2023年初级经济师-初级金融专业知识与实务考试高频考点参考题库答案

长风破浪会有时，直挂云帆济沧海。2023年初级经济师-初级金融专业知识与实务考试高频考点参考题库带答案（图片大小可自由调整）答案解析附后第1卷一.单项选择题(共15题)1.特定期限内，股票成交量占其上市流通市值的比例称为()A.换手率B.成交率C.市盈率D.收益率2.商业银行汇票的收款人向付款人提示付款时，应向在汇票背面记载()字样。A.“承兑”B.“收妥抵用”C.“委托收款”D.“保证”3.一般而言，在金融体系中处于核心地位的金融机构是（）。A.商业银行B.专业银行C.投资银行D.中央银行4.在我国，人民币从中国人民银行现金发行库直接进人商业银行和其他金融机构现金业务库的过程称为（）。A.现金投放B.现金发行C.现金回笼D.现金归行5.关于直接融资的说法，错误的是()A.直接融资规模由市场机制决定B.直接融资可以促进储蓄向投资转化C.金融机构通过吸收存款转向资金需求方提供资金D.直接融资为资金融通双方提供信息沟通服务6.商业银行的主要资金来源是（）。A.计提应付利息B.吸收存款C.提取呆账准备金D.占用银行汇差7.若一国货币对外升值，则（）。A.促进本国经济增长B.引起国內生产萎缩C.扩大本国经济规模D.实现充分就业8.欧盟的金融监管体制属于（）A.一元多头式监管体制B.二元多头式监管体制C.集权式监管体制D.跨国式监管体制9.金融机构利率是金融机构对（）实行的各种利息率。A.中央银行B.金融监管部门C.银行和证券公司D.企业单位和个人10.保险公司与投保人之间订立保险合同，由保险公司在被保险人发生保险事故时进行赔付体现了保险公司的()职能。A.分摊损失B.经济补偿C.投资管理D.防灾防损11.我国的政策性银行于______年设立，在此以前国家的政策性信贷业务都由和______四大国家专业银行承担。（）A.1990；商业银行B.1994；中国银行C.1994；中国人民银行D.1993；交通银行12.格雷欣法则起作用于（）。A.平行本位制B.双本位制C.跛行本位制D.单本位制13.当收款人对汇入款需要转汇时，必须先办理_____，再委托_____重新办理信汇或电汇结算。（）A.转账；汇出行B.解付；汇出行C.转账；汇入行D.解付；汇入行14.回购协议的实质是()。A.以证券做抵押的资金借贷B.直接的证券借贷C.直接的证券买卖D.间接的证券交易15.某投资者购买了2000份A公司的可转换债券,每份面额为100元,转换价格为40元,该投资者在规定期限内可换得股票（）股A.2000B.4000C.5000D.8000二.多项选择题(共15题)1.商业银行内部控制的主要目标有（）。A.薪酬目标B.创新目标C.业绩目标D.信息目标E.合规性目标2.根据以下材料，回答97-100题某公司向境外客户提供劳务之后，前往甲银行办理国际结算业务。该公司开出汇票请求甲银行为其办理收款业务。在该结算方式的有关当事人中，甲银行承担的责任有(  )。A.核实所收单据形式上与申请书指示的一致性B.按常规处理业务，并承担过失责任C.承担一部分连带付款责任D.调查付款人的资金信誉3.信用工具按性质可分为（）。A.直接信用工具B.所有权凭证C.债权凭证D.间接信用工具E.基础性信用工具4.我国利率市场化的内容有（）。A.商业银行存贷款利率市场化B.中央银行间接调控利率C.降低或提高市场利率水平D.国有商业银行直接调控利率E.中央银行直接调控利率5.根据计算利息的时间单位划分利率可分为（）。A.年利率B.季利率C.月利率D.周利率E.日利率6.在银行风险管理中，风险识别的方法不包括（）。A.风险对冲法B.风险补偿法C.情景分析法D.分解分析法7.国际金融机构贷款一般()。