会计专硕班内部控制评价报告中国石化

内部控制评价报告组员：温煦、徐晗灵、徐文班级：会计专硕6班内容提要内部控制评价报告2.1.内部控制评价底稿内部控制评价实例3内部控制评价底稿内早部犹控誓制贴评阁价一拿、恶内验部葱控钻制五评辆价罗底气稿内陷部反控情制贵评阁价斗工触作流底蜘稿泡是倚内瓦部梳控屑制热工娇作奥的载纳体，含也化是友内泥部爹控尤制竿评怕价齿报惹告跑形炮成葬的基施础。一芳般歉来茂说喜，袖评锐价钞底符稿核包恒括业揭务霜流荒程熄评膏价赢表朗、揭控途制赵要溪素牧评侵价致表辈、困内俩部氧控缴制由评中价砖汇尖总马表三科个芬层纲次谢。内租部燥控聋制潜评批价符报踏告2否明确企业内部控制目标制定内部控制评价方案报董事会审批评价方案是否通过审批否组成评价工作组是实施内部控制现场检查与测试是否存在缺陷是设计缺陷运行缺陷编制现场报告，并向被评价单位通报编制企业内部控制评价报告跟踪缺陷的整改落实情况汇总图1内部控制评价流程

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用进系良统芳管成理鄙员排设供置享未住执校行竹不肌相逆容竹岗巴位瞎（枯职薪务衰）蜡分员离锅。（6）右未绩进屯行煮信监息餐安跨全修教造育应和嫩培级训办。（7）E静R障P系燃统欣、徒财睡务例管余理评信柔息摩系锁统杆、商加腹油犬卡剪系镰统冲服税务洪器基未袄纳芬入锤信恼息熟管拢理蛛部判门交统种一妻管株理慕。内曾控若重宅大滤事喜故灵事酿件鸽缺泳陷哀：瓦以避未户经绑授脊权谊、违舞粥弊趴或I蝴T控种制都不链善嚷造摸成皇财福产暴损嫌失净或恶影弱响渠给雨股靠东露带聚来镇利呼益扰损贩害扎为崭判第别辫依拿据罗。缺陷认定等级直接财产损失金额重大负面影响一般缺陷10万元（含10万元）－500万元或受到省级（含省级）以下政府部门处罚但未对公司定期报告披露造成负面影响重要缺陷500万元（含500万元）－1000万元或受到国家政府部门处罚但未对股份公司定期报告披露造成负面影响重大缺陷1000万元及以上或已经对外正式披露并对公司定期报告披露造成负面影响内苍部迈管挡理舌一耻般雄缺铁陷刷：展不斑影膨响搂财裙务做报害告勒，义但液违融反觉内幼部叨管凑理鸦要侄求桂的跌突翅出耐事烂项必。扣根成据刊内子控络手申册奸和爽管播理载制茧度雾（楼文开件涨）滩判们断鸽。1．恭物芬资算采恼购剃供扑应拣未闲归乔口础管虫理2．跃销制售个管谱理趣中借客逝户贤信股用娱等废级滥和株信疑用活限遵额勉未垒经堆信凝用坦领直导最小任组六审挠批跪，邮销秆售婶价蝴格蔑政累策蒙未顽经佛价斤格谈领锤导拨小馒组公审踏批3．末投范资继项窃目史无问计购划咽或喂超抚计仔划防，塌或械未下按爷规铲定发招劈燕投套标湖，奇或摔先阀施寺工肤后馋补庄签壶合毫同4．锋对堡未逃即治时详清霉结织的航交赢易火没钉有剂签痰订斯书娘面看合爹同蚕；肌未蠢按亏规毙定皮使超用畅标纽奉准章合冠同笨文严本目并帖经听兼硬职汤合槽同坝管小理竟员竖审谷核够；妇使缓用傲非惊标粮准涉合廊同躁文茅本置未增经诞专笋职走合眼同竟管心理议员抛审舅核5．躁未灯按吸规向定曲开蛮立伍或幅使萝用修银熄行动账改户6．咸成陪本讯、庄费位用直指火标腔未饰考汽核7．瞧由墓于筒违献章唇行战为弃导世致牵安搜全妄环商保层事浓故刃（执事恼件枝）横发帖生8．恶瞒馋报疑事疼故内闲控播缺秩陷禁认秀定翁后计，善应陆累拦计醉填姑写艇“牌内搬部切控号制华缺通陷肝认嫂定玻汇续总显表候”孩，食由密检汪查那小路组女组叉长旨（究或施副鱼组带长他）狡、芒被裳查冷单待位膨内扯控缠办受公泛室抓主较任喇签间字面确沈认属。内虹控狠缺垂陷纤的摸汇堪总6、浆填具写倚工丽作姜底逮稿沿及哨记版录内事部工控短制虚检彩查寻评极价理汇猎总拔表企狠业笋内酒控躲环重境耕评抹价匆表企绣业钉自林查帐评带价帖表内励控寄流被程辜检常查纯工肤作首底免稿静（贪含撇财铲务象报递告麻抽诱样湖记凯录抽表疾）研把究支院降内然控爸流坝程位检朱查访工除作望底多稿内楼部悼控蜡制止缺酒陷头认染定有汇鼓总四表内对控榜工即作察意弃见阀和喷建腾议来表7套足表价格7、殃撰滨写起现救场培检战查生报湖告摔及搞讲浙评检赏查出评料价职整负体棉情饭况企抛业门内小控