成，通迅条件较好。xx电网是西北电网的组成部分之一，以330KV输电线路与主网相连。xx电网总装机容量约254万KW，多年来xx电力供应充足，至去年由于全国性电力紧张，至使xx电力供应也受到了波及。但由于我省经济欠发达，整体工业规模小，用电量不会有很大的增长，加之近年来国家加大了xx电力建设投资力度，我省黄河上游公伯峡、拉西瓦两个大中型水电站和格尔木燃气电站、桥电扩建建成投产后，我省电力供应将会比较充裕。AA市现有6个自来水厂，日供水能力36万吨，供水管线长307公里，城区平均密度5.13公里/平方公里，供水设施完善，供水能力大，供水保证率高，水质良好。全市排水管道总长139公里，平均密度2.32公里/平方公里，AA市已建成和在建污水处理厂3个，全部建成后，污水处理能力可以达到排污量的80%以上。随着涩兰输气管道（xx海西格尔木涩北天然气田经AA至甘肃兰州）的建成，AA地区天然气输配气管线已基本建成，从xx油田目前探明天然气储量来看，可以保证稳定供气50年。从项目区交通、通讯、电力、供水、排水、供气等条件来看，项目建设基础条件良好。三、主要障碍因素及解决方案1、牛羊肉生产基地建设有待进一步加强项目建成投产后，新增牛羊肉加工能力2840万吨，加工能力将由现有的4000吨扩大到6840吨。企业需增加2840吨的羊肉原料供应量。尽管我省牛羊肉资源量很大，但新增的2840吨羊肉为羔羊肉,如何建立稳定的羔羊肉原料基地是解决项目新增2840吨加工能力和发挥效益的一个关键环节。解决方案是：按照科技+公司＋基地＋农户的成功模式，积极扩大牛羊生产基地建设，其中重要的手段之一是建立收购点，以巩固和扩大基地，联系广大牛羊饲养户。以新增生产能力确定牛羊生产基地规模，从而保证项目新增生产能力转化为经济效益。2、技术引进和员工培训应高度重视项目建设的主要内容就是引进国际、国内先进生产线，所以生产技术引进和员工技术培训将是保证项目顺利建成投产的重要因素。解决方案是:企业在生产线引进谈判中将技术引进和员工培训作为引进生产线的重要附加条件写进合同，由设备供应方负责提供生产技术，派出技术人员，结合设备安装和联合试运转，对项目新生产线全部员工进行培训。生产线设备供货方技术人员在项目投产后留驻生产线3个月以上，指导企业技术人员和操作工人能够熟练操作，进入正常生产。另外企业将充分发挥技术依托单位优势，定期培训员工，引进先进生产和管理技术，保证项目顺利建成投产并长期发挥效益。3、产品销售有待进一步加强由于近年来牛羊肉产业发展迅速，市场竞争十分激烈，产品的市场销售成为企业生存和发展的重要制约因素。解决方案：进一步加强产品销售工作，巩固和开拓省内外中心城市市场，加强销售网络建设，加大广告宣传力度，引导消费，开拓市场。省外依托青藏高原自然环境优势，打造高原绿色品牌，扩大市场份额，进一步开拓省外周边中心城市市场。以管理优势、设备优势、技术优势、产品优势和品牌优势来推动产品销售，确保企业发展壮大。4、牛羊肉产品市场有待规范由于近年来牛羊肉产品市场需求增长迅速，造成一些设备简陋、不具备生产条件的牛羊肉加工企业大量出现，达不到国家质量卫生标准的肉制品冲击市场，扰乱了正常的市场秩序。同时也对一些符合条件的大中型肉制品加工企业的生产和符合国家标准的优质肉产品销售造成很大的冲击，影响了我省牛羊肉行业及牛羊饲养业的健康发展。解决的方案是:政府牛羊肉生产主管部门、工商行政管理部门、质量技术监督部门、食品卫生安全监督部门，要加强肉品行业企业和肉制品市场监管，加大《AA市肉类卫生管理办法》的实施力度，严格实行生产许可证制度、产品市场准入制度，加强肉制品产品质量卫生安全检测，把不符合国家标准的劣质产品清理出市场，进一步规范肉品加工企业生产和肉品销售市场。同时肉品生产销售企业也要加大宣传和产品推广，引导消费，使消费者逐步转变消费观念，食用符合标准的优质肉制品，提高健康水平，从而扩大优质肉品市场占有率。第四章建设单位基本情况一、建设单位概况AA西线公司始建于2000年2月，是一家集牛羊收购、宰杀、加工、贮藏为一体的清真牛羊肉加工企业。公司注册资金799万元，现有固定资产1000多万元，职工80人，占地15亩。公司机构设置有综合管理部、生产技术部、质量检测中心、市场部四个部门和屠宰、分割、包装、冷库四个车间。公司总经理从事牛羊肉加工行业近30年，具有丰富的管理经验，现有的80名职工中食品加工、卫生检疫、动物检疫等专业技术人员占25%，专业技术人员和等级技工占公司现有人员的51%。公司主营业务是牛羊肉，目前公司生产的主要产品“西线”牌剔骨牛羊肉、酮体羊、分割小包装羊肉制品，除在AA肉食品市场有少量销售外，大部分远销上海、深圳、武汉、合肥等大中城市，并受到当地消费的好评。在开发国内市场的同时，公司根据近年来国际市场羊肉货源紧张，价格一路走高的形势，积极开拓国际市场。目前，公司已将产品打入到港澳和中东地区的阿曼、科威特等国家，并与利比亚、阿联酋等国家签订了意向性供货合同。