A.利率较高B.利率较低C.期限较长D.期限较短E.审查较严8.签发银行汇票必须记载的事项有()。A.表明“银行汇票”的字样B.支付的条件C.出票金额D.付款人名称E.出票日期9.金融机构的特殊性体现在特殊的（）。A.经营对象B.经营关系C.经营风险D.经营地位E.经营规模10.按照弗里德曼的货币需求函数，货币需求量同下列各因素的关系正确的有（）。A.在其他条件不变的情况下，恒久性收入越高，货币需求越多B.在总财富中，人力资本比重越大，对货币需求量越大C.存款、债券、股票等资产的收益越高，货币需求量越少D.物价变动率上升，则货币需求量减少E.货币需求量受未来利率不确定性的影响，因而是不稳定的11.在贷款的分类中，按借款的部门可分为（）。A.工业企业贷款B.商业企业贷款C.农业贷款D.其他部门贷款E.委托贷款12.按照在金融活动中所起的作用，金融机构可分为（）。A.融资类金融机构B.投资类金融机构C.保险类金融机构D.信息咨询服务类金融机构E.责任有限类金融机构13.按委托人交单条件的不同，国际结算中的跟单托收可以分为（）。A.付款交单B.承兑交单C.结算交单D.即期交单E.委托交单14.对于会计凭证的受理，下列说法正确的有()。A.银行只能填制凭证而无权受理凭证B.凭证的传递要按照会计核算程序组织传递C.凭证的传递过程与业务处理过程是分离的两个过程D.按照“先收款，后记账”的要求传递现金付出凭证E.按照“先借后贷”“他行票据收妥抵用”的要求传递转账凭证15.银行各类资产包括（）。A.活期存款B.长期存款C.固定投资D.无形资产E.其他资产三.不定项选择题(共10题)1.假定，申国人民银行公布的货币供应量数据为(单位：亿元)：各项存款120048.33，包括企业存款42685.74(其中定期存款和自筹基建存款10329.08亿元)，财政存款3143.65，机关团体存款2015.71，城乡储蓄存款63243.27，农业存款2349.83，信托类存款2834.78，外币存款3775.35;金融债券33.57，流通中现金13894.69，对国际金融机构负债391.39。我国货币供应量中M2为()亿元。A.130799.37B.134334.41C.120048.33D.127415.412.我国某银行会计报告提供的相关资料如下：股东权益总额为50亿元。其中，股本为30亿元，资本公积为10亿元，盈余公积为5亿元，未分配利润为4亿元，一般风险准备为1亿元；贷款余额为40亿元，其中，正常类贷款为30亿元，关注类贷款为5亿元，次级类贷款为3亿元，可疑类贷款为1.5亿元，损失类贷款为0.5亿元；长期次级债为2亿元；贷款损失准备金金额为6亿元；加权风险资产总额为520亿元。根据上述材料，回答下列问题。根据中国银监会《商业银行资本管理办法（试行）》，该银行二级资本金额是（）亿元。A.20B.9C.2D.13.XX公司与境外一客户发生进口业务，前往甲银行办理资金结算，该公司向甲银行提交一笔资金，并指示该银行将该笔资金支付给境外方客户，甲银行在收取了一定费用之后接受了该项业务。根据以上资料，回答下列问题。在该结算方式中，XX公司需要承担的责任有（）。A.出具申请书B.支付相应结算费用C.承担因币种转换发生的套汇损失D.核实密押印鉴4.我国某银行会计报告提供的相关资料如下：股东权益总额为50亿元。其中，股本为30亿元，资本公积为10亿元，盈余公积为5亿元，未分配利润为4亿元，一般风险准备为1亿元;贷款余额为40亿元,其中，正常类贷款为30亿元，关注类贷款为5亿元，次级类贷款为3亿元，可疑类贷款为1.5亿元,损失类贷款为0.5亿元；长期次级债为2亿元；贷款损失准备金余额为6亿元;加权风险资产总额为520亿元。