2023年职业考证金融初级银行资格考试高频考点参考题库答案

2023年职业考证金融初级银行资格考试高频考点参考题库带答案（图片大小可自由调整）答案解析附后第1卷一.综合题(共20题)1.判断题国债的信誉度非常高，其收益率一般被看作是无风险收益率，是金融市场利率体系中的基准利率之一。（）问题1选项A.对B.错2.单选题下列关于内部控制措施的表述，错误的是（）。问题1选项A.合理确定各项业务活动和管理活动的风险控制点，采取适当的控制措施，执行标准统一的业务流程和管理流程，确保规范运作B.建立相应的授权体系，明确各级机构、部门、岗位、人员办理业务和事项的权限，并实施动态调整C.建立健全内部控制制度体系，对各项业务活动和管理活动制定全面、系统、规范的业务制度和管理制度，并定期进行评估D.明确哪些是重要岗位，对重要岗位人员实行轮岗或强制休假制度；不相容岗位人员之间应该轮岗3.多选题下列关于有限合伙企业的说法中，正确的有（）。问题1选项A.有限合伙企业至少应当有2个普通合伙人B.有限合伙人可以将其在有限合伙企业中的财产份额出质；但是，合伙协议另有约定的除外C.有限合伙人可以按照合伙协议的约定向合伙人以外的人转让其在有限合伙企业中的财产份额，但应当提前30日通知其他合伙人D.有限合伙人的自有财产不足清偿其与合伙企业无关的债务的，该合伙人可以以其从有限合伙企业中分取的收益用于清偿E.有限合伙人退伙后，对基于其退伙前的原因发生的有限合伙企业债务，以其退伙时从有限合伙企业中取回的财产承担责任4.多选题在对客户的资金调用和调整成本方面，理财师应把握好的原则有（）。问题1选项A.事先重复沟通，让客户有明确的预期B.强调理财规划方案的整体性C.详细阐述每个涉及资金、理财产品选择和执行成本具体决策的理由和目的D.避免每笔资金的动用都会引起客户反弹质疑E.在总体把握方案执行进度效果的同时，从客户的利益出发，跟踪分析、比较市场变化趋势和面临的不同选择，以降低客户的资金成本、费率5.单选题授信权限管理应遵循的原则不包括（）。问题1选项A.给予每一交易对方的信用不必得到一定权利层次的批准B.集团内所有机构在进行信用决策时应遵循一致的标准C.交易对方风险限额的确定和对单一信用风险暴露的管理应符合组合的统一指导及信用原则，每一决策都应建立在风险一收益分析基础上D.债项的每一个重要改变（如主要条款、抵押结构和主要合同）应得到一定权利层次的批准6.单选题下列关于金融工作的原则的说法中，错误的是（）。问题1选项A.回归本源，服从服务于经济社会发展B.优化结构，完善金融市场、金融机构、金融产品体系C.加强党对金融工作的领导D.强化监管，提高防范化解金融风险能力7.单选题下列行为中，违反银行业从业人员职业操守和行为准则的是（）。问题1选项A.组织行业力量，采取联合行动维护权益B.尊重同业人员C.在朋友聚会时，谈论客户存款信息D.交流先进经验8.单选题下列关于《商业银行合规风险管理指引》相关规定的说法中，错误的是（）。问题1选项A.经董事会批准，合规负责人可以同时分管业务条线B.高级管理层应及时向董事会或其下设委员会、监事会报告任何重大违规事件C.合规负责人定期向高级管理层提交合规风险评估报告D.高级管理房应有效管理商业银行的合规风险，每年向董事会提交合规风险管理报告，报告应提供充分依据并有助于董事会成贾判断高级管理层管理合规风险的有效性9.多选题商业银行私募理财产品是指商业银行面向合格投资者非公开发行的理财产品。合格投资者是指具备相应风险识别能力和风险承受能力，投资于单只理财产品不低于一定金额且符合一定条件的自然人、法人或者依法成立的其他组织，其中自然人应具有2年以上投资经历，且满足下列条件之一（）。问题1选项A.近3年本人年均收入不低于40万元人民币B.家庭金融资产不低于500万元人民币C.