2023年银行从业资格-公司信贷（初级）考试高频考点参考题库答案

长风破浪会有时，直挂云帆济沧海。2023年银行从业资格-公司信贷（初级）考试高频考点参考题库带答案（图片大小可自由调整）答案解析附后第1卷一.单项选择题(共15题)1.主营业务指标通常指主营业务收入占（）总额的比重。A.销售费用B.资产C.销售收入D.负债2.已知某企业存货为20万元，流动负债为25万元，速动比率为2，假设该企业的流动资产由速动资产和存货构成，则该企业的流动比率为()。A.2.4B.2.5C.2.3D.2.83.公司信贷的借款人指（  ）。A.经工商行政管理机关(或主管机关)核准登记的自然人B.经行政机关核准登记的企(事)业法人C.经行政机关核准登记的自然人D.经工商行政管理机关(或主管机关)核准登记的企(事)业法人4.短期贷款中借款人资信审查文件包含（）A.借款人已在工商部门办理年检手续的营业执照B.保证人的营业执照C.保证人最近三年的财务报表D.原辅材料采购合同5.下列不属于速动资产的是（  ）。A.存货B.应收账款C.短期投资D.货币资金6.在市场约束和法制健全的情况下，（  ）几乎是唯一重要的因素。A.借款人的还款能力B.借款人的还款意愿C.借款人的信用等级D.借款人的盈利能力7.某商业银行市场定位于“服务地方、服务中小、服务民营”。这分别是按()标准进行市场细分的。A.所有者性质和组织形式、区域、规模B.规模、区域、所有者性质和组织形式C.区域、规模、所有者性质和组织形式D.所有者性质和组织形式、规模、区域8.贷款人开展固定资产贷款业务应当遵循原则不包括（）。A.依法合规B.平等自愿C.公平诚信D.公正廉洁9.如果公司的固定资产使用率()，就意味着投资和借款需求很快将会上升，具体由()决定。A.小于20%或30%；行业技术变化比率B.小于20%或30%；设备使用年限C.大于60%或70%；行业技术变化比率D.大于60%或70%；设备使用年限10.()是指商业银行或其他信用机构以一定利率、偿还期和担保方式等为条件，将货币资金使用权转让给其他资金使用者的信用活动。A.银行贷款B.银行保函C.信贷承诺D.信用证11.自有资金现金流量表以自有资金为计算基础，_____作为现金流入，____和作为现金流出。()A.资产；借款利息；本金的偿还B.借款；借款利息；本金的偿还C.本金的偿还；借款利息；借款D.借款利息；借款；本金的偿还12.下列各指标中，（）是客户税前净利润与资产平均总额的比率。A.资产收益率B.所有者权益收益率C.存款周转率D.现金比率13.下列关于商业银行放款执行部门职责的表述，错误的是()。A.审核贷款定价水平B.审核提款金额与项目进度的匹配情况C.审核放款条件的落实情况D.审核银行授信业务审批文书是否在有效期内14.还款可能性分析不包括（）。A.还款能力分析B.财务比率分析C.担保状况分析D.非财务因素分析15.某企业的利息费用为200万元，税前利润为600万元，则该企业的利息保障倍数为()。A.0．33B.4C.0．25D.3二.多项选择题(共15题)1.下列关于计算经营活动现金流量的间接法的说法，正确的有()。A.间接法以资产负债表中的现金为出发点B.间接法又被称为“自上而下”法C.计算时应加上折旧D.计算时应加上应付税金的增加值E.计算时应减去存货的减少值2.下列选项中，反映客户短期偿债能力的指标有()。A.资产负债率B.速动比率C.利息保障倍数D.流动比率E.现金比率3.在分析长期销售增长引起的借款需求时，银行应关注的内容有()。A.销售增长率是否稳定在一个较高的水平B.