根据中国银监会《商业银行资本管理办法(试行）》,该银行二级资本金额是（）亿元。A.20B.9C.2D.15.M投资者预计A股票将要跌价,于2012年4月1日与S投资者订立合卖出合约合约规定有效期为3个月,M投资者可按现有价格10元卖出A股票1000股,期权费为每股0.5元2012年5月1日A股票价格下跌至每股8元(不考虑税金与佣余等其他因素)。关于S投资者的说法,正确的有（）A.拥有执行期权的选择权，没有按协议规定执行交易义务B.拥有执行期权的选择权,也有按协议规定执行交易的义务C.没有执行期权的选择权，也没有按协议规定执行交易的义务D.没有执行期权的选择权，但有按协议规定执行交易的义务6.天美公司是济南市一家从事服装生产的企业，在非同一票据交换地区的广州市设立了该公司非独立核算的服装专卖店。公司与专卖店有经常性的资金行为。根据以上资料，回答下列问题。专卖店在经营活动中使用该账户时，下列()收付是开户银行允许的。A.支取现金用于支付专卖店职工工资B.转账支付专卖店电费款C.存入现金D.将销货款转账存入该账户7.中国现代股票市场在政府的推动下，以搭建市场平台和建立运行规则为主要内容，已经走过了近20个年头并取得了举世瞩目的成就。按照市场成长的标志分为三个阶段，第一阶段股票市场的初创阶段(1990—1992年)，1990年12月19日上交所正式成立，尽管首批挂牌上市交易的股票只有七只，总股本与流通市值也很小，规模非常有限，至1991年年底，沪深两市市价总值也只有109．19亿元。但是，上交所的成立标志着中国的股票市场进入了从小柜台到大市场的新时期。第二阶段股票市场的规范和发展阶段(1993—2001)，该阶段股票市场大起大落，政府行为成为股市最主要影响，1992年底证监会成立后标志着市场监管开始规范化，1999年7月1日《中华人民共和国证券法》正式实施，标志着集中统一的监管体制建立，也标志着我国证券市场法制化建设步入新阶段。第三阶段股票市场的调整与创新阶段(2002以后)，该阶段的显著特点是我们开始关注中国的具体国情，研究探索适合中国特色国情的股票市场制度，并结合国外的实践经验不断完善我国股票市场制度。股份公司通过发行股票筹措的资金是公司用于营运的（）。A.真实资本B.债务资金C.虚拟资本D.应付账款8.如果当时的保证金比率为40%，则该交易的垫头数额、经纪人融资数额及张某可以买进甲股票的数额分别是（)。A.3.2万元;8万元；1400股B.8万元;12万元;2500股C.8万元；5.3万元；1600股D.8万元；12万元;2350股9.某投资者L预期甲股票价格将会下跌，于是与另一投资者Z订立卖出合约，合约规定有效期限为三个月，L可按每股10元的价格卖给Z5000股甲股票，期权价格为0.5元/股。根据上述情况，下面说法正确的是（）。A.L所做的交易属于看跌期权，期权费为2500元B.L所做的交易属于看涨期权，期权费为2500元C.L所做的交易属于买进期权，期权费为2500元D.L所做的交易属于卖出期权，期权费为7500元10.假设某储户2012年8月1日存入银行定期存款20000元，存期一年，存入时存款年利率为3.45%；该储户于2013年6月1日提前支取该存款中的10000元，支取日挂牌公告的活期储蓄存款年利率为1.89%；其余10000元于2013年8月1日支取，支取日挂牌公告活期储蓄存款年利率仍为1.89%（每月按30天计算，每年按360天计算）。为该储户计算提前支取的1000元定期存款利息的方法是（）。A.单利利息B.复利利息C.定期结息D.利随本清第2卷一.单项选择题(共15题)1.下列属于反映商业银行经营成果的指标的是()A.固定资本比率B.成本率C.流动比率D.资本风险比率2.根据巴塞尔协议Ⅲ，银行应设立“资本防护缓冲资金”，总额不得低于银行风险资产的(  )。