营业款管理制度_第1页
营业款管理制度_第2页
营业款管理制度_第3页
营业款管理制度_第4页
全文预览已结束

下载本文档

版权说明：本文档由用户提供并上传，收益归属内容提供方，若内容存在侵权，请进行举报或认领

文档简介

营业款管理制度营业款管理制度一、制度目的为规范企业内部营业款和账户款的管理流程，做到明细账到底、账务靠谱，保证企业的资金安全和账务准确。二、适用范围本制度适用于企业内部涉及的营业款和账户款的管理流程。三、制度内容1.营业款的收取（1）营业员在收取营业款时应当核对收款金额和交易单据，并将相关信息记录在交易单据和收款流水中。（2）营业员收取现金时应当及时存入企业指定的银行账户，并在当日尽量完成存款操作；未及时存入的现金应当安全存放。（3）营业员收取电子付款、POS付款等电子支付方式的款项时，应当保留完整电子支付记录，确保支付金额与系统记录的金额相符。2.营业款的登记（1）财务人员应在企业的内部系统中开设收款单，并将收到款项记录到账上。（2）财务人员应当核对营业员交来的交易单据和收款流水，并将收款单据复印并与交易单据一并归档。（3）财务人员应当每日核对现金余额，确保账面现金余额与现场现金余额相符。3.费用报销（1）企业内部所有费用报销应当通过内部系统进行报销，报销单据必须真实合法，以原始单据为准。（2）发票应当被粘贴在费用报销单据上并经过财务人员审核之后，才允许付款。四、制度执行（1）全体员工应当遵守本制度的各项规定。（2）制度执行过程中如有违反制度的行为，该员工应当接受企业的相应纪律处分，纪律处分的种类和程度由企业制定并公示。（3）财务人员应当严格按照本制度的各项规定执行，确保账务准确。五、所涉及附件如下：1.收款流水样本；2.收款单样本；3.费用报销单样本；4.营业款管理流程图；六、所涉及的法律名词及注释：1.内部系统：指企业使用的内部管理软件。2.原始单据：指该笔款项对应的交易单据，包括但不限于订单、销售清单、收据、发票等。3.纪律处分：对违反制度的员工进行的处分措施，包括但不限于口头警告、书面警告、扣发部分工资或岗位津贴、调整工作职务、开除等等。七、在实际执行过程中可能遇到的困难及解决办法：1.营业员收取现金后未及时存入企业指定的银行账户，可能造成现金的丢失或误账等问题。企业应当建立相应的安全防范措施，并加强员工对现金账户管理方式的学习。2.费用报销单中的发票可能存在丢失或造假的情况，财务人员应当严格审核费用报销相关单据，并留存证据。3.系统出现故障或数据丢失时，可能对账务管理造成影响。企业应当建立相应的备份和恢复机制，并定期进行系统维护

人人文库> 全部分类> 应用文书 > 合同范本

温馨提示

  • 1. 本站所有资源如无特殊说明，都需要本地电脑安装OFFICE2007和PDF阅读器。图纸软件为CAD,CAXA,PROE,UG,SolidWorks等.压缩文件请下载最新的WinRAR软件解压。
  • 2. 本站的文档不包含任何第三方提供的附件图纸等，如果需要附件，请联系上传者。文件的所有权益归上传用户所有。
  • 3. 本站RAR压缩包中若带图纸，网页内容里面会有图纸预览，若没有图纸预览就没有图纸。
  • 4. 未经权益所有人同意不得将文件中的内容挪作商业或盈利用途。
  • 5. 人人文库网仅提供信息存储空间，仅对用户上传内容的表现方式做保护处理，对用户上传分享的文档内容本身不做任何修改或编辑，并不能对任何下载内容负责。
  • 6. 下载文件中如有侵权或不适当内容，请与我们联系，我们立即纠正。
  • 7. 本站不保证下载资源的准确性、安全性和完整性, 同时也不承担用户因使用这些下载资源对自己和他人造成任何形式的伤害或损失。

最新文档

评论

0/150

提交评论