目前，公司年加工牛羊肉4000吨，实现产值4400余万元，年利润65万元。2005年被确定为AA市农牧业产业化龙头企业。近年来，公司紧紧抓住西部大开发的机遇，充分利用xx省和AA市大力发展畜牧业产业化经营的各项政策，以及xx广大牧区纯天然无污染牛羊资源，实行牛羊肉加工产业化经营，有效带动了项目周边地区农业结构调整和富裕劳动力转移，实现了农民增收、企业增效的目标。目前，公司根据发展需要，引进羊屠宰线和项目设计的分割工艺在省内达到先进水平。系列产品的深加工，拓宽公司经营范围，做大做强产业，并有效带动项目区农户致富。公司为了提高产品质量，提升企业管理水平，给国内外广大客户提供更加安全、卫生的产品，2006年公司已建立HACCP体系和ISO9000体系，并开始全面实施。二、建设单位企业制度和管理模式AA西线公司为民营股份制有限责任公司，股东大会为公司最高权力机构，下设董事会和监事会，董事会为公司决策机构，董事长主持董事会。公司经营方式为董事会领导下的总经理负责制，总经理负责公司全面生产经营工作并对董事会负责。公司下设综合部、生产技术部、质量检测中心、市场部等机构。公司产权明晰，机构健全，管理规范，是一个按现代企业制度组织和运行的企业。三、建设单位的研发能力企业在编专业技术人员，已掌握屠宰、剔骨、分割等操作技术，完全可以胜任日常工作。技术依托单位xx省畜牧兽医科学院是省内唯一的、从事畜牧、兽医、草原应用研究和开发研究为主的省级科研机构。全院在职职工186人，其中：副研究员以上科研人员42人，助理研究员63名，博士5名（其中：国外工作3名），硕士10名。建院50多年来，先后取得国家级和省级科研成果227项，在全省草原建设、畜疫防治、畜种改良和科学养畜的科研和推广工作中做出过巨大贡献，在牦牛、藏羊、青藏高原草地畜牧业、江河源头生态环境综合治理等方面的研究中，拥有一支技术力量雄厚、素质较高的科技队伍。三、建设单位单位财务状况该公司在中庄信用社xx分社开立基本账户。2005年12月31日企业资产总额1419.5万元，负债442.6万元，资产负债率为31％，所有者权益976.9万元，2005年产品销售收入101.36万元，实现利润63万元。企业资产负债及损益情况、银行信用等级证书等详见附件第五章市场分析与销售方案一、市场分析1、产品市场供求现状⑴、羊肉生产形势和发展趋势近年来，肉羊饲养已成为一项朝阳产业。在国际羊肉市场，产量正在不断下降。自从英国相继发生“疯牛病”和“口蹄疫”以后，欧洲各地对畜群实行了严格检疫和大规模屠杀，导致该地区羊肉自给率从２０００年的８１％下降到７６％；世界羊肉主要出口国澳大利亚和新西兰两国的羊肉产量减少了２０００吨；俄罗斯由于遭受天气奇寒而导致羊肉产量下降；美国被迫取消对羊肉进口的限制。而在同期内，世界羊肉的消费量却在大量增加，国际羊肉市场的供求缺口很大。这种情况为我国发展肉羊产业提供了绝好机遇，但也面临极大的挑战。近年来，我国的羊肉生产保持快速发展势头。1996年羊肉产量为181万吨，2001年增加到293万吨，2003年为357万吨，分别增长61.9％和97.2％。自80年代以来，我国羊肉生产中心逐步由传统牧区转向广大农区。特别是近年来，牧区的草原生态环境恶化，草场退化，沙化严重，饲草产量下降，牧区被迫采取强制性禁牧措施；同时，牧区遭受了50年不遇的雪灾，导致大量羊只因天气寒冷和缺乏草料而死亡；加之牧民自身羊肉消耗量较大，更加快了这种生产趋势的变化。据农业部资料，2001年内蒙古、甘肃、新疆、xx、西藏五大牧区羊肉产量比重由占全国的49％下降到33％。而同期河南、山东、河北、安徽四省羊肉产量由20％上升到33.7％，目前牧区省羊肉产量占全国的比重仍在下降，农区省的比重仍在上升。饲养方式也逐步由天然放养改变为舍饲圈养。⑵、羊肉市场、价格和人均消费情况我国羊肉产量位居世界各国之首，但人均消费量却较低，2003年仅为0.1千克／月，人均消费额为1.55元／月，较2002年均有较大幅度提高。在羊肉消费方面，新疆人均消费最高，江西和贵州为全国消费最低。2004年第一季度我国带骨羊肉平均价格为16.50元／千克，羊肉主销区（包括北京、天津、上海、福建、广东）平均价格为19.83元／千克，比去年同期提高2.96％。主产区（包括山东、新疆、河南、湖北、内蒙古、四川、江苏）平均价格为15.55元／千克，比上年同期提高3.67％，升幅超过５％的省市有新疆、上海、四川、海南、内蒙古、安徽和云南。2003年美国羊肉平均批发价格为185.43美元／英担，与2002年同期相比提高22.96％，第四季度平均批发价格为181.90美元／英担，与2002年同期相比提高12.55％。受12月份疯牛病影响，羊肉价格有所上涨。2004年第一季度羊肉价格每英担超过190美元，比去年同期提高8.22％。欧盟市场：欧盟国家因重新调整畜牧业布局，预计五年内羊肉产量下降30％，比目前减少3.2万吨，特别是英国在受口蹄疫打击后，羊肉产量下降幅度将比预期要大。