家庭金融净资产不低于300万元人民币D.家庭金融资产不低于600万元人民币E.家庭金融净资产不低于200万元人民币10.单选题托收结算方式分为跟单托收、（）和（）。问题1选项A.汇票托收；直接托收B.汇票托收；电汇托收C.光票托收；电汇托收D.光票托收;直接托收11.多选题下列关于反洗钱的叙述，正确的有（）。问题1选项A.单位和个人对洗钱活动有举报义务B.各地银行业协会负责各地的反洗钱监督管理工作C.只有金融机构和其工作人员，有权向反洗钱行政主管部门或者公安机关举报，其他单位和个人无权举报D.对依法履行反洗钱职责或者义务获得的客户身份资料和交易信息，应当予以保密E.金融机构应当依法履行建立健全客户身份识别制度的反洗钱义务12.判断题通过调查问卷来收集信息，并将信息转化为某种形式的数值，来判断客户风险承受能力的方法为定性评估方法。（）问题1选项A.对B.错13.多选题商业银行面临的国家风险具体包括（）。问题1选项A.操作风险B.政治风险C.声誉风险D.社会风险E.经济风险14.多选题下列关于个人贷款还款方式的说法，正确的有（）。问题1选项A.到期一次还本付息法一般适用于期限在1年以内（含1年）的贷款B.在最初贷款购买房屋时，等额本金还款法的负担比等额本息还款法重C.组合还款法满足个性化需求，自身财务规划能力弱的客户适用此种方法D.等额本金还款法每月归还的本金不变E.借款人如果预期未来收入呈递减趋势，则可选择等比递减法15.多选题有效的风险偏好声明应该满足的原则有（）。问题1选项A.包括银行在制定战略和业务规划时所使用的关键背景信息和假设B.与银行长短期战略规划、资本规划、财务规划、薪酬机制相关联C.包括定量指标D.包括定性的陈述E.具有前瞻性16.判断题有时公司也会遇到意外的非预期性支出，非预期性支出一旦超过了公司的现金储备，就会导致公司的借款需求。（）问题1选项A.对B.错17.多选题设立质权，当事人订立的质权合同包括的条款有（）。问题1选项A.被担保债权的种类B.债务人履行债务的期限C.质押财产的名称、数量、质量、状况D.担保的范围E.被担保债权的数额18.判断题根据《关于加大防范操作风险工作力度的通知》，对权力过大而监督管理又不到位的基层行，要重点加强监督，促其及时整改;要加强对权力的监管和监控，防止权力滥用和监督缺位。（）问题1选项A.对B.错19.多选题银行工作人员在对贷款项目的实地考察中，主要调查内容包括（）。问题1选项A.开发商从事房地产建筑和销售的资格认定B.工程进度是否到达政府部门规定预售的进度C.检查开发商所提供的资料和数据是否与实际一致D.考察房屋售价是否符合市场价值E.企业资信等级或信用程度20.多选题下列属于金融债券发行方式的有（）。问题1选项A.间接公募，即发行人委托承销商以公募方式向社会公开发行B.行政性发行，即发行人在有关政府部门的支持下强制发行C.公募，即发行人向社会公开发行D.私募，即发行人向特定的投资者直接发行E.间接发行，即发行人委托承销商代为发行 第1卷参考答案一.综合题1.【答案】A【解析】国债的信誉度非常高，历来有“金边债券”之称，其收益率一般被看作是无风险收益率，是金融市场利率体系中的基准利率之一。

2.【答案】D【解析】根据经营管理需要，合理确定部门、岗位的职责及权限，形成规范的部门、岗位职责说明，明确相应的报告路线。对业务流程和管理活动中所涉及的不相容岗位，实施相应的分离措施，形成相互制约的岗位安排。此外，还需要明确哪些是重要岗位，并制定相应的内部控制要求；对重要岗位人员实行轮岗或强制休假制度，原则上不相容岗位人员之间不得轮岗。D项错误。3.【答案】B;C;D;E【解析】有限合伙企业由2个以上50个以下合伙人设立；但是，法律另有规定的除外。有限合伙企业至少应当有1个普通合伙人，A项错误。有限合伙人可以将其在有限合伙企业中的财产份额出质；但是，合伙协议另有约定的除外，B项正确。有限合伙人可以按照合伙协议的约定向合伙人以外的人转让其在有限合伙企业中的财产份额，但应当提前30日通知其他合伙人，C项正确。有限合伙人的自有财产不足清偿其与合伙企业无关的债务的，该合伙人可以以其从有限合伙企业中分取的收益用于清偿，D项正确。有限合伙人退伙后，对基于其退伙前的原因发生的有限合伙企业债务，以其退伙时从有限合伙企业中取回的财产承担责任，E项正确。