A.2%B.2.5%C.3%D.1%3.弗里德曼的货币需求函数中的y表示()。A.国民收入B.工资收入C.名义收入D.恒久性收入4.某银行2012年3月25日向工厂发放临时贷款10万元，贷款期限为3个月，假设利率为9‰，该厂于2012年6月25日向银行按期还贷，应计收利息为()元。A.27000B.2700C.2000D.9005.投资者预期某证券价格将要下跌,先订立期货合同按现有价格卖出,等该证券价格下跌后再买进,从中获取差价,这种交易方式为（）A.保证金多头交易B.保证金空头交易C.多头交易D.空头交易6.下列不属于国际储备作用的是（）。A.国际信用保证B.支持本国货币汇率C.充分利用经济资源D.弥补国际收支逆差7.下列关于个人汽车消费贷款的有关规定叙述错误的是（）。A.购买自用车贷款期限不得超过3年B.自用车货款比例不超过购车价格的80％C.购买二手车贷款期限不得超过3年D.二手车贷款比例不超过购车价格的50％8.商业银行是以____为目标，以________为对象的，综合性、多功能的金融企业。()A.国民经济平稳运行；社会筹资B.利润最大化；经营金融资产和金融负债C.国家经济宏观适度调控；经营金融资产D.盈利；经营金融负债9.下列存款中,属于我国货币层次M1的是（）A.定期在款B.活期存款C.储蓄存款D.住房公积金存款10.在信用工具流通和转账结算的基础上，商业银行利用吸收的存款发放贷款，贷款转存，存款又可发放贷款，如此循环，它体现了商业银行的（）职能。A.信用创造B.信用中介C.聚集资金D.支付中介11.开证行是以自己的信用作出的付款保证，所以，开证行在受益人提交合格的单据后，便构成了其（）。A.托收责任B.代收责任C.付款责任D.承兑责任12.下列属于商业银行资产负债表中负债项目的是（）。A.向中央银行借款B.投资性房地产C.实收资本D.发放贷款及垫款13.金融债券多为中长期债券，期限通常在1年以上，长者可达（）年，利率略高于同期储蓄存款利率，发行对象主要是个体、企业及社会团体。A.2~3B.3~5C.5~10D.10~2014.下列国际收支平衡表项目中，属于经常项目的是（）。A.金融服务B.有价证券投资C.贸易信用D.官方储备15.证券买卖双方成交后，在规定的时间内收付应收应付款项和证券的过程称为（）。A.清算B.过户C.交割D.买手二.多项选择题(共15题)1.信用货币的特征有()。A.信用货币是一种价值符号B.信用货币是债务货币C.信用货币具有强制性D.信用货币具有管理货币性质E.信用货币是典型的足值货币2.根据以下材料，回答89-92题某贸易公司为了适应发展需要，通过发行股票、债券、可转换债券等多种方式筹集资金。其中发行的股票包括优先股和普通股。该公司发行证券，可考虑的承销者为(  )。A.证券公司B.投资银行C.信托投资公司D.政府或其所属机构3.对于委托收款结算，下列说法正确的有()。A.收款人可选用邮寄和电报两种方式B.委托收款只能在异地使用C.委托收款凭证必须记载付款人及付款人开户银行名称D.以单位为付款人的，付款人银行在接到收款人开户银行寄来的委托收款凭证及债务证明后，应及时向付款人发出通知，并附上有关债务证明E.付款人在一定条件下可以对收款人委托收取的款项拒绝付款4.国际收支失衡的原因主要有（）。A.临时性失衡B.周期性失衡C.结构性失衡D.收入性失衡E.支出性失衡5.下列关于场外交易市场的说法中，正确的有（）。A.场外交易市场是一个分散的无形市场B.组织方式采取经纪制C.以未能在证券交易所批准上市的股票和债券为主D.以议价方式进行证券交易E.管理上比证券交易所相对较严格6.银行按储户要求办理自动转存的做法有（）。A.