美国羊肉生产同样令人担忧，未来数年内羊肉产量将下降1.8万吨，降幅达14％。中东地区的土壤和气候条件决定了该地区羊肉产量在近年内不会增加，且供给更加紧张。因此，世界主要羊肉出口国羊肉产量下降已成定局，需求供给差距进一步拉大，这为我国羊肉了出口带来了良好机遇。xx省肉类总产量达到22.07万吨，从1999—2001年三年的肉类总产量的平均增长率（4.65%）来看，我省的肉产量呈稳定增长态势，尤其是牛羊肉市场前景看好。该项目使xx牛羊肉形成规模化生产，进一步提高科技化开发程度，使高原特色产品走进更大更广的市场。本项目建成后的营运过程中，只要加强饲养，努力增加技术投入，提高生产经营水平，尽量降低生产成本，充分利用“无公害、无污染”的优势，以质量和市场为主线，围绕市场供求关系，就大有文章可作，同时，本项目实施后生产的牛羊肉产品在AA及周边地区销售有充足的市场，在项目实施前几年内不需要考虑外销市场的问题。2、产品市场前景羊肉中的脂肪含量和胆固醇含量均低于猪肉和鸡肉，而羊肉的营养价值却高于猪肉和鸡肉。国际市场羊肉的价格也明显高于猪肉和鸡肉。发达国家人均牛羊肉的消费量要占到总动物性蛋白消费量的50%以上，我国人均牛羊肉消费才占总动物性蛋白消费量的10%左右。随着人民生活水平的不断提高，牛羊肉消费将会不断增加。现在，沿海发达地区的牛羊肉消费量已较前十年增加了3倍以上，内陆省份的猪肉消费量有所下降，牛羊肉的消费量逐年提高。

从羊肉在国际市场上进出口的情况来看，我国生产的羊肉主要是中、低档肉，高档羊肉尚未生产，国内很多高级宾馆、饭店及外国驻华使馆所需高档羊肉的大部分从国外进口，我国羊肉主要满足国内需求，国际市场有待进一步开发。有关资料表明，羊肉在未来的肉类市场中存在巨大的发展空间。由于日本、韩国、东亚各国以及俄罗斯本国生产的羊肉十分有限，预计在未来10－20年将成为我国最具活力的出口市场。因此，从国际市场看，我国的羊肉出口有巨大的潜力。但是，我们也要清楚的看到，要使我国羊肉进一步打入国际市场，就必须按国际标准和卫生要求，生产高档肉和深加工和精加工的肉食品。提高羊肉生产中羔羊肉和奶羔肉的比例，不断提高产品质量，才能在国际市场上占居应有的份额。全国粮食发展战略要求的2000年小康水平食物标准是：人均肉类年消费34公斤，蛋类12公斤，奶类8公斤；目前我国农村居民人均年消费肉类17.07公斤，蛋类4.28公斤，奶类0.96公斤。城填居民人均年消费肉类28公斤，蛋类4.6公斤，奶类7.7公斤，这与小康食物标准还存在很大的差距。根据“十六大”提出的全面建设小康社会的总体部署，我国国民经济将继续保持快速发展的态势，城乡居民的经济收入也会不断增加，生活水平不断提高，对肉、奶等畜产品的需求也会不断增加，对羊肉的需求更为迫切。3、市场竞争优势从近年羊肉价格看，在国内羊肉每公斤一般在13－16元，羔羊肉在18－20元左右；沿海地区羔羊肉价格在20元以上，兰州地区羊肉每公斤价格一般在16元左右徘徊，羊肉价格远远高于猪肉和鸡肉。在国外，我国羊肉价格较国际市场价格低，只相当于国际市场价格的60－70%。加入WTO以后，我国种植业，尤其是粮食和油料作物种植，生产成本高和价格高，外国产品将会对国内市场产生较大的冲击；与此相反的是，加入WTO对中国养羊业好处较多，中国羊肉价格较低，有利于参与国际竞争，肉羊业生产有较大的利润空间。

当今，人们越来越青睐纯净、天然、无污染的绿色食品。在我国经济持续增长，人民生活水平不断提高的今天，从温饱走向小康的人们对风味型营养补充食品的需求日渐高涨。藏羊是青藏高原高寒生态环境中特有的耐寒畜种，它对寒冷的气候，严酷的自然环境适应能力强，一般生活在海拔3000米以上的高原，食天然牧草，喝天然泉水，其中牧草中有水母、雪莲花、冬虫夏草、红景天、天麻、贝母、独一味、蕨麻等150多种名贵中草药。洁净的环境和天然牧草及牧草含有的草药造就了其天然、无污染的优良肉质，是现代人所崇尚的、地地道道的绿色食品。其肉质具有“高蛋白、低脂肪”的特性，富含多种维生素和微量元素，热能大、营养丰富、肉质鲜嫩、口感好，对人体心脏、血管疾病大有裨益，作为高原无污染的纯天然半野味食品，有较高的营养价值，是不可多得的绿色营养佳品。在积极的市场推动下，以现代营养理念为先导，以高科技的装备为手段，开发出的藏系绵羊肉制品必将获得巨大的发展空间，而其内涵的青藏高原文化色彩也将吸引众多的消费者。二、产品生产及销售方案项目产品是利用青藏雪域高原所特有的优质天然藏系绵羊肉资源,以雪域高原的历史文化为底蕴,项目本身有其独特的资源优势和产品特色。1、项目产品销售市场定位根据市场前景分析，xx羊肉资源的特征，国内冷链的结构状况，项目单位实施的现状，项目产品的市场定位在国内为全国大中城市的大中型超市和商场。国外目标市场重点为中东地区。确定项目生产规模为年产2840吨。开发生产的产品方案分为胴体羊、四分体、六分体、羊排、带骨羊后腿、去骨羊后腿和去骨羊前腿等8类。