实际销售增长率是否明显高于可持续增长率C.经营现金流不足以满足营运资本投资和资本支出增长的需要D.公司月度和季度的营运资本投资变动情况E.公司月度和季度的销售额和现金收入水平变动情况4.商业银行个人理财业务人员包括（）。A.销售理财计划的业务人员B.为客户提供财务分析、财务规划的业务人员C.为客户提供投资建议的业务人员D.销售投资性产品的业务人员E.一般性业务咨询人员5.国别风险表现为（）。A.市场风险B.利率风险C.政策风险D.清算风险E.汇率风险6.公司以没有明确市场价格的质押股权进行质押的，应当在以下价格中选择较低者为质押品的公允价值是()A.以公司最近的财务报告为基础，测算公司未来现金流入量的现值，所估算的质押品的价值B.公司最近一期经审计的财务报告或税务机关认可的财务报告中所写明的质押品的净资产价格C.质押品所担保的债务的价值D.质押品的可变现净值E.如果公司处于重组、并购等股权变动过程中，以交易双方最新的谈判价格作为参考确定质押品的价值7.在客户法人治理结构评价中，对客户内部激励约束机制评价需考虑的关键因素有（）。A.董事长和总经理如何产生，他们之间是否兼任B.董事长、总经理、监事是否兼任子公司或关联公司的职位C.董事长和总经理的薪酬结构和形式D.内部决策的程序和方式E.在内部决策中，董事长与总经理、监事如何制衡8.下列选项中，属于商业银行市场外部环境的有（）A.信贷资金的需求状况B.社会与文化环境C.政治与法律环境D.经济与技术环境E.银行的资本实力9.下列关于贷款风险分类方法的说法中，正确的有()。A.净现值法中贷款组合价值的确定包括贷款的所有预期损失及其盈利的净现值B.净现值法遵循的原则是匹配原则C.有市场价格时，公允价值法可与市场价值法互相取代D.贷款风险分类的方法包括历史成本法、市场价值法、净现值法和公允价值法E.公允价值是在非强制变现的情况下，贷款按买卖双方自主协商的价格所确定的价值10.在商业银行贷款风险分类过程中，属于非财务因素分析的内容包括()A.资产结构分析B.自然及社会因素分析C.担保状况分析D.管理风险分析E.行业风险分析11.决定质押率的主要因素包括（  ）。A.质物适用性、变现能力B.质物(质押权利)价值变动趋势C.质物新旧D.质物市场价格E.质物产权范围12.以下贷款方式中，银行不用承担贷款风险的是（）。A.自营贷款B.委托贷款C.特定贷款D.银团贷款E.辛迪加贷款13.杠杆比率包括（）A.资产负债率B.流动比率C.负债与所有权益比率D.利息保障倍数E.现金比率14.银行防范质押风险的措施主要有（  ）。A.选择价值相对稳定的动产或权利作为质押物B.对难以确认真实、合法、合规的质物或权利凭证，应该拒绝质押C.对于需要进行质物登记的，必须按规定办理质物出质登记手续D.动产或权利凭证质押，银行要亲自与出质人一起到其托管部门办理登记E.质物须经具有行业资格并资信良好的评估公司或专业质量检测部门认定15.下列属于非预期性支出的有（  ）。A.利润率下降B.保险之外的损失C.设备安装D.公司重组和员工解雇相关的费用E.法律诉讼费三.判断题(共5题)1.自主支付方式下，贷款发放后应要求借款人定期汇总报告贷款资金支付情况，必要时还应要求借款人提供与实际支付事项相关的交易资料，通过账户分析、凭证查验、现场调查等方式核查贷款支付情况。()2.委托调查是指通过媒体搜寻有价值的资料开展调查。（）3.监督借款人按规定的用途用款，是保证银行贷款安全的主要环节。（）4.流动比率高，不仅反映借款人拥有的营运资金高，可用于抵偿短期债务，而且表明借款人可以变现的资产数额大，债权人遭受损失的风险小，所以该比率越高越好。