内部审核管理制度

内部审核管理制度（试行）WHNYLM/ZD-116-2015第一章总则第一条为了规范开展内部审核工作，以评审和评估安全风险预控管理体系的绩效和有效性，依据集团《煤化工企业安全风险预控管理体系要求》、神华集团《选煤厂安全风险预控管理体系要求》及能源公司相关规定，特制定本制度。本制度规定了内部审核的策划、准备、计划、实施、纠正等要求。本制度所称的“审核”是指企业为获得“审核证据”并对其进行客观的评价，以确定满足“审核准则”的程度所进行的系统的、独立的并形成文件的过程。“审核准则”是用作依据的一组方针、程序或要求，风险预控管理体系的审核准则为体系标准、体系文件、法律法规和安全要求等；“审核证据”是与审核准则有关的并且能够证实的记录、事实陈述或其他信息。内部审核要遵循以下原则：正面取证，负面报告；独立性、系统性、客观性；基于证据的方法。第五条本制度适用于公司各厂、矿、部的安全风险预控管理体系的内部审核。第二章组织与职责第六条管理者代表负责组织开展内部审核工作，管理者代表受最高管理者委托，在最高管理层中产生。履行以下职责：（一）策划审核计划和所需资源并批准计划。（二）任命审核组长和审核员，批准审核组完成特定的审核。（三）协调仲裁由内部审核中发生的争执或不一致。（四）对审核结果进行评审，并批准审核报告，并将审核结果提交管理评审。第七条安健环部是内部审核的主控部门，主要职责：（一）负责编制内部审核方案和审核计划；（二）组织编制内部审核检查表，开展内部审核活动；（三）明确审核的准则和方法；（四）参与审核员的选择；（五）编制审核报告；（六）必要时对审核结果进行评审并采取有效的纠正措施。第八条各厂、矿、部为受审核部门，负责本部门审核的准备，接受审核，并对所查出的不合格项采取相应的纠正措施，并予以整改。第三章审核策划第九条每年年末或下一年年初由安健环部制定下一年度风险预控管理体系内部审核方案，其内容主要有：（一）各单位、部室及车间接受审核的频次安排；（二）内部审核的范围：活动、产品或服务、组织单元（部门、场所）、（五）对收集的证据根据审核准则进行评价，以形成审核发现（分为符合项与不符合项），对符合项和不符合项都要形成记录。第二十四条现场审核结束后，审核组内部要组织召开会议，由审核组长主持会议，全体审核员参加。会议的主要内容有：总结审核工作，对审核结果进行汇总分析，确定不符合项及其分布，确定审核的不符合项和问题清单，作出审核结论。初步拟定《内部审核报告》。第二十五条对不符合项，经审核组确定，并得到受审核方确认，开具《不符合报告》。第二十六条开具《不符合报告》时，根据审核发现，要确定不符合项性质，其性质按以下分类：（一）一般不符合：偶然的、孤立的问题，对安全风险预控管理体系的有效运行不会造成重大影响的不符合；（二）严重不符合：系统性、区域性的问题，对安全风险预控管理体系的有效运行造成重大影响，或虽然是孤立、偶然的事件但已经或可能造成严重后果的不符合。第二十七条审核组内部会议结束后，按照审核实施计划的安排，由审核组长主持召开审核的末次会议，参加首次会议的全体人员参加，并在《会议签到表》签到。审核的末次会议主要内容包括：（一）审核组向受审核方介绍结果，报告审核发现和结论，并提出纠正措施要求；（二）出现不符合的受审核方审核负责人签认《不符合报告》；（三）管理者代表讲话，对审核结果表态，对纠正措施提出意见；第二十八条《内部审核报告》由审核组长组织编写，审核组讨论通过，审核组长签名，报管理者代表批准，作为管理评审的输入之一。审核报告的主要内容有：（一）审核范围和目的；（二）审核组成员、审核日期、受审核区域、受审核方代表；（三）审核准则；（四）上次审核后不符合项改进实施情况；（五）本次审核的不符合项、不符合类别及纠正措施要求；（六）审核结论。第二十九条《内部审核报告》经管理者代表批准，分发有关领导、各部室。第三十条出现不符合的部室应认真制定不符合的纠正措施，并严格执行。第三十一条安健环部组织纠正措施效果验证，确保所识别的不符合均得到处理。原则上由原审核员在《不符合报告》上签署验证结果，验证内容包括：（一）是否按计划的时间完成；（二）计划中的各项措施是否已实施并完成；（三）实施后的效果如何；（四）实施的情况是否能够提供证实；第三十二条最高管理者应考虑安全风险预控管理体系的审核发现和建议，必要时适时采取适宜的措施。第三十三条应将内审的全部过程性记录进行保管，内部审核结果输入管理评审，作为体系适宜性和有效性评审的依据。第六章检查与考核第三十四条各单位根据本制度要求，落实相关工作。第三十五条安健环部对各单位执行本制度情况进行监督考核。第七章附则第三十六条本制度由安健环部负责解释。第三十七条本制度自二O一五年五月一日起施行。附件：1．WHNYLM/ZD-116-JL01