工程公司展示区成本控制管理实施办法

XX投资发展有限公司编号LC-CB-011密级内部公开名称展示区成本控制管理实施办法（试行版）版本A/2第5页共5页编制卢艳佳审核胡飞复核胡劲松批准吴晓勇生效期展示区成本控制管理实施办法（试行版）编制日期2014-12-18审核日期2014-12-18复核日期2014-12-22批准日期2014-12-24参与讨论：修订记录日期修订状态修改内容修改人审核人批准人目的规范里城公司展示区成本额度控制标准，将之作为展示区的设计限额；细化展示区关键造价指标，保障最终展示区落地成本能控制在额度范围之内。适用范围适用于公司所属各开发项目，该办法自发送之日起开始实施。定义营销费用率：营销费用由营销设施建造费（计入开发成本）和销售费用（计入期间费用）两部分组成，依据项目体量，营销费用率水平约计销售额的2.0%-2.3%。营销设施建造费：是开发成本中的重要组成部分，由卖场费用、样板间费用、销售环境改造费用、后期维护费用四部分构成。营销设施建造费占到整体项目营销费用约计30%。展示区成本：是营销设施建造费中的重要组成部分，主要包括售楼部、样板房和园林景观三个部分。展示区在一个项目中可以有一个或多个，整体展示区的成本总额占到整体项目营销设施建造费用约计80%。对于展示区成本中的如下情况可不计入营销设施建造费:售楼部非临时，而是建在有产权的商业属性中，其土建建造成本；样板房非临时，而是建在实体可售产品中，其土建建造成本；景观非临时，而是构成永久景观的一部分，其设计及建造成本；管理规定：展示区成本额度的确定:依据项目体量及对应的营销费用率确定该项目的营销设施建造费及展示区成本额度。具体计算参照如下限定值，限定值不得突破。项目开发可售面积(M2)营销设施建造费标准展示区成本总额<30万M2销售额×2.30%×30%营销设施建造费×80%30万M2-60万M2销售额×2.15%×30%>60万M2销售额×2.00%×30%展示区成本总额一经确定，不得超过。对于总额度影响最大的为展示区各部分的建筑面积。具体计算参照如下参考值。项目开发可售面积(M2)销售大厅样板房景观<30万M2<1000M2<500M2<10000M230万M2-60万M2<1000M2<12000M2>60万M2<1500M2<1500M2<15000M2对于销售大厅、样板房及景观的各设计及建造标准，可参照如下参考值（单位：元/m2）。销售大厅样板房景观设计单方硬装单方软装单方设计单方品类硬装单方软装单方设计单方建造单方100025002500套图200设计600平层精装1400320050950平层概念28003200复式精装16003200复式概念30003200洋房概念30003400别墅概念38003800过程注意事项。各项目应依据自身规模在明确展示区成本总额的情况下，结合项目开发运营节奏合理布置展示区范围及标准，量入为出，不得超出4.1条规定的限定值。在总额予以分配时，不得随意超出4.2及4.3条所规定的参考值，但遇到项目特殊因素，可在售楼部、样板房及景观之间相互调整，但需满足总额度不得突破。上述仅为常规意义上的展示区成本构成，除此之外，临时售楼部及临时样板房的相关土建部分成本也应依据项目自身情况单独核算、一并纳入。对于3.4条所规定的部分，可不纳入营销设施建造费范畴，但需纳入展示区统计范畴。操作步骤。展示区成本属于营销设施建造费，最终费用权责部门为营销管理部。展示区成本最终落地的超支与否将严格纳入营销费用管理范畴。各公司成本管理部需在项目展示区开工前召集设计、营销部门就展示区成本额度进行确立，明确各分项工程成本，形成《展示区成本立项》，报本部成本管理部备案。《展示区成本立项》需由营销管理部会签并以协办单的形式发送给设计管理部。《展示区成本立项》中的各分项工程指标及单价均将作为设计管理部委托设计任务的重要指标，一经确定不可突破。展示区的各项招标项目的目标成本均来自于《展示区成本立项》的构成，对于过程中超目标成本的项目，采购审批工作将不予以通过。展示区建造完毕，将结合合同执行过程中的变化情况，由成本管理部统计最终展示区落地成本，反馈给营销管理部，作为营销费用的执行情况反馈。应用举例。开发可售面积

（M2)营销设施建造费标准

（万元）展示范围总额

（万元）展示区标准销售大厅样板房景观面积设计单方硬装单方软装单方面积设计单方品类硬装单方软装单方面积设计单方建造单方<30万M2销售额×2.30%×30%营销设施建造费×80%<1000M2100025002500<500M2套图200

设计600平层精装14003200<10000M250950平层概念2800320030万M2—60万M2销售额×2.15%×30%<1000M2<1000M2复式精装16003200<12000M2复试概念30003200>60万M2销售额×2.00%×30%<1500M2<1500M2洋房概念30003400<15000M2别墅概念38003800举例1：30万m2，售价8000，展示区总额8000*30*2.30%*30%*80%=1325万；经过最终权衡分配如下：销售厅800m2*6000=480万、样板房400m2*6000=240万；景观5000m2*1000=500万；整体合计1220万；（临时建筑的土建成本需控制在余下额度之中）举例2：55万m2，售价8000，展示区总额8000*55*2.15%*30%*80%=2270万；经过最终权衡分配如下：销售厅1000m2*6000=600万、样板房800m2*6000=480万；景观10000m2*1000=1000万；整体合计2080万；（临时建筑的土建成本需控制在余下额度之中）举例3：80万m2，售价8000，展示区总额8000*