4.【答案】A;B;C;D;E【解析】在客户的资金调用和调整成本方面，理财师注意把握好三个原则：一是事先重复沟通，让客户有明确的预期，以避免接下来每笔资金的动用、每个类别资产买进卖出及需要交纳的相关费用都会引起客户反弹质疑；二是强调理财规划方案的整体性，以及每个涉及资金、理财产品选择和执行成本具体决策的理由和目的；三是在总体把握方案执行进度效果的同时，从客户的利益出发，跟踪分析、比较市场变化趋势和面临的不同选择，以降低客户的资金成本、费率，从而提高整体方案执行效果和客户满意度。5.【答案】A【解析】授信权限管理通常遵循以下原则：①给予每一交易对方的信用须得到一定权利层次的批准；②集团内所有机构在进行信用决策时应遵猸一致的标准；③债项的每一个重要改变（如主要条款、抵押结构和主要合同）应得到一定权利层次的批准；④交易对方风险限额的确定和对单一信用风险暴露的管理应符合组合的统一指导及信用原则，每一决策都应建立在风险一收益分析基础上；⑤根据审批人的资历、经验和培训岗位，将信用授权分配给审批人并定期进行考核。6.【答案】C【解析】金融工作的四大原则分别为：回归本源,服从服务于经济社会发展;优化结构,完善金融市场、金融机构、金融产品体系;强化监管，提高防范化解金融风险能力；市场导向，发挥市场在金融资源配置中的决定性作用。7.【答案】C【解析】银行业从业人员应当妥善保存客户资料及其交易信息档案。在受雇期间及离职后，均不得违反法律法规和所在机构关于客户隐私保护的规定，不得透露任何客户资料和交易信息。本条要求银行业从业人员严格执行关于客户隐私和交易信息保密的有关法律法规规定，不得违法或违规对他人透露有关信息。8.【答案】A【解析】合规负责人应全面协调商业银行合规风险的识别和管理，监督合规管理部门根据合规风险管理计划履行职责，定期向高级管理层提交合规风险评估报告。合规负责人不得分管业务条线。9.【答案】A;B;C【解析】合格投资者是指具备相应风险识别能力和风险承受能力，投资于单只理财产品不低于一定金额且符合下列条件的自然人、法人或者依法成立的其他组织：①具有2年以上投资经历，且满足下列条件之一的自然人：家庭金融净资产不低于300万元人民币，家庭金融资产不低于500万元人民币，或者近3年本人年均收入不低于40万元人民币；②最近1年末净资产不低于1000万元人民币的法人或者依法成立的其他组织；③国务院银行业监督管理机构规定的其他情形。10.【答案】D【解析】托收结算方式分为光票托收、跟单托收和直接托收。11.【答案】A;D;E【解析】B项，国务院反洗钱行政主管部门负责全国的反洗钱监督管理工作，并明确了反洗钱行政主管部门和国务院有关部门、机构的反洗钱监督管理职责分工。C项，单位和个人也有权举报。12.【答案】B【解析】通过调查问卷来收集信息，并将信息转化为某种形式的数值，来判断客户风险承受能力的方法为定量评估方法。