2、产品包装产品包装分内包装和外包装，内包装为聚乙烯薄膜，外包装为纸箱。3、预期销售目标项目建成后，该公司形成AA东部最大的牛羊肉加工、冻贮、销售为一体的清真肉食品龙头企业。其中：达到年加工生产羔羊肉产品2840吨；生产以胴体羊等为主的羊肉产品8种，其中：胴体羊480吨、四分体480吨、六分体480吨、羊排450吨、带骨羊后腿256吨、带骨羊前腿384吨、去骨羊后腿120吨、去骨羊前腿160吨；年实现销售收入4079.90万元。三、销售策略和销售模式1、销售策略实行城市总代理制。使经销商在企业广告宣传的支持下，针对产品的特性和价位，开展多种多样地促销活动，优先向旅游场所、星级宾馆、涉外宾馆、酒店、饭店、酒吧等高档场所供货，并逐步稳定市场。在打开此类高档消费场所市场空间的同时，进军大型商场、超市，面向有消费能力的市民，扩大市场销售份额。在保证公司利益的基础上要全力保证经销商的利益，保证他们充分足够的利润空间,使其具有积极主动性；同时，严格以合同形式约束经销商行为，以利于产品和品牌的健康发展。在产品所处的不同阶段分别采用以下不同的策略：引入期：每区域市场选择不超过两家经销商进行分销，许以厚利，以利推广；成长期：增加经销商数量，密集分销，扩大市场份额；成熟期：保持经销商队伍稳定，巩固并提高市场占有率，追求利润最大化；衰退期：减少分销渠道，压缩开支，榨取品牌价值。逐渐撤除衰退产品，同时，引入新的产品。2、销售模式制定详细到每周的年度促销计划，并密切与经销商和零售商的联系，提前获取信息，与其可能的促销保持同步。尤其注意淡季的促销，可在一定程度上提升品牌知名度。品牌是基础，分销是关键，决胜在终端。⑴、在各卖场内，争取最佳货架和地堆位置，并保持产品充盈、丰富、整齐、洁净；⑵、雇佣促销人员，系统培训，严格管理；⑶、参照促销计划定期或不定期在各卖场内、外举行各种主题、各种形式的促销活动；⑷、密切与各级管理、终端销售人员的沟通，协同销售。四、销售队伍和销售网络建设该项目实施后，培训中除了技术培训外，并拟聘请专业营销技术人员对销售人员就营销技能进行培训，对产品进行营销策划，建立一支精干的销售队伍，制定营销策划，拓宽销售渠道。积极与商业、外贸部门联系，保持与加强同省内外客户的销售关系，准确地了解产销信息，及时调整营销策略。企业应尽快进行网络建设，借助互联网信息传递，全方位展示产品和服务，开展多种市场营销活动。第六章项目建设方案一、建设任务和规模购置南京市宏伟屠宰机械设备有限公司关键设备，形成一条生产2840吨/年肉制品加工系列生产线。购置宜兴市冰源制冷设备厂关键设备改扩建库容1000吨冷库一座。主要建设内容：1、新建屠宰加工车间531.3平方米，新建污水处理设施427.16立方米，新建蓄水池150立方米；2、机械化屠宰加工线：500只/班屠宰；3、羊肉分割肉加工生产线：2840吨/年；4、改扩建冷库一座，库容：1000吨；经营规模指标：年肉类冷冻量1000吨；年加工羊肉2840吨；主打产品：胴体羊、四分体、六分体、羊排、带骨羊后腿、带骨羊前腿、去骨羊后腿、去骨羊前腿；占地面积：15亩（10005平方米）；二、项目规划和布局项目拟在原冷库左手的加工用房改建为两间出口冻结间。在原冷库的左手新建屠宰加工车间，利用联系廊将之与原冷库联接。内包装线放置在加工车间内，外包装线放置在冻结间外，以利于物流通畅。项目规划上充分考虑到食品卫生、工艺流程、消防、环境等诸多因素，在设计上做到洁净区、非洁净区分开，成品流、原料流、人流各行其道，避免交叉污染，总平面设计布局合理，功能配套齐全，有效地利用了原有设施，以期达到最大效益。详见附图。三、生产技术方案及工艺流程本项目生产技术方案是由xx湖周边地区（海北、海南）和玉树、果洛等省内牧区收购活羔羊（活体重40公斤），运回公司在加工车间进行屠宰、分割加工、包装、速冻。本工艺分为屠宰、胴体分割、冷加工三个主要部分。1、羊肉机械化屠宰生产工艺流程吊宰→淋浴→刺杀放血→头部检查→剥皮→编号→部腹→取内脏→割头→劈半→取蹄→初检→冲洗→整理→复检→定级打印2、胴体分割生产工艺流程胴体牛羊肉→预处理→骨肉分离→分割切块→预冷→滚揉嫩化→精加工→定量→内包装→速冻→检验→外包装→入库冷藏①、牛胴体的分割：将标准的牛胴体二分体成臀腿肉、腹部肉、腰部肉、胸部肉、肋部肉、肩部肉和前、后腿八部分。②、羊胴体的分割：绵羊、山羊的胴体大致可以分成8大块。这大块可分成三个商业等级：属于第一等级的部位有肩部和臀部，属于第二等级的有颈部、胸部和腹部，属于第三等级的有颈部切口、前腿和后小腿。将胴体从中间分割成两片，每片包括前躯肉及后躯肉两部分。前躯肉和后躯肉的分割界限是在第十二和第十三肋骨之间，及在后躯肉上保留一对肋骨。后腿肉：从最后腰椎处横切；腰肉：从第十二对肋骨与第十三对肋骨之间横切；肋肉：从第十二对肋骨处至第四与第五对肋骨间横分；肩肉：从第四对肋骨处起，包括肩胛部在内的整个部分；胸肉：包括肩部及肋软骨下部和前腿肉；腹肉：整个腹下部分的肉。