()5.在计算项目的投资利税率时，不包含增值税。()第2卷一.单项选择题(共15题)1.按照现行监管要求，贷款质量分类是以（）为划分依据。A.期限B.逾期时间长短C.风险程度D.担保方式2.设备的()是指设备在经济上的合理使用年限，它是由设备的使用费决定的。A.预期寿命B.经济寿命C.实际寿命D.使用寿命3.（）是指人民法院受理债权人提出的破产申请后3个月内，债务人的上级主管部门申请整顿，经债务人与债权人会议就和解协议草案达成一致，由人民法院裁定认可而中止破产程序的过程。A.破产重整B.和解C.整顿D.停业4.抵押的一个重要特征是债务人保持对抵押财产的（），而债权人则取得（）。A.占有权占有权B.所有权所有权C.占有权所有权D.所有权占有权5.企业向银行借款属于()，发行债券、股票属于()。A.直接融资；间接融资B.间接投资；直接投资C.间接融资；直接融资D.直接投资；间接投资6.某企业2019年存货周转天数为15天，应收账款周转天数为20天，应付账款周转天数为14天，若不考虑其它因素，该企业的现金循环周期是（）A.21B.19C.6D.297.下列不属于流动资产的组成的是（）。A.存货B.待摊费用C.预付账款D.无形资产8.假设一家公司的财务信息如下“总资产1000万元；总负债600万元；所有者权益4000万元；销售收入1500万元；净利润100万元；股息分红30万元。则在利润率、资产使用率和红利支付率不变时，销售增长可以作为合理的借款原因的情况是()A.销售增长率在9.6%以下B.销售增长率在8.75%以下C.销售增长率在1.8%以上D.以上皆错9.下列公式中，不能反映存货周转速度的是（  ）。A.销货成本÷平均存货余额×100％B.存货平均余额×计算期天数÷销货成本C.计算期天数÷存货周转次数D.(期初存货余额+期末存货余额)÷210.按照净现值法，贷款价值的确定主要依据()。A.未来净现金流量的贴现值B.当前现金流量的贴现值C.当前净现金流量的贴现值D.未来现金流量的贴现值11.根据《商业银行授信工作尽职指引》，（）业务中应注意，除评估授信项目建议书、可行性研究报告及未来现金流量预测情况外，是否对质押权、抵押权以及保证或保险等严格调查，防止关联客户无交叉互保。A.公司贷款B.项目融资C.关联企业授信D.担保授信12.根据真实票据理论，企业长期投资的资金不应来自()A.流动资金贷款B.留存收益C.发行长期债券D.发行新股票13.银行在催收贷款的同时，对不能按借款合同约定期限归还的贷款，应当按规定加罚利息，加罚的利率为（  ）。A.在贷款协议中明确规定的利率B.与贷款利率相同的利率C.罚息是双方协定D.当时的市场利率14.银行广告一般有形象广告和产品广告两种类型。下列不属于产品广告的差异化策略的是()A.在广告形式上加以创新以引起客户的注意和兴趣B.同类产品中，尽力找出并扩大自己的产品和其他银行产品的区别C.利用人无我有的创新产品，大做广告D.利用产品品质上的优势，突出宣传产品以及形象的差异15.下列关于放款执行部门的说法，不正确的是(：）。A.放款执行部门负责贷款发放和支付审核B.放款执行部门应独立于前台营销部门C.放款执行部门接受中台授信审批部门的直接领导D.设立独立的放款执行部门或岗位，可实现对放款环节的专业化和有效控制二.多项选择题(共15题)1.目前，商业银行贷款重组的方式包括（）。A.变更担保条件B.调整还款期限C.调整利率D.借款企业变更E.债务转为资本2.以下不得用于出质的财产有（）A.国家机关的财产B.租用的财产C.不可转让的财产D.