按原存款期限自动办理转期续存B.所生利息并入本金C.按转存日利率重新起息D.不开新存单E.重新开存单7.目前，我国商业银行证券投资的工具主要包括（）。A.金融债券B.企业债券C.可转换债券D.中期票据E.资产支持证券8.我国贷款五级分类中，不良贷款包括（）类贷款A.正常B.次级C.关注D.可疑E.损失9.属于中期借贷便利对象的有（）。A.符合宏观审慎管理要求的商业银行B.符合微观审慎管理要求的信托公司C.符合微观审慎管理要求的证券公司D.符合宏观审慎管理要求的政策性银行E.全国性商业银行10.根据材料，回答81-85题。某客户2008年5月10日从银行取得质押贷款4万元，期限为2年，利率为7．56％。假定质物为2007年发行的3年期国库券5万元，利率为8．01％，2008年5月10日半年期整存整取定期储蓄存款利率为5．4％，活期储蓄存款利率为2．25％。由于客户要购买的住房尚未竣工，为减少利息损失，他将该借款于当日以定活两便储蓄存人银行，在2008年12月10日将资金支取用于购房，银行应支付的利息为（）元。A.525B.756C.1682．1D.186911.按所有者划分，银行存款业务分为（）A.公共存款B.企业存款C.个人存款D.同业存款E.储蓄存款12.某企业在市场中通过利率招标的方式发行某3年期债券，最后确定票面利率为3．5％，这个利率属于（）。A.远期利率B.实际利率C.固定利率D.长期利13.在融资活动中，长期利率高于短期利率的原因主要有（）。A.贷款人的风险大B.借款人可能取得的利润多C.借款人的风险大D.通货膨胀率上升的可能性大E.贷款人的借贷成本低14.我国商业银行根据资本所有制形式及基本特征划分为()。A.国有商业银行B.股份制商业银行C.合作商业银行D.合伙商业银行E.中外合资银行15.2015年9月2日，中国银行业监督管理委员会颁布《商业银行流动性风险管理办法(试行)》，对现行流动性分析指标进行梳理，其中合规性监管指标包括（）。A.流动性覆盖率B.净稳定资金比例C.资产负债比例D.核心负债比例E.流动性比例三.不定项选择题(共10题)1.A进出口公司向美国出口一批钢材，由买方国内S行开立不可撤销的信用证，金额为5亿美元。信用证通过一家国际性银行F行通知，同时由F行加以保兑。F行作为通知行，是受（）的委托，将信用证转交给出口方的银行。A.申请人B.议付行C.保兑行D.开证行2.M投资者预计A股票将要跌价,于2012年4月1日与S投资者订立合卖出合约合约规定有效期为3个月,M投资者可按现有价格10元卖出A股票1000股,期权费为每股0.5元2012年5月1日A股票价格下跌至每股8元(不考虑税金与佣余等其他因素)。关于该期权交易的说法,正确的有（）A.期权也称选择权B.期权交易的直接对象是证券C.交易的直接对象是买卖证券的权利D.期权交易赋予其购买者可在规定期间内进行交易3.假设某储户2012年8月1日存入银行定期存款20000元，存期一年，存入时存款年利率为3.45%；该储户于2013年6月1日提前支取该存款中的10000元，支取日挂牌公告的活期储蓄存款年利率为1.89%；其余10000元于2013年8月1日支取，支取日挂牌公告活期储蓄存款年利率仍为1.89%（每月按30天计算，每年按360天计算）。 为该储户计算到期支取的1000元定期储蓄存款利息的方法是（）。A.单利计息B.复利计息C.定期结息D.利随本清4.根据金融企业财务制度的规定，反映商业银行盈利能力的指标有资本利润率（净资产收益率）、资产利润率（总资产报酬率）和收入成本比、收入利润率、支出利润率、加权平均净资产收益率。某银行财务部门在今年初对该行2012年度的财务指标进行了测算。经测算：该行去年末资本利润率为20.21%，资产利润率为1.39%；成本收入比为30.32%（上年为31.25%）。