13.【答案】B;D;E【解析】国家风险是指在与非本国国民进行国际经贸与金融往来中，由于他国（或地区）经济、政治、社会变化及事件而遭受损失的可能性。国家风险通常是由债务人所在国家（或地区）的行为引起的，超出了债权人控制范围。14.【答案】A;B;D;E【解析】到期一次还本付息法又称期末清偿法，指借款人需在贷款到期日还清贷款本息，利随本清。此种方式一般适用于期限在1年以内（含1年）的贷款。等额本息还款法是指在贷款期内每月以相等的额度平均偿还贷款本息。等额本金还款法是指在贷款期内每月等额偿还贷款本金，贷款利息随本金逐月递减。从每月还款的角度讲，等额本息还款法是固定的，而等额本金还款法在还款初期高于等额本息还款法。这就意味着等额本金还款法的贷款门槛要高于等额本息还款法。在最初贷款购买房屋时，等额本金还款法的负担比等额本息还款法重。组合还款法是一种将贷款本金分段偿还，根据资金的实际占用时间计算利息的还款方式。即根据借款人未来的收支情况，首先将整个贷款本金按比例分成若干偿还阶段，然后确定每个阶段的还款年限。还款期间，每个阶段约定偿还的本金在规定的年限中按等额本息的方式计算每月偿还额，未归还的本金部分按月计息，两部分相加即形成每月的还款金额。如某些银行曾推出的“随心还”和“气球贷”等就是这种方式的演绎。这种方法可以比较灵活地按照借款人的还款能力规划还款进度，真正满足个性化需求。自身财务规划能力强的客户适用此种方法。如果预期未来收入呈递增趋势，则可选择等比递增法，减少提前还款的麻烦；如果预期未来收入呈递减趋势，则可选择等比递减法，减少利息支出。15.【答案】A;B;C;D;E【解析】有效的风险偏好声明应该满足以下原则：①包括银行在制定战略和业务规划时所使用的关键背景信息和假设；②与银行长短期战略规划、资本规划、财务规划、薪酬机制相关联；③考虑客户的利益和对股东的受托义务、资本及其他监管要求，在完成战略目标和业务计划时，确定银行愿意接受的风险总量；④基于总体风隆偏好、风险能力、风险轮廓，应为每类实质性风险和总体风险确定能够接受的最高风险水平；⑤包括定量指标；⑥包括定性的陈述；⑦具有前瞻性。16.【答案】A【解析】公司可能会遇到意外的非预期性支出，比如保险之外的损失、设备安装、与公司重组和员工解雇相关的费用、法律诉讼费等，一旦这些费用超过了公司的现金储备，就会导致公司的借款需求。题干说法正确。17.【答案】A;B;C;D;E【解析】《中华人民共和国物权法》第二百一十条规定，设立质权，当事人应当采取书面形式订立质权合同。质权合同一般包括下列条款：(1)被担保债权的种类和数额。(2)债务人履行债务的期限。(3)质押财产的名称、数量、质量、状况。(4)担保的范围。(5)质押财产交付的时间。

18.【答案】A【解析】《关于加大防范操作风险工作力度的通知》规定，对权力过大而监督管理又不到位的基层行，要重点加强监督，促其及时整改;要加强对权力的监管和监控，防止权力滥用和监督缺位。19.【答案】A;B;C;D【解析】对项目的实地考察：银行除对项目有关资料进行调查外，还需对项目进行实地调查，其主要目的：一是检查开发商所提供的资料和数据是否与实际一致，是否经过政府部门批准，从而保证项目资料的真实性、合法性；二是开发商从事房地产建筑和销售的资格认定，检查项目的工程进度是否达到政府部门规定预售的进度内；三是检查项目的位置是否理想，考察房屋售价是否符合市场价值，同时对项目的销售前景作出理性判断。20.【答案】A;B;C;D;E【解析】金融债券的发行方式主要有私募、公募、直接发行、间接发行、直接公募、间接公募和行政性发行。第2卷一.综合题(共20题)1.单选题商业银行对个人住房贷款合作机构审查时，分析其偿债能力，重点看（）。问题1选项A.资产负债表B.销售情况表C.现金流量表D.利润表2.单选题银行监管的目的在于（）。问题1选项A.降低银行盈利能力B.提高银行的盈利能力C.降低银行破产概率及破产后的影响程度D.推迟银行破产的发生时间3.单选题良好的风险报吿路径应采取（）。问题1选项A.横向传送B.纵向报送C.直线传送D.纵向报送与横向传送相结合的矩阵式结构4.