规章制度资金管理制度_第1页
规章制度资金管理制度_第2页
规章制度资金管理制度_第3页
规章制度资金管理制度_第4页
全文预览已结束

付费下载

下载本文档

版权说明：本文档由用户提供并上传，收益归属内容提供方，若内容存在侵权，请进行举报或认领

文档简介

规章制度资金管理制度1.前言资金管理是一项关乎企业长远发展的重要工作，是企业经营管理的基础工作之一。为了规范企业资金管理、确保企业正常运转，本制度制定。2.财务预算管理2.1财务预算编制每年度初，企业负责人组织财务人员编制本年度的财务预算。该预算提交财务总监审批后执行。2.2财务预算执行企业负责人以及各部门负责人必须确保在本预算限额内，合理、科学、高效地使用财务资金。2.3财务预算管理年度内，应及时宣传执行的财务预算，对于实现预算指标过程中出现的问题及时反馈，并对前期市场环境、销售情况等进行分析，评估本年度财务预算的合理性。3.资金核销管理3.1预算核销企业在使用资金后，必须按照预算编制执行，和财务人员进行对比和审核，让财务人员及时核销相应的资金。3.2成本核算每月月底企业应对经营活动进行核算。对财务总监和各部门经理核实的调整不完全的数据，做出合理、及时的核算调整和转化。3.3费用报销企业员工出差、会议、公章等费用报销均须凭据清晰、严格按照财务管理制度进行审核和报销。所有费用报销需在3个工作日内向财务部办理。4.资金支付管理4.1购置商品支付企业采购规模不大的商品，需与供应商签署合同并付30%订金。商品到货后验收，为确保库存，应付余款后再发货执行支付后审核。4.2服务支付企业在使用服务后，允许并应在服务过后的一个月内审核并付款。服务质量不达标的情况下，财务部应立即通知服务机构。4.3借款支付企业在紧急情况下可申请借款，应提前告知借款金额、期限、利率等相关情况。借款利率应与当地银行利率水平相近。5.资金监督管理5.1内部审计企业应定期安排内部审计，对企业资金使用情况进行审计，并应根据企业规模、资金量等因素来制定合理的审计计划。审计发现问题，应及时提出整改意见。5.2外部审计企业负责人需定期邀请独立的财务顾问进行审计，并将合同信息、财务报表及企业运营状态等全部交由外部审计人员进行审计。5.3风险管理企业不能承担任何形式的不当风险，应主动规避或有效应对各类风险事件，提高风险管理能力。对于涉及高风险的资金使用等情况，应上报风险管理组织评估。6.税务管理6.1税收自查企业需在规定时间内向当地税务机关申报纳税信息。为满足税务机关自查验收，企业应自主向税务机关申报税收数据，以规避税收风险。6.2税务咨询企业发生税务方面的疑问，应及时向财税专员或税务公司咨询，防止影

人人文库> 全部分类> 应用文书 > 合同范本

温馨提示

  • 1. 本站所有资源如无特殊说明，都需要本地电脑安装OFFICE2007和PDF阅读器。图纸软件为CAD,CAXA,PROE,UG,SolidWorks等.压缩文件请下载最新的WinRAR软件解压。
  • 2. 本站的文档不包含任何第三方提供的附件图纸等，如果需要附件，请联系上传者。文件的所有权益归上传用户所有。
  • 3. 本站RAR压缩包中若带图纸，网页内容里面会有图纸预览，若没有图纸预览就没有图纸。
  • 4. 未经权益所有人同意不得将文件中的内容挪作商业或盈利用途。
  • 5. 人人文库网仅提供信息存储空间，仅对用户上传内容的表现方式做保护处理，对用户上传分享的文档内容本身不做任何修改或编辑，并不能对任何下载内容负责。
  • 6. 下载文件中如有侵权或不适当内容，请与我们联系，我们立即纠正。
  • 7. 本站不保证下载资源的准确性、安全性和完整性, 同时也不承担用户因使用这些下载资源对自己和他人造成任何形式的伤害或损失。

最新文档

评论

0/150

提交评论