根据以上资料，回答下列问题。成收入比下了1.03个百分点，说明该行在()方面挖掘了潜力。A.成本控制和增收B.费用调控C.支出收缩D.收入增长5.关于货币本质的观点，马克思从货币的起源揭示了货币的本质，认为货币无非是从商品中分离出来的，固定地充当一般等价物的特殊商品，并能反映一定的生产关系。根据以上资料，回答以下问题。关于马克思的货币本质观，下列说法正确的是()。A.它是建立在劳动价值论基础上的B.它是以金属货币流通为基本前提条件的C.货币是从商品中分离出来的特殊商品D.在资本主义社会，货币转化为资本，成为剥削雇佣劳动的工具6.根据以下资料，回答问题：某客户2008年5月10日从银行取得质押贷款40000元，期限2年，利率7.56%。假定质物为2007年发行的3年期国库券50000元，利率8.01%，2008年5月10日半年期整存整取定期储蓄存款利率为5.4%，活期储蓄存款利率为2.25%。由于客户要购买的住房尚未竣工，为减少利息损失，他将该借款于当日以定活两便储蓄存入银行，在2008年12月10日将资金支取购房。贷款到期，客户归还银行贷款，银行应收利息为()元。A.504B.3024C.6048D.6456.617.巴塞尔委员会是1974年由十国集团中央银行行长倡议建立的，其成员包括十国集团中央银行和银行监管部门的代表。自成立以来，巴塞尔委员会制定了一系列重要的银行监管规定，如1983年的《银行国外机构的监管原则》（又称《巴塞尔协定》）和1988年的《巴塞尔资本协议》。这些规定不具有法律约束力，但十国集团监管部门一致同意在规定时间内在十国集团实施。经过一段时间的检验，鉴于其合理性、科学性和可操作性，许多非十国集团监管部门也自愿遵守了《巴塞尔协定》和《资本协议》，特别是那些国际金融参与度高的国家。1997年，有效银行监管的核心原则的问世是巴塞尔委员会历史上又一项重大事件。核心原则是由巴塞尔委员会与一些非十国集团国家联合起草，得到世界各国监管机构的普遍赞同，并已构成国际社会普遍认可的银行监管国际标准。至此，虽然巴塞尔委员会不是严格意义上的银行监管国际组织，但事实上已成为银行监管国际标准的制定者。2002年10月1日，巴塞尔委员会发布了修改资本协议建议的最新版，同时开始新一轮调查（第三次定量影响测算，QIS3），评估该建议对全世界银行最低资本要求的可能影响。从1975年9月第一个《巴塞尔协议》到1999年6月《新巴塞尔资本协议》（或称《新巴塞尔协议》）第一个征求意见稿的出台，再到2006年新协议的正式实施，时间跨度长达30年。几十年来，《巴塞尔协议》的内容不断丰富，所体现的监管思想也不断深化。根据以上资料，回答下列问题。2004年3月1日，我国银行业制定的《商业银行资本充足率管理办法》正式开始实施，该办法提出2007年1月1日为我国商业银行资本充足率达到8%的最后期限。过渡期内，未达标的银行可采取的补充资本的措施有（）。A.发行长期次级债券B.发行可转换债券C.调整资产结构D.招募合格战略投资人8.某国家基期货币流通速度为7次，报告期待售商品数量及其基期价格资料如下：根据以上资料，回答下列问题。报告期货币的实际供应量为1000，则流通中单位货币所代表的流通量为（）。

A.0.625B.0.750C.0.500D.29.假设2010年年末某商业银行的有关指标如下：流动性资产余额为288亿元，流动性负债余额为960亿元；贷款实际计提损失准备为1540亿元，应提准备为1400亿元；最大一家集团客户授信总额为45亿元，资本净额300亿元。根据以上资料，回答下列问题：该商业银行的单一集团客户授信集中度为（）。A.15%B.20%C.25%D.30%10.某年末，