单选题根据《中华人民共和国信托法》，下列关于信托受益人的说法中，错误的是（）。问题1选项A.共同受益人按照信托文件的规定享受信托利益B.受益人可以放弃信托受益权C.受益人不能清偿到期债务的，其信托受益权可以用于清偿债务D.受益人的信托受益权仅能自己享有，不得继承和转让5.多选题根据《关于规范金融机构资产管理业务的指导意见》，下列关于资产管理产品合格投资者投资限制的说法中，正确的有（）。问题1选项A.投资于单只混合类产品的金额不低于40万元B.投资于单只商品及金融析生品类产品的金额不低于300万元C.投资于单只固定收益类产品的金额不低于30万元D.投资于银行保本浮动收益类产品的金额不低于5万元E.投资于单只权益类产品的金额不低于100万元6.多选题以下关于贷款市场报价利率（LPR）形成机制的说法中，正确的有（）。问题1选项A.LPR于每月20日（遇节假日顺延）公布B.在原有1年期一个期限品种基础上增加了5年期期限品种C.改革后的LPR由各报价行按照对最优质客户执行的贷款利率以公开市场操作利率（主要指中期借贷便利利率（MLF））加点形成的方式报价D.中国人民银行将LPR运用情况纳入宏观审慎评估（MPA）考核E.人民银行要求各银行应在新发放的贷款中主要参考贷款市场报价利率定价，在浮动利率贷款合同中采用贷款市场报价利率作为定价基准7.多选题外币存款业务按存款期限分为（）。问题1选项A.个人存款B.活期存款C.定期存款D.单位存款E.外币存款8.判断题公司进行债务重构标志着公司面临经营危机。（）问题1选项A.对B.错9.单选题下列行为中，不符合银行业从业人员职业操守和行为准则的是（）。问题1选项A.按照法律规定办理业务B.暗示客户可以通过虚构贷款用途获得贷款C.正确理解法律禁止性规定D.提示客户违反了法律禁止性规定10.多选题以下属于季节性资产增加的主要融资渠道的是（）。问题1选项A.季节性负债增加：应付账款和应计费用B.内部融资，来自公司内部的现金和有价证券C.银行贷款D.销售费用E.员工工资11.多选题债券作为一种理财产品，投资债券的收益主要来源于（）。问题1选项A.佣金B.债券利息的再投资收益C.手续费D.资本利得E.利息收益12.多选题投保人必须具备的条件有（）。问题1选项A.具备民事权利能力B.具备民事行为能力C.承担支付保险费的义务D.年满18周岁E.享有保险金请求权13.单选题下列关于准贷记卡与贷记卡的表述，错误的是（）。问题1选项A.一般说的信用卡是指贷记卡B.准贷记卡是贷记卡发展演变的过渡型品种C.准贷记卡与贷记卡透支都有免息期D.贷记卡与准贷记卡都是信用卡14.多选题我国公司法律制度规定的公司类型有（）。问题1选项A.有限责任公司B.合伙企业C.无限责任公司D.股份有限公司E.个人独资企业15.判断题

合法合规是商业银行得以生存和健康持续发展的基础前提。（）问题1选项A.对B.错16.单选题不良资产处置方式有很多，商业银行应综合考虑不良资产类型、债务关联人偿债意愿和偿还能力、市场需求、处置时限、资产实际情况等因素。下列不属于常用的不良资产处置方式的是（）。问题1选项A.直接追偿B.长期挂账C.债务减免D.诉讼追偿17.单选题商业银行当期信用评级为BBB的某类企业违约概率（PD)为2%，贷款违约损失率(LGD)为50%，当期银行对该类型企业的信贷余额为20亿元人民币，违约风险暴露(EAD)为10亿元人民币，则银行当期对该类企业贷款的预期损失为（）人民币。问题1选项A.0.1亿元B.0.5亿元C.0.2亿元D.1亿元18.单选题公积金个人住房贷款业务中，承办银行必须在收到公积金管理中心拨付的（），办妥所购房屋抵押登记（备案）手续，审核放款资料齐全性、真实性和有效性之后发放贷款。问题1选项A.住房委托贷款基金B.住房维修基金C.住房公积金D.委托贷款手续费19.