③、胴体分级方法：胴体分级是肉制品加工中配方控制的基础，也是产品销售价格计算、成本评估的基础。原料肉的分级方法有两种：一种是按整个胴体的肌肉发达程度，以及脂肪厚度分级；另一种是以同一牲畜胴体，按不同部位肌肉组织结构、食用价值和加工用途分级。3、冷冻加工工艺经分割后的牛羊肉的冷冻加工分成预冷、急冷和冷藏三部分。①、预冷：预冷间0℃--4℃，相对湿度75%--84%，肉中心温度达7℃以下，方可包装入急冷冻库。②、急冻：库温在-25℃以下，肉中心温度-15℃以下，方准转入冷藏库。③、冷藏：库温控制在-18℃以下，肉中心温度保持在-15℃以下。4、副产品羊皮、羊米肠、羊头、羊血、羊内脏、羊蹄等随行就市，及时处理。5、根据以上生产技术方案的原则：屠宰线每班生产500只羊，注意预剥皮，减少皮张破损，注重动物检疫，去羊角、去后蹄、去前蹄，取红白内脏，把好皮检、胴检、脏器检疫关，注意保持胴体洁净，由穆斯林阿訇宰杀，达到清真要求，吊挂电子秤同步称量。胴体输送至分割生产线，每班500只羊。分割工按前腿、后腿进行分割；修理工对分体羊进行去筋膜、淋巴；成品装盘输送至分检台，分类计量后，进行内包装。内包装好的羊分体输送进入冻结间，急冻不少于6小时，每半小时检查一次库温。运进外包装车间，进行打包、装箱、入库。屠宰下脚料及修理下脚料进入暂存间，等待处理。建立质量控制制度和工艺操作规范，严格按工艺规范操作。建立产品出成考核办法，最大限度提高出成率。建立车间生产计件工资制度，按流水线为单位计件考核。建立动物检疫、生产质量和产品质量检查、检验、考核办法，严格动物检疫和全面质量管理。建立完善的食品卫生、安全生产管理制度。四、项目建设标准和具体建设内容1、建设标准在AA西线公司现有的冷库基础上，通过新建和改、扩建配套设备和工艺，配套形成500只/班屠宰生产线、分割生产线和包装生产线和库容1000吨的冷库。2、具体建设内容（1）土建表6-1土建设工程一览表序号构筑物名称结构形式建设性质建筑面积（m2）备注1主要生产车间531.31.1屠宰加工车间砖混新建531.31.2加工车间附属用房砖混新建641.81.3待宰羊圈砖混新建695.21.4速冻间砖混新建171.31.5包装间砖混新建221.31.6冷库站台砼扩建35.61.7原料库砖混改建56.61.8机修间砖混新建48.01.9病畜隔离圈砖木新建120.02.0急宰间砖混新建16.02.1兽医检疫间砖混新建48.02.2锅炉房砖混新建89.32.3配电机房砖混新建46.82.4磅秤房砖混改建22.02.5车库砖混新建48.02.6场地及道路硬化新建500.02污水处理设施427.162.1格栅新建2.56建设体积(m3)2.2调节池新建96.62.3A级生物池新建1052.4污泥沉淀池新建1002.5过滤池新建752.6消毒池新建483蓄水池新建150（2）设备表6-2羊屠宰设备明细表序号机械名称数量单位型号备注(一)主要生产设备212台套1屠宰加工设备131台套1.1羊放血自动线42米含可拆链、弯轨、滑架等回转装置；材质热镀锌。1.2双轨手推线480米含吊架、弯轨、轨道、道岔、压块等。1.3同步卫检线1套含可拆链、挂架、弯轨、伸缩轨、主动轮、从动轮，不锈钢卫检16盘。1.4羊胴体输送线42米1.5驱动装置2套N-5kw，含摆线减速机、附机架1.6涨紧装置2套含弯轨、回转光轮、伸缩轨、附机架1.7羊扯皮机1台机架镀锌、扯皮滚筒不锈钢1.8内脏滑槽2只滑槽不锈钢，机架热镀锌1.9头蹄闸门2台1.1刀具消毒器10只自动温控，外壳不锈钢1.11高位站台2台1.12电子挂秤1台300kg含显示屏、打印机、标准接口1.13低位站台3台1.14高压水手持喷淋器4只不锈钢1.15羊用双轨滑轮500套Dg65镀锌，钩不锈钢1.16羊用扣脚链50根镀锌1.17羊用双挂钩1500个1.18推斗车4辆1.19内脏接收池2个1.20内脏清洗池2个1.21羊胴体消毒池1个1.22分割工作台8张L=1200×700×800不锈钢1.23包装工作台12张L=1800×900×800不锈钢1.24剔骨肉盘20只镀锌板1.25水槽盖34个1.26电机变频器2台1.27空气幕12套1.28安装材料1套2制冷设备81套2.1氨活塞制冷压缩机1套2.2蒸发冷凝器1套2.3氨泵1套2.4贮氨器2套2.5冷风机4台KLL400,速冻间2.6冷风机1台KLL200,分割间2.7冷风机2台PPKLL150,预冷间2.8手动平移门6个2.9空气幕6套2.10无缝钢管1260米2.11保温安装材料1套3架子车50辆4交流切焊机2台5砂轮切割机2台6电子汽车衡1套7双排座货车1辆（3）原料项目的原料基地规划在xx省xx湖周边地区，可辐射带动周围农牧民8875户。原料供应有绝对保障。xx省是我国四大牧区之一，牛羊肉是本省丰富资源之一，本项目的牛羊肉出省量与四大牧区地位很不相称，因而大大制约了本省畜牧业的发展，本项目建设的目的是以畜牧产品加工龙头企业带动本省畜牧业的发展措施体现。