集团财务规划管理制度

集团财务规划管理制度简介集团财务规划管理制度是为了规范集团财务管理行为，减少经济风险，保障财务安全，确保规范财务管理，加强财务监督和控制管理。目的这份制度的制定的目的主要是：确定集团财务规划的重要性，确保集团的财务可持续发展；对集团的财务规划进行分析，评估和制订适当的策略，促进持续的经济增长；保障财务安全，减少经济风险，在掌握集团财务掌控范围内确保预算审核、核标、合同评审、会计凭证审核等各环节合法、合规；建立集团财务监督和控制机制，对各个部门的预算计划和资金使用进行监督，确保集团的财务稳健。适用范围集团财务规划管理制度适用于集团内各级公司和部门的财务管理，包括但不限于：财务规划、预测及分析、授权、预算编制、资金管理、凭证审核、财务处理和记录、财务报表编制、税务处理、审计等方面的工作。职责与权限集团董事会审核集团年度财务预算计划和月度资金计划，并批准解决资金短缺问题；对集团公司财务预算、收支情况及经济增长进行监督和决策。集团财务部负责制定集团财务规划计划，并组织实施；负责编制集团年度财务预算计划和月度资金计划；协助各公司编制年度财务预算计划；监督资金收支情况,并及时进行调度；对公司的凭证审核，财务处理和记录、税务处理、审计等进行审核和监督；提出资金调用计划和资金调度方案，落实监管职责。各级公司和部门按照集团财务规划计划编制本级别公司和部门财务预算计划，确保合理使用资金；严格执行集团财务预算和资金计划，确保自有资金安全；达到公司经济增长计划，保证公司的财务可持续发展；各类资金使用、凭证审核、财务处理、记录、税务处理等方面符合集团财务规划管理制度和国家法律、法规的要求。预算管理年度财务预算计划集团每年初，依据行业情况、市场预测等因素，制定年度财务预算计划，明确年度经济发展目标和财务预算目标，确定公司的各项收支计划。财务预测和分析基于集团财务规划计划，集团财务部对预测一年的土地储备、销售、财务状况等进行分析和评估，及时调整预算计划，为制定准确的投资策略和保证经济增长奠定基础。预算授权集团会按照职责范围和工作职责机制、经历资格，对不同级别人员进行预算授权，明确预算授权权限和范围，从而保证各级别在预算上的合法、合规性与权责制衡。预算编制和管理集团财务部协助各公司按照预算计划编制本公司的财务预算计划，发放预算授权和凭证，对每笔资金使用进行审核和审批，确保资金的有效使用和准确记录。集团财务部进行每月预算执行情况的检查和统计，与各公司及时沟通反馈情况，要求及时调整和适当增加资金预算。资金管理资金调度集团公司和部门的资金出入由各公司和部门供应银行按照集团公司资金管理原则和管理程序进行资金调度。资金流向通过银行资金系统来进行记录和管理。资金使用集团公司和部门在资金使用过程中必须要执行各项规章制度，并同时按照预算计划和相关规定原则进行使用，资金使用单位应按照实际工作需要，合理地调配资金，为集团的生产经营活动提供资金保障，并对规章制度的执行过程中负责。凭证审核集团公司凭证的审核应当根据有关规定完毕后的审核标准进行审核，资金凭证操作人员需按照财务管理各个环节中的标准操作流程进行操作，每个环节需制定操作程序，并记录转移记录的记录。因此，凭证审核人员应当严格审核凭证的真实性、合法性、准确性并按照凭证指南进行处理。财务处理与记录集团财务部门应当将集团公司发生的各项资金沉淀、回收、收入、支出等业务经过凭证及回单传票以及相关的证件，准确进行财务处理。每单资金的收、支、转，需进行实物符合征样复核的记录，财务部应当及时对存量资金进行监督、并发现问题及时调整和处理。财务报表编制集团财务部应当根据公司财务处理及记录的实际情况，每月编制集团财务报表并期间同上级领导及下属公司进行沟通分析，并对财务报表进行点评和合理化处理，公开并及时向全公司进行通告。税务处理集团公司和部门应当履行纳税人职责和义务，按照财务流程和规定征税，并及时向纳税机关缴纳税款和履行纳税报告和申报义务，符合国家税收方针。审计集团公司应当每年根据国家规定的标准进行审计，并由审计机关进行审核和审查，确保集团财务管理制度的合理性、权利和责任的制衡、用于增长的信仰透明化，从而推进公司的稳健发展和社会贡献。结束语集团财务规划管理制度的制定和实施，将有力地保障集团财务和资金安全，并提高公司凝聚力和责任感