所有权不明的财产E.仓单、提单3.特定产品要素组合下的信贷服务方式，主要包括()。A.贷款B.担保C.承兑D.保函E.承诺4.下列关于贷款意向阶段业务人员的做法，正确的有（  ）。A.以书面形式告知客户贷款正式受理B.根据贷款需求出具正式的贷款意向书C.要求客户提供正式的贷款申请书及更为详尽的材料D.以电话形式告知客户贷款正式受理E.将储备项目纳入贷款项目库5.固定资产贷款贷前调查报告中要求列示项目合法性要件的取得情况。一般来说，银行应取得的项目合法性要件包括()。A.规划批复B.立项批复C.环评批复D.可行性研究报告批复E.土地利用合法性文件6.商业银行在对客户的经营业绩进行分析评价时，需重点关注的指标有()。A.与行业比较的销售增长率B.主营业务收入占销售收入总额的比重C.固定资产原值D.平均工资及福利E.产品的市场占有率7.下列关于贷审会的说法中正确的有()。A.贷审会投票否决的信贷事项，有权审批人可以审批同意B.行长不得担任贷审会主任委员C.贷审会投票通过的信贷事项，有权审批人可以否决D.行长可指定任一副行长担任贷审会主任委员E.贷审会成员发表的全部意见应记录存档，且要准确反映审议过程8.下列符合选择目标市场的要求的有（）。A.目标市场应对一定的公司信贷产品有足够的购买力，并能保持稳定B.银行公司信贷产品的创新或开发应与目标市场需求变化的方向一致C.目标市场上的竞争者应较少或相对实力较弱D.在该目标市场，以后能够建立有效地获取信息的网络E.要有比较通畅的销售渠道9.质押贷款业务的主要风险因素可能包括（  ）。A.司法风险B.操作风险C.汇率风险D.虚假质押风险E.交易风险10.对借款人的贷后监控包括（ ）。A.对管理状况的监控B.对经营状况的监控C.对财务管理状况的监控D.对借款人与银行往来情况的监控E.对借款人关联企业和关联关系人的监控11.项目评估的内容包括()。A.项目建设的必要性评估B.项目建设配套条件评估C.项目技术评估D.借款人及项目股东情况E.银行效益评估12.狭义的银行信贷是银行借出资金或提供信用支持的经济活动，主要包括()。A.担保B.信用证C.减免交易保证金D.信贷承诺E.承兑13.以下属于次级类贷款的主要特征的有（  ）。A.贷款的抵押品、质押品价值下降B.银行对贷款缺乏有效的监督C.借款人支付出现困难，并且难以获得新的资金D.借款人不能偿还其他债权人的债务E.借款人采取隐瞒事实等不正当手段套取贷款14.客户的长期资金是由()构成的。A.经营水平B.销售模式C.净资本D.长期负债E.所有者权益15.项目现金流量分析中，不能作为现金流出的项目有()。A.折旧费支出B.无形资产摊销C.递延资产摊销D.借款利息支出E.还款本金支出三.判断题(共5题)1.项目融资是一种特殊形式的固定资产贷款。2.银行必须按照借款合同的规定，逐条核对是否已完全齐备或生效，以确保贷款发放前符合所有授信批准的要求，落实全部用款前提条件。（  ）3.信贷资金运动同财政资金、企业资金、个人资金的运动是一样的4.对银行产品的定价目标就是实现利润的转化。()5.财产担保分为不动产、动产和权利财产(例如股票、债券、保险单等)担保。这类担保主要是将债务人或第三人的特定财产抵押给其他企业。（）第1卷参考答案一.单项选择题1.正确答案：C,2.正确答案：D,3.正确答案：D,4.正确答案：A,5.正确答案：A,6.正确答案：A,7.正确答案：C,8.正确答案：D,9.正确答案：C,10.正确答案：A,11.正确答案：B,12.正确答案：A,13.正确答案：A,14.正确答案：B,15.正确答