本项目中，无燃料供应方面的问题存在。（4）科技措施目前尚无羊分割流水线的现成工艺技术，需组织公司科研人员研究制定系统的、科学的、合理的工艺流程和工艺手册。目前此工作已经开始。进行员工培训，掌握和运用制定的企业标准和工艺流程。根据生产实践，修改完善企业标准和工艺流程，使之更成熟。五、项目实施进度安排。绘制一张工程建设形象进度表（图）。本项目根据市场情况计划2006年9月15日完成项目可行性研究报告编制，2006年10月底完成项目可行性研究报告的审批工作，2006年12底完成初步设计，审批工作，200X年陆续交付使用，8月底竣工验收，在200X年收购旺季到来前完成任务，生产线在200X年投入使用，产生效益。表6-6项目筹备及实施进度表2006年200X年910111212345678项目可行性研究可行性研究审批项目初步设计项目初设审查施工图设计土建工程设备购进及安装设备调试试运行竣工投产验收第七章投资估算与资金筹措一、投资估算依据本项目投资估算系按照国家发展和改革委员会、建设部颁布的《建设项目经济评价方法与参数（第三版）》和现行农业项目经济评价的有关规定进行编制的，是在前面章节的市场预测、建设规模、技术方案、设备方案、工程方案及项目实施进度等方面的基础上，经多方案比较后，确定的最佳方案基础进行的。主要依据有：（1）国家和有关部门颁布的有关投资的政策、法规。（2）《农业建设项目财务估算和经济评价方法》。（3）《农业项目经济评价实用手册》。（4）《投资项目可行性研究指南》。（5）AA西线公司提供的基础资料。（6）业主与编制单位双方关于投资估算的会议纪要。1、土建定额依据土建工程执行《全国统一建筑基础定额xx省单位估价表》1999年版，定额调整幅度为5-10%。并参考AA市近期类似工程造价指标进行估算。安装工程执行《xx省统一安装工程xx常用单位估价表》2002年版，考虑定额幅度5%，并根据本工程具体情况作相应调整。2、设备及材料价格依据材料价格按2006年当地建设工程材料预算价格和2006年一季度指导价执行。主要设备价格参考市场现价和厂家提供的报价单，其它设备参考《工程建设全国机电设备价格汇编》并依据当地市场价格估算。设备安装调试费用按设备购置费的10%估算。3、其它费用按有关规定并结合本工程实际情况估列。培训费按培训预计发生的费用计；勘察设计费等按工程费用的1%计取；工程监理费按工程费用的1%计取；建设单位管理费按财政投资总额的1.5%计取；联合试运转费按预计发生的费用计取；预备费按工程费用、工程建设其他费用之和的5%计；流动资金贷款利率按中国人民银行2006年4月颁布的银行贷款年利率5.85%计提。二、项目建设投资估算项目总投资899.43万元，其中固定资产投资593.19万元，流动资金投资306.24万元。1、建设投资估算项目建设投资593.19万元，其中建筑工程费用303.3万元，设备购置及安装费用227.89万元，工程建设其他费用31.48万元，基本预备费28万元，建设期利息2.52万元。（1）建筑工程费建筑工程费依据相关专业所提供的建（构）筑物工程量和单位造价指标估算，单位造价指标的确定参照AA市土建工程定额和工厂近期类似工程指标，并按现行材料价格水平予以调整。本项目建筑工程费用总额估算为303.3万元，如表7-1所示。表7-1建筑工程费估算序号工程名称建设性质建设面积(m2)构筑体积(m3)单位造价(元/m2(m3))投资额(万元)1主要生产车间531.3268.571.1屠宰加工车间新建531.3140074.381.2加工车间附属用房新建641.890057.761.3待宰羊圈新建695.240027.811.4速冻间新建171.3140023.981.5包装间新建221.3140030.981.6冷库站台扩建35.612004.281.7原料库改建56.69005.091.8机修间新建48.09004.321.9病畜隔离圈新建120.04004.801.10急宰间新建16.09001.441.11兽医检疫室新建48.09004.321.12锅炉房新建89.310008.931.13配电机房新建46.89004.211.14磅秤室改建22.09001.981.15车库新建48.09004.321.16场地及道路硬化新建500.020010.002污水处理设施427.1625.732.1格栅新建2.5610000.262.2调节池新建96.66005.802.3A级生物池新建1056006.302.4污泥沉淀池新建1006006.002.5过滤池新建756004.502.6消毒池新建486002.883蓄水池新建1506009.00合计531.3577.2303.30（2）设备购置及安装费定型设备和非标设备均采用询（报）价，或参照近期同类工程的订货价水平。