反洗钱业务培训2019年3月1日教学课件

反洗钱业务培训2019年3月1日彩钱业务培沏列爱玲2019年3月内容提要反洗钱概述反洗钱日常工作及风险控制措施反洗钱日常工作中遇到的困难“洗钱”一词的历史渊源洗钱最早的渊源来自铸币时代20世纪初,美黑手党金融专家“艾尔·卡朋”的投币式洗衣店20世纪30年代,美国人迈耶兰斯基通过在瑞士银行开立帐户以所谓的贷款方式贿赂路易斯安娜州州长胡宜·龙,被认为是最早的跨国洗钱活动20世纪70年代,“洗钱”作为一个术语开始适用于法律领域。什么是“洗钱”?◆洗钱简单来说就是将犯罪收益伪装起来使之看起来合法的行为“钱”为啥可以洗洗钱就是通过隐瞒、掩饰非法资金的来源和性质,通过某种手法手段把它变成看似合法资金的行为和过程,主要包括提供资金帐户、协助转换财产形式、协助转移资金或汇往境外等清洗以下犯罪所得及产生的收益将构成洗钱罪毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪原来钱也是可以“洗恐怖活动犯罪、走私犯罪贪污贿赂犯罪■破坏金融管理秩序犯罪金融诈骗犯罪的所得及所产生的收益案例:成克杰洗钱案案情]曾任广西壮族自治区政府主席、全国人大常委会原副委员长成克杰因受贿罪被执行死刑。成克杰利用手中的职权,伙同情妇李平,通过种种非法手段积累了巨额钱财,如何处理这些“烫手山芋”,成克杰想到洗钱,他与情妇李平将受贿所得4109万元交给香港富商张靜海,利用张在香港的公司帮助转款,具体操作由张全权代理,然后成克杰以李平的名义在香港注册一家空壳企业,最后想办法把企业账户上的钱转到自已指定的账户上,完成洗钱过程。成克杰与其情妇李平转移清洗脏钱的路线图受款4090万张静海钱银行—→空壳公司虚假经营一指定账户成克杰在洗钱过程中,支付张静海1150万元的好处费,并须交付银行手续费,成克杰在香港注册的一家空壳公司,为了不露出马脚,请会计师做虚假帐目,还交纳25%的企业所得税和40%的个人所得税克杰4000多万元缩水了不少,但成克杰没想到他的一切努力最终都枉赀心机,香港某银行发现一贸易公司在该行的账户经常收到从内地广西转入的大宗款项,该公司留存银行的客户身份资料显示其经营规模难以支撑如此大额的贸易活动,香港、内地两地警方以此为线索联合展开侦查,发现该公司是专门为成克杰清洗贪污贿赂所得而设立的张静海触犯罪名:洗钱罪(香港区域为串谋清洗黑钱罪)戎克杰触犯罪名:受贿罪,2000年9月14日被执行死刑案例:厦门远华走私洗钱案厦门远华案件是一起震惊中外的特大走私洗钱案件,涉案人员众多,涉及金额巨大,案情极为复杂,赖昌星通过大規模的走私活动,积累了巨额财富其洗钱活动主要是通过地下钱庄将非法财富向境外转移。其流程如图所示地下钱庄勾结跨境洗钱集团付汇给境外合伙人走私集团贩卖物资取得现金存入地下钱庄并勾境外合伙人按地下钱庄要量人民币现金收入结定点银行接收保管支付求付汇给走私集团境外账户地下钱庄勾结境内贸易公司付汇给境外合伙人走私集团付汇给境外供货商或汇往境外安全账户境外供货商向走私集团物资继续走私贩卖活动禽“緲必愆谁在反洗钱啊洗钱的步骤×放置PLACEMENT)分层LAYERING融合(INTEGRATION)洗钱流程图>放置>Placement非法所黑钱进入(毒品、走私、>Layering欺诈、腐败金融系统>买卖军火>Integration>等等>融合资金融合于合法经济中=>分层系列复杂的金融交景51、天下之事常成于困约，而败于奢靡。——陆游

52、生命不等于是呼吸，生命是活动。——卢梭

53、伟