判断题中央银行降低商业银行存款准备金率的同时，也降低了商业银行的风险。（）问题1选项A.对B.错20.单选题我国负责监督管理银行间同业拆借市场的机构是（）。问题1选项A.中国人民银行B.中国银行保险监督管理委员会C.中国银行业协会D.中国证券监督管理委员会第2卷参考答案一.综合题1.【答案】A【解析】分析合作机构的偿债能力时，重点看资产负债表。2.【答案】C【解析】银行监管的目的在于降低银行破产概率及破产后的影响程度，为此，有必要开展有效的危机管理，并制订有序的处置方案。3.【答案】D【解析】良好的风险报告路径应采取纵向报送与横向传送相结合的矩阵式结构，即本级行各部门向上级行对口部门报送风险报告的同时，也须向本级行的风险管理部门传送风险报告，以增强决策管理层对操作层的管理和监督。4.【答案】D【解析】受益人的信托受益权可以依法继承和转让，但信托文件有限制性规定的除外。5.【答案】A;C;E【解析】根据《关于规范金融机构资产管理业务的指导意见》，合格投资者投资于单只固定收益类产品的金额不低于30万元，投资于单只混合类产品的金额不低于40万元，投资于单只权益类产品、单只商品及金融衍生品类产品的金额不低于100万元。6.【答案】A;B;C;D;E【解析】为推动贷款利率和市场利率并轨，中国人民银行于2019年8月16日发布2019年第15号公报，宣布启动改革完善贷款市场报价利率（LPR）形成机制，疏通货币政策传导渠道，推动降低贷款利率。改革后的LPR由各报价行按照对最优质客户执行的贷款利率，于每月20日（遇节假日顺延）以公开市场操作利率［主要指中期借贷便利利率（MLF）］加点形成的方式报价，在原有1年期一个期限品种基础上增加了5年期以上期限品种，要求各银行应在新发放的贷款中主要参考贷款市场报价利率定价，并在浮动利率贷款合同中采用贷款市场报价利率作为定价基准。同时，中国人民银行将LPR运用情况纳入宏观审慎评估（MPA）考核，推动银行将LPR嵌入到内部资金转移定价（FTP）中，并于2020年按照市场化、法治化原则推动存量浮动利率贷款定价基准转换。作为短期政策利率的公开市场操作利率和作为中期政策利率的MLF利率，共同形成了中央银行政策利率体系，传达央行利率调控信号。7.【答案】B;C【解析】外币存款业务与人民币存款业务除了存款币种和具体管理方式不同之外，有许多共同点:两种存款业务都是存款人将资金存入银行的信用行为，都可按存款期限分为活期存款和定期存款,按客户类型分为个人存款和单位存款等。8.【答案】B【解析】公司进行债务重构一般是为了平衡融资结构，其原因可能是由于公司销售收入增长足够快，且核心流动资产的增长主要是通过短期融资而不是长期融资实现的，那么公司就需要将原来的部分短期融资转化为长期的营运资本，以达到更合理的融资结构。题干说法错误。9.【答案】B【解析】B项违反了“监管规避”的职业操守。银行业从业人员在业务活动中，应当树立依法合规意识，不得向客户明示或暗示规避金融、外汇监管规定。此处的规避是指为逃避法律、法规中禁止性、义务性以及程序性规定而采取的以合法的形式逃避法定义务、掩盖非法或违规事实的行为。10.【答案】A;B;C【解析】季节性资产增加的三个主要融资渠道有：(1)季节性负债增加：应付账款和应计费用。(2)内部融资，来自公司内部的现金和有价证券。(3)银行贷款。DE为干扰项；故本题选ABC。11.【答案】B;D;E【解析】债券的收入来源主要来自利息收益、资本利得（投资者可以通过债券交易取得买卖差价）以及债券利息的再投资收益。

12.【答案】A;B;C【解析】投保人必须具备以下两个条件：具备民事权利能力和民事行为能力；承担支付保险费的义务。

13.【答案】C【解析】信用卡按是否享受免息还款期分为贷记卡、准贷记卡两类。贷记卡是指发卡银行给