本项目设备购置及安装工程费总额估算为227.89万元，如表7-2所示。表7-2设备购置及安装工程费估算序号设备名称数量(台件、套)单价(元/台件套)投资额(万元)(一)主要生产设备212203.791屠宰加工设备13169.441.1羊放血自动线427002.941.2双轨手推线4801306.241.3同步卫检线1300003.001.4羊胴体输送线427002.941.5驱动装置260001.201.6涨紧装置230000.601.7羊扯皮机1220002.201.8内脏滑槽223000.461.9头蹄闸门22000.041.1刀具消毒器107000.701.11高位站台225000.501.12电子挂秤1125001.251.13低位站台38000.241.14高压水手持喷淋器435001.401.15羊用双轨滑轮1500609.001.16羊用扣脚链50300.151.17羊用双挂钩1500406.001.18推斗车418000.721.19内脏接收池228000.561.20内脏清洗池226000.521.21羊胴体消毒池131000.311.22分割工作台818001.441.23包装工作台1220002.401.24剔骨肉盘201000.201.25水槽盖344001.361.26电机变频器240000.801.27空气幕128000.961.28安装材料115000015.001.29设备安装调试费6.312制冷设备8197.352.1氨活塞制冷压缩机130000030.002.2蒸发冷凝器1400004.002.3氨泵1300003.002.4贮氨器2400008.002.5冷风机42500010.002.6冷风机1180001.802.7冷风机290001.802.8手动平移门640002.402.9空气幕610000.602.10无缝钢管126015018.902.11保温安装材料1800008.002.12安装调试费8.853架子车508004.004交流电焊机220000.405砂轮切割机230000.606电子汽车衡120000020.007双排座货车112000012.00(二)辅助生产设施624.101污水提升泵130000.302污泥提升泵150000.503三相分离器1300003.004给水管线2001002.005排水管线1501001.506消防设备1100001.007蒸汽锅炉110000010.008供热供汽管道2001002.009供电线路2001002.0010变压器1180001.80合计218227.89注：所有设备购置费均按到厂价计算。（3）工程建设其他费用本项目工程建设其他费用主要包括建设单位管理费、技术培训费、工程监理费、勘察设计费和联合试运转费等。其费用的估算按照国家及行业有关规定，并结合当地和本项目具体情况。估算值为31.48万元，如表7-3所示。表7-3工程建设其他费用估算序号费用名称形成资产类别估算标准总价（万元）1建设单位管理费递延财政总额1.5%5.882生产职工培训费递延10.003工程监理费固定工程费用1%5.304勘察设计费无形工程费用1%5.305联合试运转费固定5.00总计=SUM(ABOVE)31.48（4）预备费基本预备费按工程费用和其他费用之和的5%计算，其估算值为28万元。根据有关规定，目前一般国内项目可不计涨价预备费，故投资估算中未计涨价预备费。以上各项合计为不含建设期利息的建设投资，其估算值为590.67万元。（5）建设期利息本项目建设期按1年计。财政有偿资金占有费率按月利率0.2%计算，借款当年半息2.52万元。经过以上估算，项目建设投资合计为593.19万元。2、流动资金估算流动资金估算采用分项详细估算法估算，分成品资金占用和原材料资金占用两部分。按年周转天数360天估算，其中主要原材料活羊年周转24次，包装材料、质检等耗材和燃料动力年周转36次，在产品和产成品根据经营特点及销售情况而定，预计在产品年周转180次，产成品年周转36次，现金年周转12次，应收账款、应付账款年周转按24次计算。流动资金需要量见附表2《流动资金估算表》。项目流动资金306.24万元全部申请银行短期贷款。3、无偿资金投资方向项目申请的中央财政无偿资金主要用于污水处理、供热等公益性建设措施，管理费，勘察设计、工程监理等前期工作费，详见附表3-1《农业综合开发任务和投资计划表》。三、资金来源与筹措项目总投资899.43万元，其中申请中央财政资金280万元，地方财政配套112万元（省、市、区财政分别配套89.6万元、4.5万元、17.9万元），企业自筹201.19万元，银行流动资金贷款306.24万元。1、申请中央财政资金建设投资593.19万元中，申请中央财政资金280万元，占建设投资的47.2%。包括申请中央财政无偿资金70万元，有偿资金210万元。2、地方财政配套能力分析AA市地方财政收入状况良好，市财政局已把200X年农业综合开发项目地方配套资金列入本级预算盘子，并上报省农业综合开发办公室，对项目出具了地方财政配套资金承诺书，所以，地方财政配套资金是有保证的。3、企业自筹能力分析AA西线清真肉食品公司为AA市农牧业产业化龙头企业，公司经营状况良好，信誉良好，资产雄厚，从2001年起企业连续多年盈利，仅2005年企业净利润达到63万元，多年累计利润已达到320万元，完全有能力筹集项目建设所需配套资金201.19万元。企业近年资产和经营状况详见附件资产负债表、现金流量表和审计报告等。4、银行贷款可靠性分析2005年企业资产总额1419.5余万元，实现销售产值4400万元，净现金流量73.8万元，净利润63万元，公司经营状况良好，无任何不良资产。银行承诺愿为本项目提供306.24万元流动资金贷款，详见附件银行贷款承诺书。四、资金使用和管理本项目资金管理按照国家各部委有关农业基本建设资金管理办法要求，设立专账管理，由专人负责，集中管理，统一核算，保证项目资金专款专用。在整个项目实施过程中按进度计划及时下拨项目资金，保证自筹资金如期到位，加强资金的监督使用和管理的科学化和规范化，使项目不因资金问题而拖延。固定资产投资593.19万元，在建设期使用。流动资金306.24万元，投产期第一、二年分两年投入。有偿资金按照农业综合开发的规定，从建设建成后的第五和第六年由企业按规定每年偿还50%的本金，资金全部由年回收的纯利润中偿还。银行流动资金贷款按与银行达成的协议，每年年初贷款，年底还清。第八章财务评价一、财务评价依据1、评价依据（1）国家发展改革委、建设部（2006年）颁发的《建设项目经济评价方法与参数》（第三版）。（2）农业部发展计划司、农业部规划设计研究院、建设部标准定额研究所《农业项目经济评价实用手册》。（3）财政部国家农业综合开发办公室《国家农业综合开发项目和资金管理实用读本》。（4）国家农业综合开发办公室关于印发《国家农业综合开发多种经营项目可行性研究报告编制大纲》的通知。（5）国家农业综合开发办公室《农业综合开发投资参股经营读本》。2、基础数据（1）财务价格根据产品的目标市场确定本项目产品的销售价格。项目主要投入物以相似行业现行市场价格为依据，产出物以同类企业近期出口中东市场在国内港口的离岸价为依据，根据近几年国内市场价格变动趋势进行预测并作了适当调整，所有价格都是建设期末的含税价格。（2）项目计算期项目计算期为12年，其中建设期1年，生产期11年。该项目建成投产后第2年初可达到设计要求。（3）生产负荷根据行业经验，结合项目具体情况，生产负荷确定为第2年达到80%，第3年达到100％；建设期生产负荷取值为0。（4）财务基准收益率根据国家农业综合开发办公室《国家农业综合开发多种经营项目可行性研究报告编制大纲》中加工项目为10%的要求，确定本项目平均资金成本折现率为10%，同时也作为对项目内部收益率指标的判据（基准收益率）。（5）利率、汇率国家财政有偿资金利率按国家农业综合开发项目的规定执行,月利率0.2%；流动资金贷款利率按中国人民银行2006年4月颁布的一年期银行贷款年利率5.85%计提。（6）其他计算参数其他计算参数按照国家和行业有关法规并结合项目的具体情况选取。如表8-1所示。表8-1其他计算参数汇总表名称计算参数备注固定资产折旧建（构）筑物20年，设备10年，其他5年平均年限法,净残值率5%无形资产摊销10年平均摊销递延资产摊销5年平均摊销工资及福利费新增固定工人8人，9600元/人.年增雇季节工人60人,800元/人.年,4个月/年新增管理技术人员5人，12000元/人.年福利费占工资比例14%修理费40%年折旧费用为基数其他费用指从制造费用、管理费用和销售费用中扣除折旧费、摊销费、修理费和工资的其余部分。其他制造费用4%（固定资产投资为基数）其他管理费用1倍（人员年工资及福利为基数）其他销售费用1%（销售收入为基数）税收所得税税率33%利润总额为基数增值税13%城建税7%教育费附加3%农产品加工出口企业按规定增值税出口退税盈余公积金10%税后利润为基数公益金5%税后利润为基数二、销售收入和销售税金及附加估算1、销售价格的确定项目产品主要分为主产品和副产品两类，其中副产品主要为活羊屠宰后的羊皮和下水等，根据协议，这部分产品由活羊收购商自售，因此，不作为本项目产品；主产品分为胴体羊、四分体、六分体、羊排、带骨羊后腿、带骨羊前腿、去骨羊后腿和去骨羊前腿等8类，项目目标市场为中东地区，其产品的销售价格是根据同类企业近期出口中东市场国内港口的离岸价为依据，适当下浮（下浮2-5%）确定。预计销售价格见表8-2。表8-2产品生产规模及销售单价表序号产品名称计量单位平均售价（元/吨）1胴体羊吨136002四分体吨137003六分体吨138004羊排吨145005带骨羊后腿吨155006带骨羊前腿吨151007去骨羊后腿吨162008去骨羊前腿吨15800合计吨2、销售收入销售收入是根据销售价格和生产能力计算而得，计划产量视为销售量